ПАО АФК Система. Годовой отчёт за 2020 год - часть 12

//sistema.ru

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ / 2020

О КОМПАНИИ

№

ПРИНЦИП КОРПОРАТИВНОГО

КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ СОБЛЮДЕНИЯ ПРИНЦИПА

СОБЛЮДАЕТСЯ /

ПОЯСНЕНИЯ

РЕЗУЛЬТАТЫ

УПРАВЛЕНИЯ

КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

НЕ СОБЛЮДАЕТСЯ

ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

2.8.5

Состав комитетов рекомендуется определять

Комитеты совета директоров возглавляются независи-

СОБЛЮДАЕТСЯ

Каждый комитет Совета директоров состоит не менее

РЕЗУЛЬТАТЫ

КЛЮЧЕВЫХ

таким образом, чтобы он позволял проводить

мыми директорами.

ЧАСТИЧНО

чем из четырех членов Совета директоров.

АКТИВОВ

всестороннее обсуждение предварительно

2. Во внутренних документах (политиках) общества

Комитет по аудиту, финансам и рискам, Комитет по назначе-

КОРПОРАТИВНОЕ

рассматриваемых вопросов с учетом различ-

УПРАВЛЕНИЕ

предусмотрены положения, в соответствии с кото-

ниям, вознаграждениям и корпоративному управлению и Комитет

ных мнений

рыми лица, не входящие в состав комитета по аудиту,

по связям с инвесторами и дивидендной политике возглавляются

УПРАВЛЕНИЕ

УСТОЙЧИВЫМ

комитета по номинациям и комитета по вознагра-

независимыми директорами. Председателями двух комите-

РАЗВИТИЕМ

ждениям, могут посещать заседания комитетов

тов Совета директоров (Комитет по стратегии, Комитет по этике

ПРИЛОЖЕНИЯ

только по приглашению председателя соответствую-

и контролю), в отношении которых не установлены регуляторные

щего комитета

требования к персональному составу, являются неисполнительные

директора.

АФК «Система» стремится включать независимых дирек-

торов в состав каждого профильного комитета для обеспе-

чения их участия в обсуждении важнейших для Корпорации

направлений деятельности. В среднем независимый директор

Корпорации участвует в работе трех комитетов Совета директо-

ров, что является достаточно высоким уровнем рабочей нагрузки.

Исходя из личных обстоятельств независимых членов Совета

директоров (в первую очередь наличия у них достаточного вре-

мени для добросовестного исполнения обязанностей председа-

телей и членов комитетов Совета директоров) и необходимости

обеспечить высокий уровень обсуждения вопросов с учетом раз-

личных точек зрения, Корпорация не располагала объективной

возможностью избрать председателями всех комитетов исключи-

тельно независимых директоров.

Максимальное число комитетов, в работе которых может прини-

мать участие член Совета директоров Корпорации, не опреде-

лено, поскольку фактическое количество комитетов, в которые

избирается тот или иной член Совета директоров, зависит от кон-

кретных обстоятельств и определяется для каждого директора

в соответствии с его возможностями. В частности, в отчетном году

заместитель Председателя Совета директоров А. Г. Белова

была избрана во все комитеты Совета директоров. По мне-

нию Корпорации, такая индивидуализированная практика позво-

ляет более эффективно организовать работу комитетов Совета

директоров.

Лица, не являющиеся членами Комитета по аудиту, финансам

и рискам Совета директоров или Комитета по назначениям, воз-

награждениям и корпоративному управлению, могут присут-

ствовать на заседаниях указанных комитетов по приглашению

их председателей

2.8.6

Председателям комитетов следует регулярно

В течение отчетного периода председатели коми-

СОБЛЮДАЕТСЯ

Председатели комитетов регулярно информируют Председателя

информировать совет директоров и его пред-

тетов регулярно отчитывались о работе комитетов

Совета директоров Корпорации о работе своих комитетов.

седателя о работе своих комитетов

перед советом директоров

Комитеты ежегодно представляют отчеты о своей работе Совету

директоров

230

231

//sistema.ru

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ / 2020

О КОМПАНИИ

№

ПРИНЦИП КОРПОРАТИВНОГО

КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ СОБЛЮДЕНИЯ ПРИНЦИПА

СОБЛЮДАЕТСЯ /

ПОЯСНЕНИЯ

РЕЗУЛЬТАТЫ

УПРАВЛЕНИЯ

КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

НЕ СОБЛЮДАЕТСЯ

ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

РЕЗУЛЬТАТЫ

2.9

Совет директоров должен обеспечивать проведение оценки качества работы

КЛЮЧЕВЫХ

АКТИВОВ

совета директоров, его комитетов и членов совета директоров

КОРПОРАТИВНОЕ

УПРАВЛЕНИЕ

2.9.1

Проведение оценки качества работы совета

Самооценка или внешняя оценка работы совета

СОБЛЮДАЕТСЯ

Проведение оценки качества работы Совета директо-

директоров должно быть направлено на опре-

директоров, проведенная в отчетном периоде, вклю-

ров предусмотрено Положением о Совете директоров

УПРАВЛЕНИЕ

УСТОЙЧИВЫМ

деление степени эффективности работы

чала оценку работы комитетов, отдельных членов

ПАО АФК «Система».

РАЗВИТИЕМ

совета директоров, комитетов и членов совета

совета директоров и совета директоров в целом.

Действующая в Корпорации процедура оценки работы Совета

ПРИЛОЖЕНИЯ

директоров, соответствия их работы потреб-

2. Результаты самооценки или внешней оценки совета

директоров основана на многолетнем опыте и включает в себя

ностям развития общества, активизацию

директоров, проведенной в течение отчетного пери-

оценку работы Совета директоров, включая вопросы организа-

работы совета директоров и выявление обла-

ода, были рассмотрены на очном заседании совета

ции его работы, и оценку работы Комитетов.

стей, в которых их деятельность может быть

директоров

улучшена

Критерии оценки Совета директоров предусматривают оценку

профессиональных и личных качеств его членов, их незави-

симость, слаженность работы и степень личного участия,

а также иные факторы, влияющие на эффективность работы

Совета директоров.

Результаты оценки рассматриваются на очном заседании Совета

директоров, предшествующем годовому Общему собранию

акционеров.

