содержание .. 1 2 3 4 ..

Анализ деятельности микрокредитных организаций в условиях спада кредитного цикла - часть 3

Количество менеджеров займов – число работников МФО, чья

основная деятельность напрямую связана с управлением частью

совокупного

портфеля

займов.

Каждый

из

этих

работников

непосредственно анализирует заемщика, подготавливает, оформляет и

контролирует заем.

12) Продуктивность персонала. Показывает производительность

всего персонала организации.

Общее количество сотрудников – число сотрудников, активно

занятых в МФО. Это число включает в себя работающих по трудовым

договорам, а также привлеченных сотрудников, которые работают на

МФО большую часть своего времени, даже если они не включены в штат

организации.

Показатели качества портфеля

13) Средняя сумма займа. Показывает среднюю сумму займа,

получаемую в течение отчетного периода клиентами МФО.

Общая сумма выданных займов – сумма всех займов, выданных за

отчетный период, независимо от того, являются ли они текущими,

просроченными ли списанными.

Количество выданных займов – число выданных займов за период.

Для МФО, использующих практику выдачи групповых займов, число

займов должно рассчитываться как число индивидуальных лиц в группе,

получивших часть займа.

14) Оборачиваемость портфеля займов. Показывает количество раз

обращения чистого портфеля займов в течение отчетного периода. Этот

показатель характеризует приверженность микрофинансовой программы

определенным принципам кредитования. Использование этого показателя

имеет важное значение для интерпретации значений предыдущих

коэффициентов, а также для сравнения нескольких МФО.

1.3. Международный

опыт

анализа

деятельности

микрокредитных организаций

Организация деятельности микрокредитных организаций

Принимая

во

внимание

тот

факт,

что

потребителями

микрокредитных услуг являются различные целевые группы, относящиеся,

как правило, к высокорискованной категории кредитополучателей, в

мировой

практике

разработаны

специальные

методологии

микрокредитования или совокупность систем и процедур, разработанных

Программой микрокредитования для предоставления услуг своим

клиентам.

Определяющим фактором в выборе оптимальной методологии, а

значит

всего

спектра

услуг,

предоставляемых

Программой

микрокредитования целевой группе клиентов, является масштаб их

экономической деятельности.

По этому признаку, в соответствии с подходом CGAP (the Consultative

Group to Assist the Poorest) - крупнейшей в мире организации в сфере

микрокредитования, потенциальных клиентов микрокредитных программ

можно разделить на следующие категории:

Предприниматели,

осуществляющие

деятельность

по

извлечению доходов для увеличения семейного бюджета

(ДИД). Эта деятельность подразумевает частичную, сезонную

экономическую деятельность для обеспечения семьи, может

осуществляться с привлечением членов семей, которые имеют

возможность в одно и тоже время выполнять несколько видов

работ и при этом быть частично занятыми. Такая деятельность

предоставляет членам семей возможность самозанятости и

привлечения дополнительных средств в семейный бюджет.

Источник: [17]

Владельцы

микропредприятий

(МиП),

чья

предпринимательская деятельность является для него

основной работой на условии полной занятости и главным

источником доходов его семьи. Для них свойственна

тенденция к отделению денежных средств, занятых в бизнесе,

от семейного бюджета. Большую часть своей прибыли они

стараются реинвестировать в предприятие для того, чтобы

увеличить доходы бизнеса, а значит и доходы семьи.

Владельцы микропредприятий, как правило, зарегистрированы

как индивидуальные предприниматели и являются основным

работником, который может привлекать к работе как членов

своей семьи, так и наемных работников в зависимости от

местного законодательства.

Владельцы малых предприятий (МП), деятельность которых

полностью отделена от домашнего хозяйства. Хотя члены

семьи владельца малого предприятия могут быть наняты на

работу, обычно используется труд значительного числа

наемных работников – не членов семьи. Поскольку чаще всего

такие предприятия зарегистрированы как юридические лица,

прибыль, полученная от бизнеса, является собственностью

предприятия.

Корреляция между методологией предоставления услуг и масштабом

экономической деятельности заемщиков представлена в таблице 1.

Таблица 1 -Методология предоставления услуг и масштаб

деятельности

Индивидуальное кредитование

Групповое кредитование

через солидарные группы

Групповое кредитование через

общественные организации

Методология

ДИД

МиП

МП

Индивидуальное кредитование

Групповое кредитование

через солидарные группы

Групповое кредитование через

общественные организации

Методология

ДИД

МиП

МП

Методология индивидуального кредитования представляет собой

модифицированный

вариант

системы,

обычно

используемой

коммерческими банками. Займы гарантируются имущественным залогом;

клиенты проверяются по кредитной истории и рекомендациям; анализ

займа основан на полном анализе жизнеспособности финансируемого

бизнеса; персонал работает над поддержанием и развитием тесных

контактов с клиентом. Ее отличие от обычного кредита заключается в том,

данная методология включает в себя консультационно-обучающий

элемент.

При методологии группового кредитования функции, выполняемые

персоналом банка, делегируются кредитной группе, формирование

которой начинается по инициативе сотрудника микрокредитной

организации. Группа сама проверяет клиентов и определяет, кто может

войти в ее состав. Члены группы оценивают бизнес друг друга и

возможности возврата кредитов; кредитование осуществляется в виде

предоставления серии небольших, постоянно увеличивающихся займов;

займы гарантируются другими членами группы; в случае нарушения

графиков погашения займов или возникновения неплатежа вся группа

лишается возможности получения следующего займа до полного

погашения задолженности. В некоторых МФИ, работающих в сельской

местности, используются групповые модели, при которых займы

предоставляются группе в целом, а группа сама последовательно ссужает

средства отдельным членам.

