ПАО "Аэрофлот". Годовой отчёт за 2017 год

288

ПАО «Аэрофлот» Годовой отчет 2017

289

ПРИЛОЖЕНИЯ

№

Принципы корпоративного управления

Критерии оценки соблюдения принципа
корпоративного управления

Статус соответствия принципу
корпоративного управления

Объяснения отклонения от критериев
оценки соблюдения принципа
корпоративного управления

2.3.4

Количественный состав совета
директоров общества дает возможность
организовать деятельность совета
директоров наиболее эффективным
образом, включая возможность
формирования комитетов совета
директоров, а также обеспечивает
существенным миноритарным
акционерам общества возможность
избрания в состав совета директоров
кандидата, за которого они голосуют.

В рамках процедуры оценки совета директоров,
проведенной в отчетном периоде, совет
директоров рассмотрел вопрос о соответствии
количественного состава совета директоров
потребностям общества и интересам акционеров.

Соблюдается.

2.4.

В состав совета директоров входит достаточное количество независимых директоров.

2.4.1

Независимым директором
признается лицо, которое обладает
достаточными профессионализмом,
опытом и самостоятельностью для
формирования собственной позиции,
способно выносить объективные и
добросовестные суждения, независимые
от влияния исполнительных органов
общества, отдельных групп акционеров
или иных заинтересованных сторон.
При этом следует учитывать, что в
обычных условиях не может считаться
независимым кандидат (избранный
член совета директоров), который
связан с обществом, его существенным
акционером, существенным
контрагентом или конкурентом общества
или связан с государством.

В течение отчетного периода все независимые
члены совета директоров отвечали всем критериям
независимости, указанным в рекомендациях 102–
107 Кодекса, или были признаны независимыми по
решению совета директоров.

Соблюдается.

2.4.2

Проводится оценка соответствия
кандидатов в члены совета директоров
критериям независимости, а также
осуществляется регулярный анализ
соответствия независимых членов
совета директоров критериям
независимости. При проведении такой
оценки содержание должно преобладать
над формой.

1. В отчетном периоде, совет директоров (или
комитет по номинациям совета директоров)
составил мнение о независимости каждого
кандидата в совет директоров и представил
акционерам соответствующее заключение.
2. За отчетный период совет директоров (или
комитет по номинациям совета директоров) по
крайней мере один раз рассмотрел независимость
действующих членов совета директоров, которых
общество указывает в годовом отчете в качестве
независимых директоров.
3. В обществе разработаны процедуры,
определяющие необходимые действия члена
совета директоров в том случае, если он перестает
быть независимым, включая обязательства по
своевременному информированию об этом совета
директоров.

Соблюдается.

2.4.3

Независимые директора составляют не
менее одной трети избранного состава
совета директоров.

Независимые директора составляют не менее
одной трети состава совета директоров.

Соблюдается.

2.4.4

Независимые директора играют
ключевую роль в предотвращении
внутренних конфликтов в обществе и
совершении обществом существенных
корпоративных действий.

Независимые директора (у которых отсутствует
конфликт интересов) предварительно оценивают
существенные корпоративные действия, связанные
с возможным конфликтом интересов, а результаты
такой оценки предоставляются совету директоров.

Соблюдается.

Существенные корпоративные
действия перед их осуществлением
рассматриваются Комитетом по аудиту
Совета директоров, который полностью
состоит из независимых директоров.

№

Принципы корпоративного управления

Критерии оценки соблюдения принципа
корпоративного управления

Статус соответствия принципу
корпоративного управления

Объяснения отклонения от критериев
оценки соблюдения принципа
корпоративного управления

2.5.

Председатель совета директоров способствует наиболее эффективному осуществлению функций, возложенных на совет директоров.

2.5.1

Председателем совета директоров
избран независимый директор либо
из числа избранных независимых
директоров определен старший
независимый директор, координирующий
работу независимых директоров и
осуществляющий взаимодействие с
председателем совета директоров.

1. Председатель совета директоров является
независимым директором или же среди
независимых директоров определен старший
независимый директор.
2. Роль, права и обязанности председателя
совета директоров (и, если применимо, старшего
независимого директора) должным образом
определены во внутренних документах общества.

Не соблюдается.

Учитывая сбалансированность
состава Совета директоров, качество
предварительной проработки выносимых
на Совет директоров вопросов (в том
числе на уровне комитетов с участием
и под руководством независимых
директоров) и высокую активность
независимых директоров, внедрение
данной рекомендации не представляется
необходимым.