На основании результатов оценки Комитет по назначениям, воз-

награждениям и корпоративному управлению Совета директо-

ров формулирует предложения по совершенствованию работы

Совета директоров и его комитетов

2.9.2

Оценка работы совета директоров, комите-

Для проведения независимой оценки качества работы

СОБЛЮДАЕТСЯ

Оценка работы Совета директоров и его комитетов осуще-

тов и членов совета директоров должна осу-

совета директоров в течение трех последних отчет-

ствляется ежегодно. Для проведения оценки в 2020-2021 годах

ществляться на регулярной основе не реже

ных периодов по меньшей мере один раз обществом

привлечен консорциум EY и Nestor Advisors Ltd.

одного раза в год. Для проведения независи-

привлекалась внешняя организация (консультант)

мой оценки качества работы совета директо-

ров рекомендуется периодически, не реже

одного раза в три года, привлекать внешнюю

организацию (консультанта)

III.

Корпоративный секретарь общества

3.1

Эффективное текущее взаимодействие с акционерами, координация действий общества

по защите прав и интересов акционеров, поддержка эффективной работы совета

директоров обеспечиваются корпоративным секретарем

3.1.1

Корпоративный секретарь должен обладать

1. В обществе принят и раскрыт внутренний документ —

СОБЛЮДАЕТСЯ

Советом директоров АФК «Система» утверждено Положение

знаниями, опытом и квалификацией, доста-

положение о корпоративном секретаре.

о Корпоративном секретаре Корпорации. Положение уста-

точными для исполнения возложенных на него

навливает требования к лицу, занимающему должность

2. На сайте общества в сети Интернет и в годовом

обязанностей, безупречной репутацией

Корпоративного секретаря, в соответствии с рекомендациями

отчете представлена биографическая информа-

и пользоваться доверием акционеров

Кодекса корпоративного управления. Текст Положения доступен

ция о корпоративном секретаре с таким же уров-

на корпоративном сайте.

нем детализации, как для членов совета директоров

и исполнительного руководства общества

Сведения о Корпоративном секретаре раскрываются в Годовом

отчете

3.1.2

Корпоративный секретарь должен обладать

1. Совет директоров одобряет назначение, отстране-

СОБЛЮДАЕТСЯ

Корпоративный секретарь в своей деятельности подчиняется

достаточной независимостью от исполни-

ние от должности и дополнительное вознаграждение

непосредственно Совету директоров, назначается на должность

тельных органов общества и иметь необходи-

корпоративного секретаря

и освобождается от нее решением Совета директоров.

мые полномочия и ресурсы для выполнения

Советом директоров АФК «Система» утверждено Положение

поставленных перед ним задач

о Корпоративном секретаре Корпорации, устанавливающее

требования к кандидатуре Корпоративного секретаря, порядок

назначения и прекращения полномочий, подчиненность, поря-

док его взаимодействия с органами управления и структурными

подразделениями, его функции, права и обязанности, условия

и порядок выплаты вознаграждения, а также ответственность

232

233

//sistema.ru

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ / 2020

О КОМПАНИИ

№

ПРИНЦИП КОРПОРАТИВНОГО

КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ СОБЛЮДЕНИЯ ПРИНЦИПА

СОБЛЮДАЕТСЯ /

ПОЯСНЕНИЯ

РЕЗУЛЬТАТЫ

УПРАВЛЕНИЯ

КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

НЕ СОБЛЮДАЕТСЯ

ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

РЕЗУЛЬТАТЫ

КЛЮЧЕВЫХ

IV.

Система вознаграждения членов совета директоров,

АКТИВОВ

исполнительных органов и иных ключевых руководящих

КОРПОРАТИВНОЕ

УПРАВЛЕНИЕ

работников общества

УПРАВЛЕНИЕ

УСТОЙЧИВЫМ

РАЗВИТИЕМ

4.1

Уровень выплачиваемого обществом вознаграждения должен быть достаточным

ПРИЛОЖЕНИЯ

для привлечения, мотивации и удержания лиц, обладающих необходимой для общества

компетенцией и квалификацией. Выплата вознаграждения членам совета директоров,

исполнительным органам и иным ключевым руководящим работникам общества должна

осуществляться в соответствии с принятой в обществе политикой по вознаграждению

4.1.1

Рекомендуется, чтобы уровень вознагражде-

В обществе принят внутренний документ (доку-

СОБЛЮДАЕТСЯ

Подходы к вознаграждению членов Совета директоров опреде-

ния, предоставляемого обществом членам

менты) — политика (политики) по вознаграждению

лены Положением о вознаграждениях и компенсациях, выпла-

совета директоров, исполнительным орга-

членов совета директоров, исполнительных органов

чиваемых членам Совета директоров Корпорации (утверждено

нам и иным ключевым руководящим работ-

и иных ключевых руководящих работников, в котором

Общим собранием акционеров). Данный документ доступен

никам, создавал достаточную мотивацию

четко определены подходы к вознаграждению ука-

для ознакомления на сайте Корпорации.

для их эффективной работы, позволяя обще-

занных лиц

Вознаграждение ключевых руководящих работников регулиру-

ству привлекать и удерживать компетентных

ется внутренними документами Корпорации, устанавливающими

и квалифицированных специалистов. При этом

принципы и подходы к вознаграждению всех ее сотрудников.

обществу следует избегать большего,

чем это необходимо, уровня вознагражде-

Уровень вознаграждения членов Совета директоров и испол-

ния, а также неоправданно большого разрыва

нительных органов Корпорации и иных ключевых руководящих

между уровнями вознаграждения указанных

работников соответствует уровню вознаграждения в сравнимых

лиц и работников общества

компаниях

4.1.2

Политика общества по вознаграждению

В течение отчетного периода комитет по возна-

СОБЛЮДАЕТСЯ

Политика Корпорации по вознаграждению разрабатывается

должна разрабатываться комитетом по воз-

граждениям рассмотрел политику (политики)

Комитетом по назначениям, вознаграждениям и корпоратив-

награждениям и утверждаться советом

по вознаграждениям и практику ее (их) внедрения

ному управлению Совета директоров и утверждается Советом

директоров общества. Совет директоров

и при необходимости представил соответствующие

директоров.

