ОАО "Российские железные дороги". Ежеквартальные отчёты за 2011 год

577

Снижение в сумме 5 048 169 за счет передачи имущества в уставный капитал ОАО «РЖД-
Здоровье».

Согласно  разъяснениям,  полученным  от  Министерства  финансов  Российской  Федерации
имущество,  переданное  в  оперативное  управление  созданным  ОАО  «Российские  железные
дороги» учреждениям здравоохранения и образования может   отражаться в бухгалтерском
учете   с   использованием   счета   58   «Финансовые   вложения» и должны раскрываться
бухгалтерской отчетности обособленно.

Операции по учету имущества, переданного в оперативное управление, отражается на
основании отчетов учреждений о целевом использовании этого имущества или списания при
невозможности его дальнейшего использования в хозяйственной деятельности учреждения.

Вновь приобретаемое Обществом имущество для учреждений является собственностью
Общества и также передается в оперативное управление учреждений.

Стоимость  имущества,  переданного  в  оперативное  управление,  подлежит  ежемесячной
корректировке  на  величину  остаточной  стоимости  выбывшего  имущества  и  стоимости
использованных или выбывших материально-производственных запасов.

Возврат Обществу имущества, ранее переданного в оперативное управление,
отражается по дебету счета учета данного имущества в корреспонденции с кредитом

отдельного субсчета счета учета финансовых вложений.

4.6. Кредиты и займы

Движение заемных средств:

Показатель

на начало

года

получено

погашено

на конец

периода

изменение

(+,-)

Краткосрочные обязательства

30 350 023

96 029 421

83 553 668

42 825 776

12 475 753

в том числе:

- краткосрочные кредиты*

11 489 983

48 132 073

45 050 870

14 571 186

3 081 203

- Займ АСВ

2 860 438

3 859 658

3 900 617

2 819 479

-40 959

Задолженность по основному

долгу (облигации)

10 000 000

20 000 000

10 000 000

20 000 000

10 000 000

- облигации серии 06

10 000 000

-10 000 000

- облигации серии 08

20 000 000

Задолженность по процентам
(облигации)

5 999 602

24 037 690

24 602 181

5 435 111

-564 491

Долгосрочные обязательства

297 092 748

72 803 577

108 599 330

261 296 995

-35 795 753

в том числе:

- долгосрочные кредиты*

77 411 143

57 687 724

59 272 487

75 826 380

-1 584 763

- облигации серии 07 срок

5 000 000

прочих оборотных
активов

- 244 040

Итого:

38 931 549

17 318 203

22 610 412

33 639 340

-5 292 209

578

погашения 07.11.2012

- облигации серии 08 срок
погашения 06.07.2011

20 000 000

-20 000 000

- облигации серии 09 срок
погашения 13.11.2013

15 000 000

20 000

14 934 919

85 081

-14 914 919

- облигации серии 11 срок
погашения 18.11.2015

15 000 000

80 400

11 695 468

3 384 932

-11 615 068

- облигации серии 10 срок
погашения 06.03.2014

15 000 000

- облигации серии 12 срок
погашения 16.05.2019

15 000 000

- облигации серии 13 срок
погашения 06.03.2014

15 000 000

- облигации серии 14 срок
погашения 07.04.2015

15 000 000

- облигации серии 15 срок
погашения 20.06.2016

15 000 000

- облигации серии 16 срок
погашения 05.06.2017

15 000 000

- облигации серии 17 срок
погашения 16.07.2018

15 000 000

- облигации серии 18 срок
погашения 15.07.2019

15 000 000

- облигации серии 19 срок
погашения 08.07.2024

10 000 000

- облигации серии БО-01 срок
погашения 09.12.2012

15 000 000

- облигации серии 23 срок
погашения 16.01.2025

15 000 000

- Займ АСВ

19 500 000

2 500 000

17 000 000

-2 500 000

- Займ ДЖВ

181 605

15 453

196 456

602

-181 003

ИТОГО

327 442 771

168 832 998

192 152 998

304 122 771

-23 320 000

*) С учетом процентов и курсовых разниц

Расшифровка движения заемных средств за 2010 год по основному долгу и процентам представлена
в следующей таблице:

Показатель

на начало

года

получено

погашено

на конец

периода

изменение

(+,-)

Краткосрочные обязательства

30 350 023

96 029 421

83 553 668

42 825 776

12 475 753

в том числе:

- краткосрочные кредиты

11 489 983

48 132 073

45 050 870

14 571 186

3 081 203

основной долг*

11 021 665

44 382 144

41 563 974

13 839 835

2 818 170

проценты*

468 318

3 749 929

3 486 896

731 351

263 033

переведено из долгосрочных
кредитов
(основной долг)*

19 773 894

- займы

18 860 040

47 897 348

38 502 798

28 254 590

9 394 550

основной долг

12 500 000

22 500 000

12 500 000

22 500 000

10 000 000

проценты

6 360 040

25 397 348

26 002 798

5 754 590

-605 450

579

переведено из долгосрочных
займов
(основной долг)

22 500 000

Долгосрочные обязательства

297 092 748

72 803 577

108 599 330

261 296 995

-35 795 753

в том числе:

- долгосрочные кредиты

77 411 143

57 687 724

59 272 487

75 826 380

-1 584 763

основной долг*

77 411 143

57 687 724

59 272 487

75 826 380

-1 584 763

переведено в краткосрочные
кредиты
(основной долг)*

19 773 894

- займы

219 681 605

15 115 853

49 326 843

185 470 615

-34 210 990

основной долг

219 681 605

15 100 400

49 311 997

185 470 008

-34 211 597

проценты

15 453

14 846

607

переведено в краткосрочные
займы (основной долг)