Как отмечают международные эксперты, существует ряд

преимуществ и недостатков, связанных с методологией группового

кредитования. Приемлемый метод кредитования зависит от контекста

МФИ и рынка, на который он нацелен.

Преимущества групповой методологии:

Повышенный охват. При помощи использования воздействия

единомышленников

для

замещения

(крупного)

залогового

обеспечения, МФИ может распространить свою работу в наиболее

бедных слоях общества, которые не могут предоставить залог.

Эффективное изучение и мониторинг. Так как кредитные группы

являются само избирающимися, они изучают новых членов и

контролируют друг друга. Это, как правило, более эффективно, чем

анализ, проводимый МФИ, так как члены группы стремятся узнать

друг друга.

Низкие затраты на ведение дел, так как группа берет на себя часть

административной работы в процессе выдачи кредитов (собрание

членов кредитной группы, изучение и мониторинг).

Взаимная поддержка членов группы. Это укрепляет социальные

связи и снижает необходимость в консультационных услугах со

стороны МФИ.

Следствием всех этих преимуществ является высокий уровень выплат и

низкая процентная ставка по кредитам, так как административные

издержки и риски снижаются при групповом кредитовании.

Несмотря на это, существуют некоторые недостатки, связанные с

методологией. Хорошо или плохо работает программа зависит от деталей

микрофинансовых схем. Растут издержки клиента из–за их участия в

Данная методология применяется в основном в странах, где для населения характерны высокая

плотность расселения, высокий уровень бедности и безграмотности (Бангладеш, Таиланд и др.)

групповых собраниях и управлении финансами. Еще одним недостатком

является то, что схемы группового кредитования могут не самым лучшим

образом соответствовать потребностям, так как некоторые люди

предпочитают взять индивидуальный кредит. Также существуют

проблемы в изменении потребностей членов группы: если член группы

«вырастает» и нуждается в более крупных кредитах, то группа не может

быть более его гарантом. Еще одной проблемой является текучесть членов

группы

Групповое кредитование, в свою очередь, подразделяется на различные

виды операционных методологий, основными из которых являются –

кредитование через солидарные группы и микрокредитование через

общественные

организации.

Их

основным

отличием

являются

взаимоотношения с микрофинансовыми институтами. В первом случае

солидарные группы являются лишь инструментом обеспечения

возвратности кредита и методология микрокредитования рассчитана на

долгосрочные отношения между заемщиками и МФИ. Во втором случае,

когда микрокредитование осуществляется через общественные

организации (кредитные союзы, ассоциации, добровольные объединения

заемщиков), предполагается, что заемщик одновременно является

соучредителем этой организации, что является дополнительным фактором,

обеспечивающим возвратность средств.

Анализ эффективности деятельности микрокредитных организаций

При анализе деятельности микрокредитных организаций в

мировой практике используются четыре группы показателей:

организационная структура, предоставляемые услуги, характеристики

предоставления каждой услуги, финансовые показатели деятельности

микрокредитных организаций.

1. Показатели организационной структуры:

Pancho Otero, Cecilia Campero – представители миссии по микрокредитованию (UNDP, 2000).

Организационно-правовая форма;

Наличие филиалов и представительств.

2. Перечень предоставляемых услуг:

Кредитование, выдача займов;

Сбережения;

Лизинговые операции;

Гарантийные операции.

3. Характеристики предоставления каждой услуги:

Объем предоставленной услуги;

Структура предоставленной услуги;

Количество клиентов, получивших услугу.

4. Финансовые показатели деятельности МФО (финансовый анализ)

Показатели финансовой устойчивости;

Показатели операционной эффективности;

Показатели качества портфеля.

При помощи показателей финансовой устойчивости анализируется

финансовая самоокупаемость организации. Если организация намеревается

предоставлять свои услуги в течение длительного периода времени, для

нее критичным становится вопрос финансовой жизнеспособности, то есть

способности организации удовлетворять нужды своих клиентов без опоры

на поддержку извне. Благодаря такой независимости организация

формируется и контролируется местными, а не внешними потребностями.

Финансовые коэффициенты дают руководителям важнейшую информацию

о движении организации к жизнеспособности и о препятствиях на пути к

ней.

Источник: [10]

Показатели операционной эффективности используются при анализе

финансовой эффективности. Поскольку бедность носит массовый

характер, руководители должны ставить перед собой задачу обслужить

при помощи имеющихся ресурсов как можно большее количество людей.

Финансовые коэффициенты подчеркивают необходимость операционной и

финансовой эффективности. Имея эту информацию, руководители могут

принимать решения о персонале, структуре программы, поиске средств и

распределении ресурсов.

Показатели качества портфеля помогают руководству контролировать

качество портфеля займов. Если портфель займов имеет низкое качество,

организация не сможет выжить. Если организация выдает займы из сумм

сбережений своих клиентов, она должна гарантировать ответственное

размещение этих сбережений. Отслеживание качества портфеля говорит

руководителю, насколько хорошо функционируют механизмы кредитного

контроля организации.

У молодых организаций анализ финансовых коэффициентов может

вызвать тревогу. Их коэффициенты могут выглядеть безнадежно далекими

от показателей, достигнутых лучшими микрофинансовыми организациями,

а процент самоокупаемости может быть очень низким. Однако, при

интерпретации коэффициентов необходимо принимать во внимание

возраст организации. В то время как невысокие коэффициенты могут

поначалу считаться приемлемыми, их значения должны постоянно

улучшаться.

Среди факторов, влияющих на финансовые показатели, необходимо

отметить следующие (данный список не является исчерпывающим):

размер

организации:

более

крупные

организации

характеризуются экономикой масштаба, что снижает их

коэффициенты затрат;

содержание .. 1 2 3 4 ..