при поддержке комитета по вознаграждениям

рекомендации совету директоров

Советом директоров утверждены внутренние документы в обла-

должен обеспечить контроль за внедрением

сти вознаграждения и долгосрочной мотивации членов исполни-

и реализацией в обществе политики по воз-

тельных органов и иных ключевых руководящих работников.

награждению, а при необходимости — пере-

сматривать ее и вносить в нее коррективы

Комитет по назначениям, вознаграждениям и корпоративному

управлению не реже одного раза в год рассматривает ход реа-

лизации политики Корпорации по вознаграждению и при необхо-

димости представляет соответствующие рекомендации Совету

директоров

4.1.3

Политика общества по вознаграждению

Политика (политики) общества по вознагражде-

СОБЛЮДАЕТСЯ

Внутренние документы Корпорации детально регламентируют

должна содержать прозрачные механизмы

нию содержит (содержат) прозрачные механизмы

порядок определения размера и выплаты всех компонентов воз-

определения размера вознаграждения членов

награждения, а также любых компенсаций.

совета директоров, исполнительных органов

совета директоров, исполнительных органов и иных

Решения по размеру вознаграждения того или иного лица прини-

и иных ключевых руководящих работников

ключевых руководящих работников общества,

маются без участия такого лица и с ним не обсуждаются

общества, а также регламентировать все виды

а также регламентирует (регламентируют) все виды

выплат, льгот и привилегий, предоставляемых

выплат, льгот и привилегий, предоставляемых указан-

указанным лицам

ным лицам

4.1.4

Рекомендуется, чтобы общество определило

В политике (политиках) по вознаграждению или в иных

СОБЛЮДАЕТСЯ

Согласно внутренним документам Корпорации возмещению

политику возмещения расходов (компенса-

внутренних документах общества установлены пра-

подлежат лишь расходы членов органов управления и иных долж-

ций), конкретизирующую перечень расхо-

вила возмещения расходов членов совета дирек-

ностных лиц АФК «Система», непосредственно связанные с осу-

дов, подлежащих возмещению, и уровень

торов, исполнительных органов и иных ключевых

ществлением деятельности в интересах Корпорации. Уровень

обслуживания, на который могут претендо-

руководящих работников общества

обслуживания, на который могут претендовать члены Совета

вать члены совета директоров, исполнитель-

директоров, Президент, члены Правления и иные ключевые

ные органы и иные ключевые руководящие

руководящие работники при исполнении своих обязанностей,

работники общества. Такая политика может

регламентирован

быть составной частью политики общества

по вознаграждению

234

235

//sistema.ru

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ / 2020

О КОМПАНИИ

№

ПРИНЦИП КОРПОРАТИВНОГО

КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ СОБЛЮДЕНИЯ ПРИНЦИПА

СОБЛЮДАЕТСЯ /

ПОЯСНЕНИЯ

РЕЗУЛЬТАТЫ

УПРАВЛЕНИЯ

КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

НЕ СОБЛЮДАЕТСЯ

ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

РЕЗУЛЬТАТЫ

4.2

Система вознаграждения членов совета директоров должна обеспечивать сближение

КЛЮЧЕВЫХ

АКТИВОВ

финансовых интересов директоров с долгосрочными финансовыми интересами акционеров

КОРПОРАТИВНОЕ

УПРАВЛЕНИЕ

4.2.1

Фиксированное годовое вознаграждение

Фиксированное годовое вознаграждение являлось

СОБЛЮДАЕТСЯ

Согласно Положению о вознаграждениях и компенсациях, выпла-

УПРАВЛЕНИЕ

является предпочтительной формой денеж-

единственной денежной формой вознаграждения

чиваемых членам Совета директоров Корпорации, основной

УСТОЙЧИВЫМ

ного вознаграждения членов совета дирек-

членов совета директоров за работу в совете дирек-

формой вознаграждения членов Совета директоров является

РАЗВИТИЕМ

торов. Выплата вознаграждения за участие

торов в течение отчетного периода

фиксированное вознаграждение.

ПРИЛОЖЕНИЯ

в отдельных заседаниях совета или комитетов

АФК «Система» также выплачивает членам Совета директоров

совета директоров нежелательна. В отноше-

дополнительное вознаграждение в форме акций Корпорации

нии членов совета директоров не рекоменду-

за достижение инвестиционных целей. Размер такого дополни-

ется применение любых форм краткосрочной

тельного вознаграждения также фиксирован

мотивации и дополнительного материального

стимулирования

4.2.2

Долгосрочное владение акциями общества

Если внутренний документ (документы) — политика

СОБЛЮДАЕТСЯ

Часть вознаграждения членов Совета директоров (допол-

в наибольшей степени способствует сближе-

(политики) по вознаграждению общества — преду-

ЧАСТИЧНО

нительное вознаграждение) выплачивается в форме акций.

нию финансовых интересов членов совета

сматривает предоставление акций общества членам

Долгосрочное владение акциями членов Совета директо-

директоров с долгосрочными интересами

совета директоров, должны быть предусмотрены

ров поощряется, и по сложившейся практике его члены сохра-

акционеров. При этом обусловленность права

и раскрыты четкие правила владения акциями членами

няют свои акции по меньшей мере до прекращения членства

реализации акций достижением определен-

совета директоров, нацеленные на стимулирование

в Совете директоров. Сведения о сделках членов Совета дирек-

ных показателей деятельности или же участие

долгосрочного владения такими акциями

торов с акциями и всеми производными инструментами на акции

членов совета директоров в опционных про-

АФК «Система» незамедлительно раскрываются Корпорацией,

граммах не рекомендуется

что также стимулирует долгосрочное владение акциями и сдер-

живает использование хеджирования.