22 500 000

ИТОГО

327 442 771

168 832 998

192 152 998

304 122 771

-23 320 000

*) С учетом курсовых разниц

  Сумма краткосрочных обязательств на 31 декабря 2010 года составила 42 825 776.
Прирост  к  началу  года  составил  12 475 753,  из  них  по  кредитам  –  3 081 203,  по  займам  –
9 394 550.
В  2010  году  переведены  из  долгосрочной  задолженности  в  краткосрочную  кредиты  на
общую сумму  19 773 894  в т.ч.:  WEST LB -  11 610 632, Deutsche Bank AG – 1 312 315,  Calyon
Bank  - 306 330  Standard Bank PLC – 5 000 000, ВНЕШЭКОНОМБАНК -190 908 и ЕБРР в сумме
1 353 709,   займы   на  общую  сумму 22 500 000, в т.ч. по облигационному займу 08 серии –
20 000 000, по займу АСВ – 2 500 000.
  В ноябре 2010 года произведено погашение облигационного займа 06 серии - 10 000 000.

  Сумма  долгосрочных  обязательств  на  31  декабря  2010  года  составила  261 296 995.
Долгосрочная задолженность уменьшилась за счет перевода кредитов в сумме 19 773 894 и
займов в сумме 22 500 000 в краткосрочную задолженность.
В  феврале  2010  года  ОАО  «РЖД»  выпустила  облигации  серии  23,  номинированные  в
рублях,  в  общей  сумме  15  млрд.  руб.  со  сроком  погашения  16.01.2025  г.  По  облигациям
предусмотрена  оферта  на  досрочный  выкуп  в  феврале  2015  года.  Ставка  купонного  дохода
составляет 9% годовых в течение первых 10 купонных периодов. Купонный период составляет 6
месяцев.
  В феврале 2010 года ОАО «РЖД» был  получен 5 транш в общей сумме 82,8 млн. евро (дата
возврата июль 2020г.) в рамках договора долгосрочного кредитования с Deutsche Bank AG  для
обеспечения договора поставки с компанией Siemens AG.
По состоянию на 31.12.2010 по кредитному соглашению №1 с Deutsche Bank AG не выбрано
737 тыс. евро.
В  апреле  2010  года  ОАО  «РЖД»  разместило  дебютный  выпуск 7-летних  еврооблигаций
компании  на  общую  сумму  1,5  млрд  долларов  США  со  ставкой  купонного  дохода  в  размере
5,739% годовых. Ценные бумаги допущены к торгам на Ирландской фондовой бирже. Выпуск
еврооблигаций  был  проведен  путем  размещения  облигаций  участия  в  займе,  выпущенных
компанией-эмитентом  «РЖД  Кэпитал  Лимитед»  («RZD  Capital  Limited»),  созданной для  целей
выпуска еврооблигаций в Ирландии.
В  течение  2010  года  ОАО  «РЖД»  досрочно  погасило  часть  долгосрочного  кредита,
номинированного в долларах США от 15.07.2009 (выданного 27.07.2009) со сроком погашения
01.08.2019 от Европейского банка реконструкции и развития кредита в сумме 484 млн. долларов
США.

580

      Сумма  процентов  по  кредитам  и  займам,  включенная  в  состав  прочих  расходов  по  статье
«проценты  к  уплате»  в  2010  году  составила    20,1  млрд.  руб.,  в  состав  стоимости
инвестиционных активов – 8,0 млрд. руб., в т.ч. проценты по кредитам, взятым на общие цели,
капитализированные  в  соответствии  с  распоряжением  ОАО  «РЖД»  от  16.03.2009  г.  №  528р
составили сумму 7, 9 млрд. руб.

Обязательства по кредитам за 2010 год

Наименование

на начало

года

получено

погашено

на конец

периода

изменение

(+,-)

ОАО «АЛЬФА-Банк»

5 857 693

75 291

5 932 984

-5 857 693

ОАО «Банк Москвы»

4 950 000

58 586

5 008 586

-4 950 000

ОАО Банк ВТБ

14 010 586

WESTLB AG, LONDON
BRANCH

33 336 836

15 441 660

25 288 652

23 489 844

-9 846 992

JPMORGAN CHASE BANK

7 578 377

1 465 211

1 406 902

7 636 686

58 309

МФ ЗАО «КАЛИОН РУСБАНК»

1 493 290

483 805

892 918

1 084 177

-409 113

DEUTSCHE BANK AG

8 926 422

6 522 632

4 114 073

11 334 981

2 408 559

ВНЕШЭКОНОМБАНК

6 316 466

375 352

6 691 818

-6 316 466

RZD Capital Limited

51 186 151

4 829 476

46 356 675

Standard Bank PLC

5 057 000

5 109 342

10 166 342

-5 057 000

ЕБРР

15 385 042

2 287 960

17 177 799

495 203

-14 889 839

ОАО «Газпромбанк»

8 803 221

Итого

88 901 126

105 819 797

104 323 357

90 397 566

1 496 440

Обязательства по займам за 2010 год

Наименование

на начало

года

получено

погашено

на конец

периода

изменение

(+,-)

ОАО «Кит Финанс
Инвестиционный Банк»

15 155 452

1 007 833

11 109 500

5 053 785

-10 101 667

ОАО «ТКБ»