2.5.2

Председатель совета директоров
обеспечивает конструктивную
атмосферу проведения заседаний,
свободное обсуждение вопросов,
включенных в повестку дня заседания,
контроль за исполнением решений,
принятых советом директоров.

Эффективность работы председателя совета
директоров оценивалась в рамках процедуры
оценки эффективности совета директоров в
отчетном периоде.

Не соблюдается.

Процедура оценки Совета
директоров Общества в отчетном
периоде не производилась. При
этом индивидуальная посещаемость
заседаний Совета директоров
и Комитетов Совета директоров
учитывается при расчете размера
вознаграждения членов Совета
директоров.

2.5.3

Председатель совета директоров
принимает необходимые меры для
своевременного предоставления
членам совета директоров информации,
необходимой для принятия решений по
вопросам повестки дня.

Обязанность председателя совета директоров
принимать меры по обеспечению своевременного
предоставления материалов членам совета
директоров по вопросам повестки заседания
совета директоров закреплена во внутренних
документах общества.

Соблюдается.

2.6.

Члены совета директоров действуют добросовестно и разумно в интересах общества и его акционеров на основе достаточной информированности, с должной
степенью заботливости и осмотрительности.

2.6.1

Члены совета директоров принимают
решения с учетом всей имеющейся
информации, в отсутствие конфликта
интересов, с учетом равного отношения
к акционерам общества, в рамках
обычного предпринимательского риска.

1. Внутренними документами общества установлено,
что член совета директоров обязан уведомить
совет директоров, если у него возникает конфликт
интересов в отношении любого вопроса повестки
дня заседания совета директоров или комитета
совета директоров, до начала обсуждения
соответствующего вопроса повестки.
2. Внутренние документы общества
предусматривают, что член совета директоров
должен воздержаться от голосования по любому
вопросу, в котором у него есть конфликт интересов.
3. В обществе установлена процедура, которая
позволяет совету директоров получать
профессиональные консультации по вопросам,
относящимся к его компетенции, за счет общества.

Соблюдается.

2.6.2

Права и обязанности членов совета
директоров четко сформулированы и
закреплены во внутренних документах
общества.

В обществе принят и опубликован внутренний
документ, четко определяющий права и
обязанности членов совета директоров.

Соблюдается.

Сведения о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления,

рекомендованного к применению Банком России

(продолжение)

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

290

ПАО «Аэрофлот» Годовой отчет 2017

291

ПРИЛОЖЕНИЯ

№

Принципы корпоративного управления

Критерии оценки соблюдения принципа
корпоративного управления

Статус соответствия принципу
корпоративного управления

Объяснения отклонения от критериев
оценки соблюдения принципа
корпоративного управления

2.6.3

Члены совета директоров имеют
достаточно времени для выполнения
своих обязанностей.

1. Индивидуальная посещаемость заседаний
совета и комитетов, а также время, уделяемое для
подготовки к участию в заседаниях, учитывались
в рамках процедуры оценки совета директоров
в отчетном периоде.
2. В соответствии с внутренними документами
общества члены совета директоров обязаны
уведомлять совет директоров о своем намерении
войти в состав органов управления других
организаций (помимо подконтрольных и зависимых
организаций общества), а также о факте такого
назначения.

Соблюдается частично.

1. Процедура оценки Совета
директоров Общества в отчетном
периоде не производилась. При
этом индивидуальная посещаемость
заседаний Совета директоров
и комитетов Совета директоров
учитывается при расчете размера
вознаграждения членов Совета
директоров.
ПАО «Аэрофлот» намерено достигнуть
соответствия данному элементу Кодекса
в будущем.
2. Соответствующая обязанность членов
Совета директоров закреплена во
внутренних документах Общества.

2.6.4

Все члены совета директоров в равной
степени имеют возможность доступа к
документам и информации общества.
Вновь избранным членам совета
директоров в максимально возможный
короткий срок предоставляется
достаточная информация об обществе и
о работе совета директоров.

1. В соответствии с внутренними документами
общества члены совета директоров имеют право
получать доступ к документам и делать запросы,
касающиеся общества и подконтрольных ему
организаций, а исполнительные органы общества
обязаны предоставлять соответствующую
информацию и документы.
2. В обществе существует формализованная
программа ознакомительных мероприятий для
вновь избранных членов совета директоров.

Соблюдается.

2.7.

Заседания совета директоров, подготовка к ним и участие в них членов совета директоров обеспечивают эффективную деятельность совета директоров.