Рассмотрев различные возможные варианты исполнения насто-

ящего принципа, а также учитывая законодательство различных

юрисдикций, в которых проживают члены Совета директоров,

АФК «Система» в настоящее время не видит законных оснований

и методов ограничивать право членов Совета директоров на вла-

дение и распоряжение акциями Корпорациям, находящимися

в их собственности

4.2.3

Не рекомендуется предусматривать каки-

В обществе не предусмотрены какие-либо дополни-

СОБЛЮДАЕТСЯ

Дополнительные выплаты или компенсации членам Совета дирек-

е-либо дополнительные выплаты или компен-

тельные выплаты или компенсации в случае досроч-

торов в случае досрочного прекращения их полномочий в связи

сации в случае досрочного прекращения

ного прекращения полномочий членов совета

с переходом контроля над Корпорацией или иными обстоятель-

полномочий членов совета директоров

директоров в связи с переходом контроля над обще-

ствами не предусмотрены

в связи с переходом контроля над обществом

ством или иными обстоятельствами

или иными обстоятельствами

236

237

//sistema.ru

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ / 2020

О КОМПАНИИ

№

ПРИНЦИП КОРПОРАТИВНОГО

КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ СОБЛЮДЕНИЯ ПРИНЦИПА

СОБЛЮДАЕТСЯ /

ПОЯСНЕНИЯ

РЕЗУЛЬТАТЫ

УПРАВЛЕНИЯ

КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

НЕ СОБЛЮДАЕТСЯ

ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

РЕЗУЛЬТАТЫ

4.3

Система вознаграждения исполнительных органов и иных ключевых руководящих

КЛЮЧЕВЫХ

АКТИВОВ

работников общества должна предусматривать зависимость вознаграждения

КОРПОРАТИВНОЕ

от результата работы общества и их личного вклада в достижение этого результата

УПРАВЛЕНИЕ

4.3.1

Вознаграждение исполнительных органов

В течение отчетного периода одобренные советом

СОБЛЮДАЕТСЯ

В Корпорации действует система мотивации членов исполнитель-

УСТОЙЧИВЫМ

и иных ключевых руководящих работни-

директоров годовые показатели эффективности

ных органов и иных ключевых руководящих работников, утвер-

РАЗВИТИЕМ

ков общества должно определяться таким

использовались при определении размера перемен-

ждаемая Советом директоров. Совет директоров утверждает

ПРИЛОЖЕНИЯ

образом, чтобы обеспечивать разумное

ного вознаграждения членов исполнительных органов

ключевые показатели эффективности как один из элементов

и обоснованное соотношение фиксирован-

и иных ключевых руководящих работников общества.

системы вознаграждения.

ной части вознаграждения и переменной части

2. В ходе последней проведенной оценки системы воз-

Комитет по назначениям, вознаграждениям и корпоративному

вознаграждения, зависящей от результатов

награждения членов исполнительных органов и иных

управлению Совета директоров участвует в разработке ключе-

работы общества и личного (индивидуального)

ключевых руководящих работников общества,

вых показателей, на основе которых строится система мотивации,

вклада работника в конечный результат

совет директоров (комитет по вознаграждениям)

в том числе анализирует соотношение фиксированной и перемен-

удостоверился в том, что в обществе применяется

ной частей вознаграждения.

эффективное соотношение фиксированной части воз-

Результаты исполнения программы мотивации оцениваются

награждения и переменной части вознаграждения.

по итогам года.

3. В обществе предусмотрена процедура, обес-

При оценке результатов деятельности АФК «Система» в рам-

печивающая возвращение обществу премиальных

ках программы мотивации учитываются риски, которые несет

выплат, неправомерно полученных членами исполни-

Корпорация.

тельных органов и иными ключевыми руководящими

работниками общества

В случае выявления фактов манипулирования показателями

эффективности или иных недобросовестных действий со стороны

работников, совершенных в ущерб долгосрочным интересам

акционеров, соответствующие сотрудники привлекаются к ответ-

ственности и должны компенсировать убытки Корпорации в соот-

ветствии с действующим законодательством

4.3.2

Обществам, акции которых допущены к орга-

Общество внедрило программу долгосрочной

СОБЛЮДАЕТСЯ

В начале 2020 года Совет директоров утвердил принципы акцио-

низованным торгам, рекомендуется вне-

мотивации для членов исполнительных органов

нерного вознаграждения работников, направленные на построе-

дрить программу долгосрочной мотивации

и иных ключевых руководящих работников обще-

ние долгосрочных отношений с ключевыми менеджерами

исполнительных органов и иных ключевых

ства с использованием акций общества (финансовых

и объединение их единой целью — ростом капитализации

руководящих работников общества с исполь-

инструментов, основанных на акциях общества).

Корпорации.

зованием акций общества (опционов или дру-

2. Программа долгосрочной мотивации членов испол-

Выбор участников Акционерной программы базируется

гих производных финансовых инструментов,

нительных органов и иных ключевых руководящих

на результативности и оценке личного вклада в развитие

базисным активом по которым являются акции

работников общества предусматривает, что право

Корпорации и (или) портфельных компаний. Финальный список

общества)

реализации используемых в такой программе акций

участников утверждается Советом директоров. Каждый участ-

и иных финансовых инструментов наступает не ранее

ник наделяется существенным пакетом обыкновенных акций

чем через три года с момента их предоставления.

ПАО АФК «Система» (более 0,1% от уставного капитала).