200 844 149

58 130 256

70 123 067

188 851 338

-11 992 811

Государственная корпорация
«Агенство по страхованию
вкладов»

22 360 439

3 859 659

6 400 617

19 819 481

-2 540 958

ООО «Инфотриумф»

181 605

15 453

196 456

602

- 181 003

Итого

238 541 645

63 013 201

87 829 640

213 725 206

-24 816 439

   В 2008 году хеджирован синдицированный кредит West LB AG в сумме 1 100 000 тыс.
долл. США по процентному свопу (транш А – 550 000, транш В – 550 000) с Morgan Stanley, со
сроком  прекращения  своп  контрактов  (транш  А  –  28.03.2011,  транш  В  –  28.03.2013)    и
валютному свопу (транш А – 550 000, транш В – 550 000) с JP Morgan Chase Bank, со сроком
прекращения своп контракта (транш В – 28.03.2013)

Доходы и расходы по операциям хеджирования отражаются в составе прочих доходов и
расходов.

2010 году сделка хеджирования (валютный своп) транш А с JP Morgan Chase Bank
прекращена в связи с тем, что 17.12.2010 было заключено соглашение по которому ОАО

581

«РЖД» передало права, обязанности и ответственность по вышеуказанному валютному свопу
ОАО «ТрансКредитБанк».

За приобретение прав и обязанностей по сделке ОАО «ТрансКредитБанк» выплатил ОАО
«РЖД» вознаграждение в сумме 1 529 661, которое отражено в составе прочих доходов.

Структура и движение собственного капитала ОАО «РЖД»

Источники

капитала

Наличие средств

Структура средств (%)

на

начало

года

на

конец

периода

Изменение

на

начало

года

на

конец

периода

Изменение

(+, -)

поступило

израсходовано

Уставный капитал

1 594 516 219

1 698 128 067

103 611 848

53,7

53,3

-0,4

Резервный
капитал

7 433 979

8 156 349

722 370

0,3

Добавочный
капитал

1 190 097 693

1 209 755 053

33 103 743

13 446 383

40,0

38,0

-2,0

Нераспределенная
прибыль

179 844 072

267 227 815

91 717 965

4 334 222

6,0

8,4

2,4

Итого

2 971 891 963

3 183 267 284

229 155 926

17 780 605

100,0

Размер уставного капитала Общества по состоянию на 01.01.2010г. составлял 1 594 516 219.

  В      соответствии      с    постановлениями    Правительства    Российской  Федерации  от
02.12.2010г.  №  963  и  от  18.12.2010  г.  №  1058  «О  внесении  изменений  в  устав  открытого
акционерного  общества  «Российские  железные  дороги»  размер  уставного  капитала  общества
увеличен на  60 000 000  и 43 611 848 соответственно.

Уставный капитал ОАО «РЖД» на 31.12.2010г. составляет 1 698 128 067.

  По  состоянию  на  31.  12.  2010  г.  добавочный  капитал  составил  1 209 755  053,  снижение
добавочного капитала на 13 446 383 произошло за счет списания сумм дооценки по выбывшим
основным  средствам  в  дочерние  общества    13 264 743  и    прочего  выбытия  (продажа,
ликвидация  и  прочее) 181 640. Увеличение добавочного капитала в результате корректировки
стоимости финансовых вложений дочерних компаний на основании  пункта 4 подраздела 2.11
Учетной  политикой  ОАО  «РЖД»  за  2010    на  сумму  33 103 744,  в  том  числе  ОАО
«Трансконтейнер» - 12 549 003 и ОАО «ТрансКредитБанк» - 20 554 741.

   Нераспределенная прибыль на конец года  составила 267 227 815,  увеличение произошло
в      результате    полученной  за  отчетный  период  чистой    прибыли    в  размере  78 453  222,
списания  сумм    дооценки  по  выбывшим  внеоборотным  активам  –  13 264 743.    Уменьшение

582

нераспределенной  прибыли  за  счет  отчислений  в  резервный  капитал  722 370,    объявлением
дивидендов  3 611 848  по  итогам  деятельности  за  2009  г.  и  в  соответствии  с  распоряжением
Правительства Российской Федерации от 30.06.2010 г. № 1052-р  и прочего выбытия 4.

Резервный капитал на 31.12.2010 г. составляет 8 156 349, изменение к началу года на

722 370 произошло в соответствии с Уставом ОАО «РЖД».

В бухгалтерской отчетности Общества дебиторская задолженность показывается за

вычетом сумм резерва по сомнительным долгам.

Величина резерва по каждому сомнительному долгу (просроченной необеспеченной

гарантиями, не подлежащей реструктуризации дебиторской задолженности, выявленной при
инвентаризации) со сроком возникновения свыше одного календарного года определяется
исходя из оценки платежеспособности должника и степени вероятности погашения ими долга.

Резерв по сомнительным долгам создается филиалами и их структурными

подразделениями, ведущими учет дебиторской задолженности, в порядке установленном
Обществом.