При этом право их реализации обусловлено дости-

Дальнейшие ограничения на реализацию акций не накладываются

жением определенных показателей деятельности

общества

4.3.3

Сумма компенсации (золотой пара-

Сумма компенсации (золотой парашют), выплачива-

СОБЛЮДАЕТСЯ

Сумма компенсации, выплачиваемая АФК «Система» в случае

шют), выплачиваемая обществом в слу-

емая обществом в случае досрочного прекращения

досрочного прекращения полномочий членов исполнительных

чае досрочного прекращения полномочий

полномочий членам исполнительных органов или клю-

органов или ключевых руководящих работников по инициа-

исполнительных органов или ключевых руко-

чевых руководящих работников по инициативе обще-

тиве Корпорации, не превышает обязательного размера, уста-

водящих работников по инициативе общества

ства и при отсутствии с их стороны недобросовестных

новленного трудовым законодательством, что составляет

и при отсутствии с их стороны недобросовест-

действий, в отчетном периоде не превышала дву-

менее двукратного размера фиксированной части годового

ных действий, не должна превышать двукрат-

кратного размера фиксированной части годового

вознаграждения

ного размера фиксированной части годового

вознаграждения

238

239

//sistema.ru

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ / 2020

О КОМПАНИИ

№

ПРИНЦИП КОРПОРАТИВНОГО

КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ СОБЛЮДЕНИЯ ПРИНЦИПА

СОБЛЮДАЕТСЯ /

ПОЯСНЕНИЯ

РЕЗУЛЬТАТЫ

УПРАВЛЕНИЯ

КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

НЕ СОБЛЮДАЕТСЯ

ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

РЕЗУЛЬТАТЫ

КЛЮЧЕВЫХ

Система управления рисками и внутреннего контроля

АКТИВОВ

КОРПОРАТИВНОЕ

УПРАВЛЕНИЕ

5.1

В обществе должна быть создана эффективно функционирующая система управления

УПРАВЛЕНИЕ

рисками и внутреннего контроля, направленная на обеспечение разумной уверенности

УСТОЙЧИВЫМ

РАЗВИТИЕМ

в достижении поставленных перед обществом целей

ПРИЛОЖЕНИЯ

5.1.1

Советом директоров общества должны быть

Функции различных органов управления и подразде-

СОБЛЮДАЕТСЯ

Советом директоров утверждены Положение о внутрен-

определены принципы и подходы к организа-

лений общества в системе управления рисками и вну-

нем аудите и Положение о системе внутреннего контроля

ции системы управления рисками и внутрен-

треннем контроле четко определены во внутренних

Корпорации. В Корпорации также утвержден Кодекс

него контроля в обществе

документах / соответствующей политике общества,

«Управление рисками». Все документы разработаны в соответ-

одобренной советом директоров

ствии с Интегрированной концепцией построения системы вну-

треннего контроля COSO.

Система управления рисками и внутреннего контроля построена

на операционном и организационном уровнях.

Роли и задачи различных органов Корпорации в данном процессе

установлены вышеуказанными документами

5.1.2

Исполнительные органы общества должны

Исполнительные органы общества обеспечили рас-

СОБЛЮДАЕТСЯ

Для осуществления мероприятий в области управления рисками

обеспечивать создание и поддержание функ-

пределение функций и полномочий в отношении

создано подразделение в Комплексе финансов.

ционирования эффективной системы управ-

управления рисками и внутреннего контроля между

Руководители подразделений Корпорации в соответствии

ления рисками и внутреннего контроля

подотчетными им руководителями (начальниками)

со своими функциональными обязанностями несут ответствен-

в обществе

подразделений и отделов

ность за разработку, документирование, внедрение, мониторинг

и развитие системы управления рисками и внутреннего контроля

во вверенных им функциональных областях

5.1.3

Система управления рисками и внутреннего

В обществе утверждена политика по противодей-

СОБЛЮДАЕТСЯ

Система внутреннего контроля и управления рисками позволяет

контроля в обществе должна обеспечивать

ствию коррупции.

Корпорации своевременно реагировать на возникающие риски.

объективное, справедливое и ясное представ-

2. В обществе организован доступный способ инфор-

Советом директоров утверждена Антикоррупционная политика

ление о текущем состоянии и перспективах

мирования совета директоров или комитета совета

Корпорации.

общества, целостность и прозрачность отчет-

директоров по аудиту о фактах нарушения законо-

ности общества, разумность и приемлемость

В АФК «Система» действует единая горячая линия, с помощью

дательства, внутренних процедур, кодекса этики

принимаемых обществом рисков

которой любой работник Корпорации может сообщить о любых

общества

возможных нарушениях Корпорации и (или) ее должностных лиц.

Целью работы единой горячей линии является противодействие

возможным злоупотреблениям при реализации проектов и веде-

нии хозяйственной деятельности, включая закупки товаров, работ,

услуг, а также предотвращение возможных коррупционных дей-

ствий или мошенничества. Лицо, предоставившее соответствую-

щую информацию, защищено от любых форм давления (в том

числе от увольнения, преследования, любых форм дискримина-

ции). Основные подходы к работе единой горячей линии закреп-

лены в Программе оповещения о недостатках «Единая горячая

линия ОАО АФК «Система», размещенной на сайте Корпорации

в сети Интернет

5.1.4

Совету директоров общества рекомендуется

В течение отчетного периода совет директоров

СОБЛЮДАЕТСЯ

Совет директоров регулярно (не реже одного раза в год)

принимать необходимые и достаточные меры

или комитет по аудиту совета директоров провел

рассматривает вопросы организации, функционирования

для того, чтобы убедиться, что действую-

оценку эффективности системы управления рис-

и эффективности системы управления рисками и внутреннего

щая в обществе система управления рисками

ками и внутреннего контроля общества. Сведения

контроля и при необходимости дает рекомендации по ее улучше-

и внутреннего контроля соответствует опре-

об основных результатах такой оценки включены

нию. Сведения о результатах рассмотрения Советом директоров

деленным советом директоров принципам

в состав годового отчета общества

вопросов эффективности системы управления рисками и внутрен-

и подходам к ее организации и эффективно

него контроля предоставляются акционерам в составе Годового

функционирует

отчета

240

241

//sistema.ru

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ / 2020

О КОМПАНИИ

№

ПРИНЦИП КОРПОРАТИВНОГО

КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ СОБЛЮДЕНИЯ ПРИНЦИПА

СОБЛЮДАЕТСЯ /

ПОЯСНЕНИЯ

РЕЗУЛЬТАТЫ

УПРАВЛЕНИЯ

КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

НЕ СОБЛЮДАЕТСЯ

ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

РЕЗУЛЬТАТЫ

5.2

Для систематической независимой оценки надежности и эффективности системы управления

КЛЮЧЕВЫХ

АКТИВОВ

рисками и внутреннего контроля и практики корпоративного управления общество должно

КОРПОРАТИВНОЕ

организовывать проведение внутреннего аудита

УПРАВЛЕНИЕ

5.2.1

Организацию проведения внутреннего аудита

1. Для проведения внутреннего аудита в обществе

СОБЛЮДАЕТСЯ

В Корпорации создана Служба внутреннего аудита, действующая

УСТОЙЧИВЫМ

рекомендуется осуществлять посредством

создано отдельное структурное подразделение вну-

на основании Положения о Службе внутреннего аудита.

РАЗВИТИЕМ

создания отдельного структурного подраз-

треннего аудита, функционально подотчетное совету

ПРИЛОЖЕНИЯ

Служба функционально подчиняется Совету директоров,

деления (подразделения внутреннего аудита)

директоров или комитету по аудиту, или привлечена

а административно — Президенту.

или с привлечением независимой внешней

независимая внешняя организация с тем же принци-

организации. Для обеспечения независимости

пом подотчетности

Руководитель службы назначается на должность и освобожда-

подразделения внутреннего аудита его функ-

ется от нее приказом Президента на основании решения Совета

циональная и административная подотчетность

директоров.

должны быть разграничены. Функционально

подразделение внутреннего аудита реко-

мендуется подчинить совету директоров,

а административно — непосредственно еди-

ноличному исполнительному органу общества

5.2.2

При осуществлении внутреннего аудита реко-

1. В течение отчетного периода в рамках проведе-

СОБЛЮДАЕТСЯ

Процедуры внутреннего аудита в Корпорации осуществляются

мендуется проводить оценку эффективно-

ния внутреннего аудита дана оценка эффективности

на основании Международных профессиональных стандартов

сти системы внутреннего контроля, оценку

системы внутреннего контроля и управления рисками.

внутреннего аудита Института внутренних аудиторов.

эффективности системы управления рис-

2. В обществе используются общепринятые подходы

Осуществление внутреннего аудита в Корпорации включает

ками, оценку корпоративного управления,

к внутреннему контролю и управлению рисками

в себя оценку эффективности системы внутреннего контроля

а также применять общепринятые стандарты

и системы управления рисками, а также оценку корпоративного

деятельности в области внутреннего аудита

управления

VI.

Раскрытие информации об обществе, информационная политика

общества

6.1

Общество и его деятельность должны быть прозрачными для акционеров,

инвесторов и иных заинтересованных лиц

6.1.1

В обществе должна быть разработана и вне-

1. Советом директоров общества утверждена инфор-

СОБЛЮДАЕТСЯ

В Корпорации разработана и внедрена Информационная поли-

дрена информационная политика, обеспе-

мационная политика общества, разработанная с уче-

тика, утвержденная Советом директоров.

чивающая эффективное информационное

том рекомендаций Кодекса.

Реализация Информационной политики осуществляется исполни-

взаимодействие общества, акционеров, инве-

2. Совет директоров (или один из его комитетов)

тельными органами Корпорации и Корпоративным секретарем.

сторов и иных заинтересованных лиц

рассмотрел вопросы, связанные с соблюдением

Контроль за соблюдением Информационной политики осуще-

обществом его информационной политики, как мини-

ствляет Совет директоров.

мум один раз за отчетный период

Встречи членов исполнительных органов с аналитиками, в том

числе сопутствующие раскрытию (публикации) бухгалтер-

ской (финансовой) отчетности Корпорации либо связанные

с основными инвестиционными проектами и планами развития

АФК «Система», проводятся регулярно

242

243

//sistema.ru

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ / 2020

О КОМПАНИИ

№

ПРИНЦИП КОРПОРАТИВНОГО

КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ СОБЛЮДЕНИЯ ПРИНЦИПА

СОБЛЮДАЕТСЯ /

ПОЯСНЕНИЯ

РЕЗУЛЬТАТЫ

УПРАВЛЕНИЯ

КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

НЕ СОБЛЮДАЕТСЯ

ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

6.1.2

Обществу следует раскрывать информацию

1. 1Общество раскрывает информацию о системе кор-

СОБЛЮДАЕТСЯ

На сайте Корпорации в сети Интернет (www.sistema.ru/

РЕЗУЛЬТАТЫ

КЛЮЧЕВЫХ

о системе и практике корпоративного управ-

поративного управления в обществе и общих прин-

www.sistema.com ) раскрывается информация об органах управ-

АКТИВОВ

ления, включая подробную информацию

ципах корпоративного управления, применяемых

ления и их составе, в том числе биографические данные членов

КОРПОРАТИВНОЕ

о соблюдении принципов и рекомендаций

в обществе, в том числе на сайте общества в сети

органов управления.

УПРАВЛЕНИЕ

настоящего Кодекса

Интернет.

В АФК «Система» утвержден Кодекс корпоративного управле-

УПРАВЛЕНИЕ

УСТОЙЧИВЫМ

2. Общество раскрывает информацию о составе испол-

ния (далее — Кодекс), содержащий основополагающие принципы

РАЗВИТИЕМ

нительных органов и совета директоров, незави-

системы корпоративного управления и обязательства, которые

ПРИЛОЖЕНИЯ

симости членов совета и их членстве в комитетах

взял на себя Совет директоров в отношении Корпорации.

совета директоров (в соответствии с определением

Кодекс размещен на сайте Корпорации в сети Интернет.

Кодекса).

Контролирующий акционер АФК «Система» является

3. В случае наличия лица, контролирующего общество,

Председателем ее Совета директоров, и его планы в отношении

общество публикует меморандум контролирующего

корпоративного управления в Корпорации находят отражение

лица относительно планов такого лица в отношении

в общедоступных документах, утверждаемых Советом директо-

корпоративного управления в обществе

ров и Общим собранием акционеров Корпорации

6.2

Общество должно своевременно раскрывать полную, актуальную и достоверную

информацию об обществе для обеспечения возможности принятия обоснованных решений

акционерами общества и инвесторами

6.2.1

Раскрытие обществом информации должно

В информационной политике общества опреде-

СОБЛЮДАЕТСЯ

Информационная политика АФК «Система» позволяет коор-

осуществляться в соответствии с принципами

лены подходы и критерии определения информации,

динировать работу всех служб и структурных подразделений

регулярности, последовательности и опера-

способной оказать существенное влияние на оценку

Корпорации, связанных с раскрытием информации.

тивности, а также доступности, достоверно-

общества и стоимость его ценных бумаг и проце-

Информация раскрывается Корпорацией по возможности в мак-

сти, полноты и сравнимости раскрываемых

дуры, обеспечивающие своевременное раскрытие

симально короткие сроки.

данных

такой информации.

Существенная информация о Корпорации раскрывается для рос-

2. В случае если ценные бумаги общества обращаются

сийских и иностранных инвесторов синхронно и в одинаковом

на иностранных организованных рынках, раскрытие

объеме на русском и английском языках.

существенной информации в Российской Федерации

и на таких рынках осуществляется синхронно и эквива-

Корпорация оперативно реагирует на появление слухов и (или)

лентно в течение отчетного года.

недостоверных данных о ее деятельности.