На основании Протокола заседания постоянно действующей инвентаризационной

комиссии  по  подведению  итогов  инвентаризации  имущества  и  обязательств  ОАО  «РЖД»  за
2010  год      списана    за  счет  резерва  по  сомнительным  долгам  2009  года  дебиторская
задолженность  на  сумму  3 320  038.  В  2010  году    на    финансовый  результат  списана
безнадежная    дебиторская    задолженность  филиалов  в  сумме  522  494,  восстановлены
неиспользованные остатки резерва 2009 года  – 11 061 243 и  создан резерв по сомнительным
долгам  в  размере  19 403  986,  из  них  наиболее  крупные:  по  Федеральному  агентству
здравоохранения  и  социального  развития  РФ  за  перевозки  льготных  категорий  граждан  в
пригородном  сообщении  –  7 304 879, Министерству  здравоохранения  и социального  развития
РФ  за  перевозки  льготных  категорий        граждан  в  пригородном  сообщении  –  8 999 259  ,  по
пригородным  компаниям  за  ремонт  подвижного  состава  и  предоставление  услуг
инфраструктуры  –  1 268 011,  по  Департаменту  транспорта  и  связи  г.  Москвы  –  801 244,  по
Министерству  социальной  защиты  и  Министерству  транспорта  Московской  области    за
перевозки  льготных  категорий  граждан  в  пригородном  сообщении  –  144 122  и  107 556
соответственно.

Структура дебиторской задолженности

583

Рост долгосрочной дебиторской задолженности на 2 628 887

получен в результате

увеличения авансов на капитальные вложения – 7 801 276.

В составе долгосрочных авансов выданных: авансы на капитальные вложения –

10 450 870  (том  числе  авансы  на    разработку  и  поставку  электропоездов  для  пригородных
пассажирских  перевозок  компании    «Simens  AG  Transportation»  -  3 655  032    и  поставку
пассажирских вагонов габарита РИЦ ОАО «Тверской вагоностроительный завод»  - 6 612 046),
лизинговые платежи – 3 396 131,  частичная предоплата электрической энергии (мощности) за
предоставление скидки в размере 2% от стоимости электрической энергии по Забайкальскому
краю и Республики Бурятия – 4 199 100.

Из прочей долгосрочной дебиторской задолженности по состоянию на 31.12.2010 г.

наиболее крупными являются: ФГУП «ЕГЗ федерального агентства ЖТ» (строительство
ж.д. линии Беркакит-Томмот-Якутск – 4 000 000,

ЗАО Желдорипотека – 3 412 700.

Рост краткосрочной дебиторской задолженности на 25 495 114 получен в основном по

статьям:  авансы  выданные  –  20 175 789    и  покупатели  и  заказчики  (кроме  перевозок)  –
5 993 005.  Увеличение  авансов    произошло  за  счет  предоплаты  на  строительство  железной
дороги за рубежом (Ливия) – 15 934 232 и выплатой авансов  на строительство «Совмещенной
(автомобильной и железной) дороги Адлер – горноклиматический курорт «Альпика – Сервис» -
5 000 594.

В составе краткосрочных авансов выданных: авансы на капитальные вложения

7 174 338 (в том числе предоплата на строительство «Совмещенной (автомобильной и

Наименование статей дебиторской задолженности

на начало года

на конец
периода

изменение

+, -

Долгосрочная дебиторская задолженность

Покупатели и заказчики (кроме перевозок)

133 894

128 933

- 4 961

Покупатели и заказчики за перевозку (расчеты с

иностранными железными дорогами)

411 460

- 411 460

Авансы выданные

12 511 796

18 611 908

6 100 112

Прочая дебиторская задолженность

11 027 849

7 973 045

- 3 054 804

Итого

24 084 999

26 713 886

2 628 887

Краткосрочная дебиторская задолженность

Покупатели и заказчики (кроме перевозок)

9 897 416

15 890 421

5 993 005

Покупатели и заказчики за перевозки

17 679 406

14 346 198

-3 333 208

Авансы выданные

16 385 547

36 561 336

20 175 789

Налоги и сборы

270 484

1 688 068

1 417 584

Социальное страхование и обеспечение

723 015

1 165 441

442 426

Прочая задолженность всего:

11 355 153

12 154 671

799 518

в том числе:

расчеты с персоналом по оплате труда, по прочим
операциям с подотчетными лицами

211 459

235 673

24 214

прочая

11 143 694

11 918 998

775 304

Итого

56 311 021

81 806 135

25 495 114

ВСЕГО

80 396 020

108 520 021

28 124 001

584

железной)  дороги  Адлер  –  горноклиматический  курорт  «Альпика  –  Сервис»  -  5 526 596,  на
приобретение  путевой  техники  ОАО  «Калужский  Ремпутьмаш»  -  385 360,  за  поставку
пассажирских  вагонов  ОАО  «Тверской  вагоностроительный  завод»  294 510);  лизинговые
платежи – 2 159 964,

предоплата на строительство железной дороги за рубежом

(Ливия) – 21 071 519; за поставку щебня ОАО «Первая нерудная компания» 1 337 748 и
прочие авансы по текущей деятельности

–

4 817 767.

Из прочей дебиторской задолженности по состоянию на 31.12.2010г. наиболее крупными

являются: ОАО «Зарубежстройтехнология» - 1 917 340, ОАО «Желдорреммаш» - 1 571 210;

ЗАО «Южно-Кавказская железная дорога» -1 161 243;

ОАО «БетЭлТранс» - 698 217;

ОАО

«КИТ Финанс Инвестиционный Банк» - 368 630, ОАО «Росжелдорпроект» - 355 736.

Расшифровка дебиторской задолженности по крупнейшим контрагентам

по состоянию на 31.12.2010 г.

Московская ж.д.

Департамент транспорта и связи г. Москвы

301 138 прочие услуги

Северная ж.д.

ОАО «Воркутауголь»

57 100 прочие услуги

Северо-Кавказская ж.д.

ООО «Новороссийский мазутный терминал»

284 342 прочие услуги

Приволжская ж.д.

Министерство по развитию спорта, физической культуры и
туризма Саратовской области

94 607 прочие услуги

Куйбышевская ж. д.

ООО «Техкомплекс»

79 015 ТМЦ

Свердловская ж.д.

ЗАО «Управляющая компания «РЭМП Железнодорожного
района»

60 549 работы и услуги

Южно – Уральская ж.д.

Дочернее предприятие «Петропавловское отделение ЮУЖД»
ФГУП ЮУЖ

160 662 авансы выданные

ОАО «Петуховский литейно-механический завод»

55 271 ТМЦ

Итого:

215 933

Росжелдорснаб

ОАО «Тверской вагоностроительный завод»

6 906 556 приобретение ОС

Siemens Aktiengesellschaft

3 439 021 приобретение ОС

ООО «Сименс»

216 011 приобретение ОС

ОАО Сургутнефтегаз

199 293 авансы выданные

MITSUI AND CO LTD

194 679 приобретение ОС

Итого:

10 955 560

Трансэнерго

585

ООО «Энергопромсбыт»

4 351 179 авансы выданные

ООО «Сетевая компания «Тесла»

71 992 прочие услуги

Филиал ОАО «Дальневосточная энергетическая компания» -
«Хабаровскэнергосбыт»

69 017 прочие услуги

ООО «Энергоспецстрой»

66 441 прочие услуги

Итого:

4 558 629

ЦДРВ

ООО «Транссистема»

105 369 авансы выданные

ЦДРВ

ООО «Русская финансовая компания»

76 287 авансы выданные

ДКРС

ОАО «СТРОЙ-ТРЕСТ»

3 400 000 авансы выданные

ООО УК «Трансюжстрой»

1 025 290 авансы выданные

ОАО «Мостостройиндустрия»

525 704 авансы выданные

ООО «НПО «Мостовик»

266 104 аНавансы выданные

ОАО «Кубаньэнерго»

127 983 авансы выданные

ОАО «ФСК ЕЭС»

107 861 авансы выданные

ООО «ТД ТрансСтрой»

105 908 ТМЦ

Итого:

5 558 850

ДОСС

Филиал АО «Сименс АГ»

572 180 авансы выданные

ООО «Единая Сеть Питания»

189 679 авансы выданные

Итого:

761 859

ОАО «РЖД» (собственно)

ЗАО «Сбербанк Лизинг»

5 182 721 лизинг

Минздравсоцразвития России

1 744 666 перевозки

ФГУП «ЕГЗ Федерального агентства ЖТ»

4 000 000

строительство

Пограничная служба ФСБ РФ

545 942 прочие услуги

ОАО «КИТ Финанс Инвестиционный банк»

368 630 прочие услуги

Министерство обороны РФ

345 914 прочие услуги

ADARJAN HOLDING LIMITED

341 245 прочие услуги

ФГБУ Главный центр специальных перевозок МВД РФ

311 674 перевозки

ОАО «Сибирская Угольная Энергетическая Компания»

307 503 прочие услуги

ОАО «Северсталь»

241 273 прочие услуги

ОАО АК «Железные дороги Якутии»

209 283 перевозки

ОАО «Скоростные магистрали»

188 735 прочие услуги

ООО ИНЖСтрой

175 463 прочие услуги

АНО «Организационный комитет ХХII Олимпийских игр и ХI
Паралимпийских зимних игр 2014 г. в г. Сочи

114 717 авансы, выданные

Фонд социального страхования РФ

57 722 перевозки

Филиал ООО «РЭД ЭРРОУ С.А.Р.Л.»

183 872 лизинг

Монгольские железные дороги

541 021 расчеты с иностран. ж.д.

Киргизские железные дороги

258 572 расчеты с иностран. ж.д.

Иранские железные дороги

116 268 расчеты с иностран. ж. д

Казахстанские железные дороги

55 948 расчеты с иностран. ж.д.

Итого:

15 291 169

586

Дочерние общества, всего

54 852 276

из них наиболее крупные:

ЗАО «Зарубежстройтехнология»

23 022 436 выполнение работ и услуг

Пригородные компании

9 375 266

ремонт подвижного
состава, предоставление
услуг

ОАО «ФПК»

4 772 117 прочие услуги

ЗАО Желдорипотека

3 771 758 прочие услуги

ОАО «Желдорремаш»

1 892 623 прочие услуги

ОАО «Первая нерудная компания»

1 401 642 ТМЦ, прочие услуги

ЗАО «ЮКЖД»

1 172 650 прочие услуги

ОАО «БэтЭлТранс»

851 847 ТМЦ, прочие услуги

ОАО «Росжелдорстрой»

628 316

авансы выданные, прочие
услуги

ОАО «Первая грузовая компания»

541 070 прочие услуги

ОАО «Транс Вуд Сервис»
ОАО «Вторая грузовая компания»

503 186

489 864

ТМЦ
прочие услуги

ОАО «Калужский завод «Ремпутьмаш»

401 096 прочие услуги

ЗАО «Компания «ТрансТелеком»

380 424 прочие услуги

ОАО «Росжелдорпроект»

361 025 прочие услуги

ОАО «Московский ЛРЗ»

319 901 прочие услуги

ОАО Рефсервис

122 385 прочие услуги

ОАО «Железнодорожная торговая компания»

119 373 прочие услуги

ОАО «Новосибирский стрелочный завод»

87 313 ТМЦ

ОАО «Вагонреммаш»

72 904 ТМЦ

ОАО «Элтеза»

2 241 ТМЦ

ВСЕГО:

93 252 683

Показатели состояния дебиторской задолженности ОАО «РЖД»

Наименование показателя

Величина

показателя в

2009 году

Величина

показателя в

2010 году

абсолютном

выражении

(гр. 2 – гр. 1)

процентах

(гр. 3 / гр. 1) *

100%

Коэффициент оборачиваемости
дебиторской задолженности

46, 6

45,9

-0,7

-1,5

Средняя

продолжительность

одного оборота дебиторской
задолженности в днях.