3. Если иностранные акционеры владеют суще-

Корпорация использует для раскрытия информации собственный

ственным количеством акций общества, то в течение

сайт в сети Интернет (www.sistema.ru/www.sistema.com) и ленту

отчетного года раскрытие информации осуществля-

новостей «Интерфакса».

лось не только на русском, но также и на одном

Корпорация при раскрытии информации руководствуется прин-

из наиболее распространенных иностранных языков

ципами непротиворечивости, объективности и нейтральности

и не уклоняется от раскрытия негативной информации о себе

6.2.2

Обществу рекомендуется избегать формаль-

В течение отчетного периода общество раскрывало

СОБЛЮДАЕТСЯ

Корпорация раскрывает имеющую существенное значение

ного подхода при раскрытии информации

годовую и полугодовую финансовую отчетность,

информацию не только о себе, но и о подконтрольных ей юриди-

и раскрывать существенную информацию

составленную по стандартам МСФО. В годовой отчет

ческих лицах.

о своей деятельности, даже если раскры-

общества за отчетный период включена годовая

АФК «Система» раскрывает дополнительную информацию:

тие такой информации не предусмотрено

финансовая отчетность, составленная по стандартам

› о стратегии и задачах Корпорации;

законодательством

МСФО, вместе с аудиторским заключением.

› финансовой деятельности и финансовом состоянии

2. Общество раскрывает полную информацию

Корпорации;

о структуре капитала общества в соответствии

› структуре капитала Корпорации;

с Рекомендацией 290 Кодекса в годовом отчете

› социальной ответственности Корпорации

и на сайте общества в сети Интернет

6.2.3

Годовой отчет, являясь одним из наиболее

Годовой отчет общества содержит информацию

СОБЛЮДАЕТСЯ

Корпорация раскрывает всю основную информацию в Годовом

важных инструментов информационного

о ключевых аспектах операционной деятельности

отчете в соответствии с рекомендациями Кодекса корпоративного

взаимодействия с акционерами и другими

общества и его финансовых результатах.

управления.

заинтересованными сторонами, должен

2. Годовой отчет общества содержит информацию

В Годовой отчет включены все существенные данные из годовой

содержать информацию, позволяющую оце-

об экологических и социальных аспектах деятельности

бухгалтерской и финансовой отчетности, а также сведения о дей-

нить итоги деятельности общества за год

общества

ствиях Корпорации в сфере социальной ответственности

244

245

//sistema.ru

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ / 2020

О КОМПАНИИ

№

ПРИНЦИП КОРПОРАТИВНОГО

КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ СОБЛЮДЕНИЯ ПРИНЦИПА

СОБЛЮДАЕТСЯ /

ПОЯСНЕНИЯ

РЕЗУЛЬТАТЫ

УПРАВЛЕНИЯ

КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

НЕ СОБЛЮДАЕТСЯ

ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

РЕЗУЛЬТАТЫ

6.3

Предоставление обществом информации и документов по запросам акционеров должно

КЛЮЧЕВЫХ

АКТИВОВ

осуществляться в соответствии с принципами равнодоступности и необременительности

КОРПОРАТИВНОЕ

УПРАВЛЕНИЕ

6.3.1

Реализация акционерами права на доступ

1. Информационная политика общества определяет

СОБЛЮДАЕТСЯ

При предоставлении акционерам доступа к документам и инфор-

к документам и информации общества

необременительный порядок предоставления акцио-

мации Корпорация руководствуется применимым законода-

УПРАВЛЕНИЕ

УСТОЙЧИВЫМ

не должна быть сопряжена с неоправданными

нерам доступа к информации, в том числе информа-

тельством и стремится не создавать неоправданные сложности.

РАЗВИТИЕМ

сложностями

ции о подконтрольных обществу юридических лицах,

Информационной политикой Корпорации установлен порядок

ПРИЛОЖЕНИЯ

по запросу акционеров

предоставления такого доступа.

Корпорация не завышает затраты на изготовление и пересылку

копий документов.

Вопросы предоставления информации о подконтрольных юри-

дических лицах Информационной политикой не регулируются

ввиду того, что подконтрольные Корпорации организации ведут

самостоятельную деятельность и принятие оперативных управ-

ленческих решений относительно них на уровне АФК «Система»

не осуществляется

6.3.2

При предоставлении обществом информа-

1. В течение отчетного периода общество не отказы-

СОБЛЮДАЕТСЯ

Доступ к информации о Корпорации, относящейся к конфиден-

ции акционерам рекомендуется обеспечи-

вало в удовлетворении запросов акционеров о предо-

циальной, предоставляется акционеру при условии, что он преду-

вать разумный баланс между интересами

ставлении информации, либо такие отказы были

прежден о конфиденциальном характере информации

конкретных акционеров и интересами самого

обоснованными.

и принимает на себя обязанность по ее сохранению в соответствии

общества, заинтересованного в сохра-

с требованиями применимого законодательства

2. В случаях, определенных информационной поли-

нении конфиденциальности важной ком-

тикой общества, акционеры предупреждаются

мерческой информации, которая может

о конфиденциальном характере информации

оказать существенное влияние на его

и принимают на себя обязанность по сохранению

конкурентоспособность

ее конфиденциальности

VII.

Существенные корпоративные действия

7.1

Действия, которые в значительной степени влияют или могут повлиять на структуру

акционерного капитала и финансовое состояние общества и, соответственно, на положение

акционеров (существенные корпоративные действия), должны осуществляться

на справедливых условиях, обеспечивающих соблюдение прав и интересов акционеров,

а также иных заинтересованных сторон

7.1.1

Существенными корпоративными действиями

1. Уставом общества определен перечень сделок

СОБЛЮДАЕТСЯ

В соответствии с законодательством принятие решения

следует признавать реорганизацию обще-

или иных действий, являющихся существенными кор-

об обращении с заявлением о делистинге акций, а также реше-

ства, приобретение 30 и более процентов

поративными действиями, и критерии для их опреде-

ний о реорганизации и об одобрении крупных сделок отнесено

голосующих акций общества (поглощение),

ления. Принятие решений в отношении существенных

к компетенции Общего собрания акционеров. Принятие решений

совершение обществом существенных сде-

корпоративных действий отнесено к компетенции

в отношении всех прочих действий, указанных в Кодексе корпо-

лок, увеличение или уменьшение уставного

совета директоров. В тех случаях, когда осуществле-

ративного управления, отнесено Уставом ПАО АФК «Система»

капитала общества, осуществление листинга

ние данных корпоративных действий прямо отнесено

к компетенции Совета директоров, несмотря на то что Устав

и делистинга акций общества, а также иные

законодательством к компетенции общего собрания

не содержит формального перечня существенных корпоративных

действия, которые могут привести к суще-

акционеров, совет директоров предоставляет акцио-

действий

ственному изменению прав акционеров

нерам соответствующие рекомендации.