7,8

7,97

0,17

2,2

Средняя продолжительность одного оборота (период оборота) дебиторской

задолженности по продажам (перевозкам и прочей реализации) по сравнению с 2009 годом
увеличилась на 0,17 дня и составила 7,97 дней, что свидетельствует о незначительном
замедлении расчетов с контрагентами, плательщиками по оказанным услугам и выполненным

587

работам со стороны ОАО «РЖД». Замедление расчетов вызвано увеличением задолженности
пригородных пассажирских компаний.

Структура кредиторской задолженности

Наименование статьи

кредиторской задолженности

на

изменение

(+,-)

начало года

конец периода

Задолженность поставщикам и подрядчикам:

в том числе:

приобретение материально-производственных
запасов

14 790 581

20 869 202

6 078 621

из них:

топливо

2 670 201

4 177 574

1 507 373

приобретение электроэнергии

456 842

486 663

29 821

коммунальные услуги

421 609

707 897

286 288

выполненные ремонтные работы

6 681 920

10 450 009

3 768 089

выполненные работы по строительству

20 595 475

44 913 164

24 317 689

выполненные работы и оказанные услуги

12 064 681

14 887 373

2 822 692

приобретение основных средств и доходных

вложений в материальные ценности

7 054 063

12 900 402

5 846 339

прочие

1 355 021

1 437 425

82 404

Итого задолженность перед поставщиками и
подрядчиками

63 420 192

106 652 135

43 231 943

Авансы полученные (кроме перевозок)

17 280 503

24 271 845

6 991 342

Авансы полученные за перевозки

48 041 889

62 133 550

14 091 661

Налоги и сборы

19 044 102

15 751 996

- 3 292 106

в том числе:

текущая задолженность по социальному

страхованию и обеспечению

4 261 797

4 636 312

374 515

текущая задолженность перед бюджетом по

налогам и сборам

14 782 305

11 115 684

- 3 666 621

Прочая задолженность:

160 555 471

48 739 994

-111 815 477

текущая задолженность по оплате труда

14 201 297

14 766 823

565 526

текущая задолженность по прочим операциям

с персоналом и подотчетные суммы

165 367

212 715

47 348

прочие

146 188 807

33 760 456

- 112 428 351

Итого:

308 342 157

257 549 520

- 50 792 637

  Кредиторская  задолженность  в  целом  снизилась  к  началу  года  на  50 792 637.  При  этом
задолженность  по    поставщикам  и  подрядчикам  увеличилась  на  43 231 943

по авансам

полученным (кроме перевозок) 6 991 342

авансам по перевозкам 14 091 661

Увеличение

задолженности по поставщикам и подрядчикам обусловлено применением порядка расчетов с
контрагентами в течение 30 календарных дней после выполнения работ и оказания услуг.

588

Сумма авансов полученных в отчетном году – 24 271 845 , из них наиболее крупные: на
строительство железнодорожной линии (Ливия) – 13 586 585

и авансы, полученные за

реализацию грузовых вагонов – 6 815 769 (в том числе: ЗАО «НефтеТрансСервис» – 4 812 790;
ООО  «Независимая  транспортная     компания»    -  1 111 225;       ЗАО  «Русагротранс»  -  523 254;
ООО  «РусТрансКом»  -    368 496),  на  технологическое  присоединение  подъездных  путей  ЗАО
«Коми-Алюминий» к участку Сосногорск – Ираель Северной ж.д. – 295 000.

  Из  прочей  кредиторской  задолженности  по  состоянию  на  31.12.2010  г.  наиболее
крупной   является задолженность в уставные капиталы дочерних обществ – 21 789 340 (в том
числе:    ОАО  «ВГК»  –  21 185 340,  ООО  «Терминально  -  логистический  центр  «Белый  раст»  -
557 404,  ОАО  «РЖД  -  Здоровье»  -  41 833);

предоплата по агентскому договору с ОАО

«ПГК» – 2 278 945; по расчетам с НПФ «Благосостояние» – 965 548;

НО Жилсоципотека –

958 582;

АНО

«Организационный комитет ХХII олимпийских игр Сочи - 2014» -

884 744;

ОАО «Страховое общество «ЖАСО» - 337 360; страховое общество ОАО

«СОГАЗ» - 336 974;

ФГП ВО ЖДТ России – 227 177.

Расшифровка кредиторской задолженности по крупнейшим

контрагентам

по состоянию на 31.12.2010 г.

Октябрьская ж.д.

ООО «Строительная компания «Час»

172 727 строительство

ОАО «Ленэнерго»

83 819

авансы за
электроэнергию

ООО «РСУ № 5»

78 395 строительство

ООО «СтройМонтажЭксперт»

56 586 строительство

Итого:

391 527

Московская ж.д.

Министерство транспорта и связи г. Москвы

801 244

работы и оказанные
услуги

«Спецмостотрест»

343 451 строительство

ООО «Строительная компания – 2000»

279 885

работы по ремонту
объектов

ОАО «Калужский научно-производственный
электрометаллургический завод»

150 584 авансы полученные

Минсоцзащиты населения Московской области

144 122

работы и оказанные
услуги

ООО «Компьютерные Информационные Технологии»

118 758 строительство

ООО «СпецСтройМонтаж»

116 938

работы по ремонту
объектов

Министерство транспорта Московской области

107 556

работы и оказанные
услуги

ООО « Спецстрой»

99 376

выполнение ремонтных
работ

ЗАО «Отраслевой центр внедрения новой техники и
технологий»

96 286

работы и оказанные
услуги

Итого:

2 258 200

Горьковская ж.д.

589

ООО ППП «Мост-реконструкция»

79 642

работы по ремонту
объектов

ООО «Капстрой»

62 985

работы по ремонту
объектов

Итого:

142 627

Северная ж.д.

ООО «Севстройинвест»

73 037 работы и услуги

ООО «НК «Рос-Ойл»

57 773 авансы полученные

Итого:

130 810

Северо-Кавказская ж.д.

ООО УК «Трансюжстрой»

1 346 108 строительство

ООО «Энергоспецтранс»

340 435

приобретение основных
средств

ООО «Инжстрой»

302 823 строительство

Итого:

1 989 366

Приволжская ж.д.

ООО «УК» «РТС»

98 026 строительство

ОАО «Строй-Трест»

96 867

работы по ремонту
объектов

Итого:

194 893

Свердловская ж.д.

ОАО «Бамстроймеханизация»

152 222 строительство

ООО «Путевой инструмент»

66 264 приобретение ТМЦ

ООО «Криптон»

65 050

приобретение основных
средств

Итого:

283 536

Западно-Сибирская ж.д.

ООО СФ «Альянс»

51 496

работы по ремонту
объектов

Восточно-Сибирская ж.д.

ООО «Транс Регион»

101 144

приобретение основных
средств

Забайкальская ж.д.

ООО «САНТ»

58 932 строительство

Дальневосточная ж.д.

ООО «Трансстрой ДВ»

124 336

работы по ремонту
объектов

ООО «Востокстроймеханизация»

92 295 строительство

ООО «ФСК»МостГеоЦентр»

74 404

работы и оказанные
услуги

Итого:

291 035

Росжелдорснаб

ООО «ТК « Евраз Холдинг»

1 273 897 ТМЦ

ОАО «НК «Роснефть»

1 185 352 топливо

ООО «Ресурс Трейдинг»

949 995 топливо

ОАО «ТНК-ВР Холдинг»

716 661 топливо

ЗАО «Рослокомотив»

494 848

приобретение
подвижного состава

590

ООО «Энергопромышленный Альянс»

414 446 ТМЦ

ООО «Бизнес-ОРГ»

319 887 ТМЦ

ОАО «Газпром нефть»

316 639 топливо

ООО ПИФ «Техно Тэп-Инновация»

290 667 топливо

ООО «Муромская стрелочная компания»

270 296 ТМЦ

ООО «ТоргСбыт»

262 075 ТМЦ

ООО «ДорСпецСнаб»

246 764 ТМЦ

ООО « ТД «Гринпласт»

200 706 ТМЦ

ООО«Торговый Дом ЕПК»

195 363 ТМЦ

ООО «НЕФТЕСОЮЗ»

191 141 ТМЦ

ООО«Торговый Альянс»

190 654 ТМЦ

ООО «ТД «Рельсовые скрепления»

163 246

ТМЦ

ЗАО «ВПТ-НН»

140 994 ТМЦ

ООО «ТК «Транслит»

133 611 ТМЦ

ОАО «ОбъединениеПМЗМ»

125 248 ТМЦ

ООО «Сименс»

117 768 ТМЦ

ООО «ЖелТранс Автоматика»

113 599 приобретение ОС

ООО «ПКП «Мобойл»

106 848 ТМЦ

ООО «Торговый Дом «Центр Дорожных Ресурсов»

100 035 ТМЦ

ООО «Торговый Дом «ЭнергоПромМаш»

82 346 ТМЦ

ООО «СпецПром»

71 081 ТМЦ

ООО «ТехноРесурс»

65 349 ТМЦ

ООО «Центр финансовой динамики»

58 571 топливо

Итого:

8 798 087

ЦСС

ООО «Сервис Телеком»

68 887 работы и услуги

Трансинформ

ООО «Отраслевой центр разработки и внедрения
информационных систем»

367 578 работы и услуги

ООО «ТТК-ТехСервис»

185 950 работы и услуги

ЗАО «Диджитал Дизайн»

178 323 работы и услуги

ООО «Техносерв АС»

129 372 работы и услуги

ЗАО «ИнтэлЛекс»

95 477 работы и услуги

Итого:

956 700

Трансэнерго

ОАО «ИЦ ЕЭС»

253 148 работы и услуги

ЗАО «ССК»

77 954 работы и услуги

ООО «Инженерный центр «Энергоаудитконтроль»

69 749 работы и услуги

Итого:

400 851

ДЖВ

ООО «Инфотриумф»

353 061

строительство,
приобретение ОС

ООО «Управляющая компания Бекар»

108 155 строительство

ОАО «РЖД - Развитие вокзалов» «ДУ»

89 512 строительство

Итого:

550 728

ДКСС

ОАО «Трансэлектромонтаж»

334 436 строительство

591

ООО «МПЦентрЖАТ»

284 040 строительство

ООО«Евроазиатская электротехническая компания»