или нарушению их интересов. Уставом обще-

2. Уставом общества к существенным корпоратив-

ства рекомендуется определить перечень

ным действиям отнесены как минимум: реорганиза-

(критерии) сделок или иных действий, являю-

ция общества, приобретение 30 и более процентов

щихся существенными корпоративными

голосующих акций общества (поглощение), совер-

действиями, и отнести рассмотрение таких

шение обществом существенных сделок, увеличение

действий к компетенции совета директоров

или уменьшение уставного капитала общества, осу-

общества

ществление листинга и делистинга акций общества

246

247

//sistema.ru

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ / 2020

О КОМПАНИИ

№

ПРИНЦИП КОРПОРАТИВНОГО

КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ СОБЛЮДЕНИЯ ПРИНЦИПА

СОБЛЮДАЕТСЯ /

ПОЯСНЕНИЯ

РЕЗУЛЬТАТЫ

УПРАВЛЕНИЯ

КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

НЕ СОБЛЮДАЕТСЯ

ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

7.1.2

Совет директоров должен играть ключевую

1. В обществе предусмотрена процедура, в соответ-

СОБЛЮДАЕТСЯ

Сделки с заинтересованностью до рассмотрения данного вопроса

РЕЗУЛЬТАТЫ

КЛЮЧЕВЫХ

роль в принятии решений или выработке реко-

ствии с которой независимые директора заявляют

на заседании Совета директоров предварительно рассматрива-

АКТИВОВ

мендаций в отношении существенных кор-

о своей позиции по существенным корпоративным

ются Комитетом по аудиту, финансам и рискам Совета директо-

КОРПОРАТИВНОЕ

поративных действий, опираясь на позицию

действиям до их одобрения

ров (далее — Комитет), большинство членов которого составляют

УПРАВЛЕНИЕ

независимых директоров общества

независимые директора. Мнение Комитета обсуждается

УПРАВЛЕНИЕ

при рассмотрении сделок на заседании Совета директоров.

УСТОЙЧИВЫМ

РАЗВИТИЕМ

Решения об одобрении сделок с заинтересованностью принима-

ПРИЛОЖЕНИЯ

ются членами Совета директоров, не заинтересованными в совер-

шении сделки

7.1.3

При совершении существенных корпоратив-

1. Уставом общества с учетом особенностей его дея-

СОБЛЮДАЕТСЯ

Совет директоров рассматривает все существенные вопросы

ных действий, затрагивающих права и закон-

тельности установлены более низкие, чем предусмот-

деятельности Корпорации в порядке, утвержденном ее внутрен-

ные интересы акционеров, рекомендуется

ренные законодательством, минимальные критерии

ними документами. В частности, Устав Корпорации содержит

обеспечивать равные условия для всех акци-

отнесения сделок общества к существенным корпо-

более низкие, чем предусмотренные законодательством, пороги

онеров общества, а при недостаточно-

ративным действиям.

для вынесения ряда сделок на рассмотрение Совета директоров.

сти предусмотренных законодательством

2. В течение отчетного периода все существенные кор-

В отчетном году все действия, отнесенные Кодексом корпора-

механизмов, направленных на защиту прав

поративные действия проходили процедуру одобре-

тивного управления к существенным корпоративным действиям,

акционеров, — дополнительные меры, защи-

ния до их осуществления

были одобрены Советом директоров до их совершения

щающие права и законные интересы акцио-

неров общества. При этом общество должно

руководствоваться не только соблюдением

формальных требований законодательства,

но и принципами корпоративного управления,

изложенными в настоящем Кодексе

7.2

Общество должно обеспечить такой порядок совершения существенных корпоративных

действий, который позволяет акционерам своевременно получать полную информацию

о таких действиях, обеспечивает им возможность влиять на совершение таких действий

и гарантирует соблюдение и адекватный уровень защиты их прав при совершении

таких действий

7.2.1

Информацию о совершении существен-

1. В течение отчетного периода общество своевре-

СОБЛЮДАЕТСЯ

Корпорация, как публичная компания, раскрывает максимально

ных корпоративных действий рекомендуется

менно и детально раскрывало информацию

полную информацию о любых корпоративных действиях, в том

раскрывать с объяснением причин, условий

о существенных корпоративных действиях обще-

числе влияющих на дивидендные и (или) иные права акционеров

и последствий совершения таких действий

ства, включая основания и сроки совершения таких

действий

7.2.2

Правила и процедуры, связанные с осуще-

1. Внутренние документы общества предусматривают

СОБЛЮДАЕТСЯ

В той мере, в которой правила и процедуры, связанные с осуще-

ствлением обществом существенных корпо-

процедуру привлечения независимого оценщика

ствлением Корпорацией существенных корпоративных действий,

ративных действий, рекомендуется закрепить

для определения стоимости имущества, отчуж-

не установлены применимым законодательством, такие пра-

во внутренних документах общества

даемого или приобретаемого по крупной сделке

вила и процедуры устанавливаются внутренними документами

или сделке с заинтересованностью.

Корпорации.

2. Внутренние документы общества предусматривают

При рассмотрении существенных сделок на заседании Совета

процедуру привлечения независимого оценщика

директоров для целей определения цены сделки привлекается

для оценки стоимости приобретения и выкупа акций

независимый оценщик или инвестиционный консультант.

общества.

В голосовании по вопросам об одобрении сделок, в соверше-

3. Внутренние документы общества предусматри-

нии которых имеется заинтересованность, принимают участие

вают расширенный перечень оснований, по которым

только члены Совета директоров, не находящиеся в положе-

члены совета директоров общества и иные преду-

нии конфликта интересов и не заинтересованные в совершении

смотренные законодательством лица признаются

сделки

заинтересованными в сделках общества

248

249

содержание .. 10 11 12