247 462 строительство

ЗАО «ТрансМонтажСервис»

204 741 строительство

ООО «Монтаж Строй

125 159 строительство

ООО «Национальная энергетическая корпорация»

113 650 строительство

ООО «Желтрансавтоматика»

106 278 строительство

Итого:

1 415 766

ДКРС

ЗАО «Трансюжстрой»

5 954 411

строительство, работы
по ремонту объектов

ОАО «Строй-Трест»

4 354 794 строительство

ООО «Сетьстройэнерго»

3 382 985

строительство

ЗАО «Сетьстрой»

1 071 514 строительство

ОАО «Бамтоннельстрой»

370 045 строительство

ЗАО «Коми Алюминий»

295 000 строительство

ОАО «УСК Мост»

234 273 строительство

ОАО «Мостостройиндустрия»

156 697 строительство

ОАО «РЖД-Развитие вокзалов»

120 995 строительство

ООО «СтройИнтеграция»

69 952 строительство

ООО «НПО «Мостовик»

62 242 строительство

Итого:

16 072 908

ЦДРП

ООО «Интерстрой»

144 030 авансы полученные

ООО «ГарантСтрой»

71 017 работы и услуги

ООО «Стройдеталь-сервис»

50 158 работы и услуги

Итого:

265 205

ЦТ

ОАО «Торговый дом РЖД»

1 773 158 Приобретение ОС

ЗАО «Рослокомотив»

123 344

приобретение
подвижного состава

Итого:

1 896 503

ЦТР

ЗАО «Рослокомотив»

77 988 работы и услуги

ОАО «РЖД» (собственно)

ЗАО «НефтеТрансСервис»

4 812 790 авансы полученные

ОАО «Торговый дом РЖД»

850 560 Приобретение ОС

ООО «Независимая Транспортная Компания»

1 111 225 авансы полученные

АНО «Организационный комитет XXII Олимпийских зимних
игр и XI Паралимпийских зимних игр 2014 г в г.Сочи»

884 744 прочие услуги

ФГП ВО ЖДТ России

823 047 охрана и прочие услуги

ООО «ТрансГрупп АС»

626 846 прочие услуги

ООО «Терминально-логический центр «Белый Раст»

557 403 прочие услуги

ЗАО «Русагротранс»

523 254 авансы полученные

ЗАО «РусТрансКом»

368 496 авансы полученные

ООО «ИНЖСТРОЙ»

367 339 приобретение ОС

ОАО «СОГАЗ»

336 974 прочие услуги

ООО «Интерстрой»

306 328 приобретение ОС

Белорусская железная дорога

189 300 расч. с ин.ж.д.

592

ООО «Телеком-Экспресс»

170 236 прочие услуги

ОАО АК «Железные дороги Якутии»

107 498 прочие услуги

Итого:

12 036 040

НПФ «Благосостояние»

965 548 прочие услуги

НО «Фонд Жилсоципотека»

958 582 строительство

ОАО «Страховое общество «ЖАСО»

378 305 прочие услуги

Дочерние общества, всего:

58 124 325

из них наиболее крупные:

ОАО «ВГК»

21 218 253 прочие услуги

ОАО «Росжелдорстрой»

12 607 412 строительство

ОАО «Росжелдорпроект»

4 100 153 строительство

ОАО «Первая грузовая компания»

3 633 015 работы и услуги

ОАО «Желдорреммаш»

2 852 359 работы и услуги

ОАО «Федеральная пассажирская компания»

2 413 699 работы и услуги

ОАО «НИИАС»

2 157 897 работы и услуги

ОАО «Трансконтейнер»

1 934 401 работы и услуги

ОАО «ЭЛТЕЗА»

986 641 работы и услуги

ОАО «БетЭлТранс»

886 535 работы и услуги

Пригородные компании

553 917

работы и оказанные
услуги

ОАО «Петуховский литейно-механический завод»

647 530 работы и услуги

ЗАО «Компания ТрансТелеКом»

489 041 работы и услуги

ОАО «ВНИИЖТ»

379 495 работы и услуги

ОАО «Калужский завод «Ремпутьмаш»

358 916 работы и услуги

ОАО «Свердловский путевой ремонтно-механический завод
«Ремпутьмаш»

251 440 работы и услуги

ОАО «Северо-Западная пригородная пассажирская компания»

197 020 работы и услуги

ОАО «Московский ЛРЗ»

192 922 работы и услуги

ОАО «Рефсервис»

192 676 работы и услуги

ОАО «Красноярский ЭВРЗ»

177 096 работы и услуги

ОАО «Железнодорожная торговая компания»

156 715 работы и услуги

ОАО «ТрансВуд Сервис»

152 563 работы и услуги

ЗАО «Желдорипотека»

137 834 строительство

ОАО «Абдулинский завод «Ремпутьмаш»

133 488 работы и услуги

ОАО «Первая нерудная компания»

132 011 работы и услуги

ОАО «Новосибирский стрелочный завод»

122 883 работы и услуги

ОАО «Верещагинский завод «Ремпутьмаш»

121 789 работы и услуги

ОАО «Ярославский вагоноремонтный завод «Ремпутьмаш»

93 596 работы и услуги

ОАО «Вагонреммаш»

89 363 работы и услуги

ОАО «Свердловская пригородная компания»

71 315 работы и услуги

ОАО «Рославльский ВРЗ»

67 222 работы и услуги

ВСЕГО:

108 859 989

ОАО "Российские железные дороги". Ежеквартальные отчёты за 2011 год - часть 37