2.7.1

Заседания совета директоров
проводятся по мере необходимости,
с учетом масштабов деятельности
и стоящих перед обществом в
определенный период времени задач.

Совет директоров провел не менее шести
заседаний за отчетный год.

Соблюдается.

2.7.2

Во внутренних документах общества
закреплен порядок подготовки
и проведения заседаний совета
директоров, обеспечивающий членам
совета директоров возможность
надлежащим образом подготовиться к их
проведению.

В обществе утвержден внутренний документ,
определяющий процедуру подготовки и
проведения заседаний совета директоров, в
котором в том числе установлено, что уведомление
о проведении заседания должно быть сделано,
как правило, не менее чем за 5 дней до даты его
проведения.

Соблюдается.

2.7.3

Форма проведения заседания совета
директоров определяется с учетом
важности вопросов повестки дня.
Наиболее важные вопросы решаются на
заседаниях, проводимых в очной форме.

Уставом или внутренним документом общества
предусмотрено, что наиболее важные вопросы
(согласно перечню, приведенному в рекомендации
168 Кодекса) должны рассматриваться на очных
заседаниях совета.

Соблюдается.

2.7.4

Решения по наиболее важным вопросам
деятельности общества принимаются
на заседании совета директоров
квалифицированным большинством или
большинством голосов всех избранных
членов совета директоров.

Уставом общества предусмотрено, что решения
по наиболее важным вопросам, изложенным в
рекомендации 170 Кодекса, должны приниматься на
заседании совета директоров квалифицированным
большинством, не менее чем в три четверти
голосов, или же большинством голосов всех
избранных членов совета директоров.

Соблюдается.

№

Принципы корпоративного управления

Критерии оценки соблюдения принципа
корпоративного управления

Статус соответствия принципу
корпоративного управления

Объяснения отклонения от критериев
оценки соблюдения принципа
корпоративного управления

2.8.

Совет директоров создает комитеты для предварительного рассмотрения наиболее важных вопросов деятельности общества.

2.8.1

Для предварительного рассмотрения
вопросов, связанных с контролем
за финансово-хозяйственной
деятельностью общества, создан комитет
по аудиту, состоящий из независимых
директоров.

1. Совет директоров сформировал комитет по
аудиту, состоящий исключительно из независимых
директоров.
2. Во внутренних документах общества определены
задачи комитета по аудиту, включая в том числе
задачи, содержащиеся в рекомендации 172
Кодекса.
3. По крайней мере один член комитета по аудиту,
являющийся независимым директором, обладает
опытом и знаниями в области подготовки, анализа,
оценки и аудита бухгалтерской (финансовой)
отчетности.
4. Заседания комитета по аудиту проводились не
реже одного раза в квартал в течение отчетного
периода.

Соблюдается.

2.8.2

Для предварительного рассмотрения
вопросов, связанных с формированием
эффективной и прозрачной практики
вознаграждения, создан комитет
по вознаграждениям, состоящий
из независимых директоров и
возглавляемый независимым
директором, не являющимся
председателем совета директоров.

1. Советом директоров создан комитет по
вознаграждениям, который состоит только из
независимых директоров.
2. Председателем комитета по вознаграждениям
является независимый директор, который не
является председателем совета директоров.
3. Во внутренних документах общества определены
задачи комитета по вознаграждениям, включая в
том числе задачи, содержащиеся в рекомендации
180 Кодекса.

Соблюдается частично.

В ПАО «Аэрофлот» создан Комитет
по кадрам и вознаграждениям,
большинство членов которого являются
независимыми директорами.

2.8.3

Для предварительного рассмотрения
вопросов, связанных с осуществлением
кадрового планирования (планирования
преемственности), профессиональным
составом и эффективностью работы
совета директоров, создан комитет по
номинациям (назначениям, кадрам),
большинство членов которого являются
независимыми директорами.

1. Советом директоров создан комитет по
номинациям (или его задачи, указанные в
рекомендации 186 Кодекса, реализуются в рамках
иного комитета), большинство членов которого
являются независимыми директорами.
2. Во внутренних документах общества,
определены задачи комитета по номинациям
(или соответствующего комитета с совмещенным
функционалом), включая в том числе задачи,
содержащиеся в рекомендации 186 Кодекса.

Соблюдается.

2.8.4

С учетом масштабов деятельности
и уровня риска совет директоров
общества удостоверился в том, что
состав его комитетов полностью
отвечает целям деятельности общества.
Дополнительные комитеты либо были
сформированы, либо не были признаны
необходимыми (комитет по стратегии,
комитет по корпоративному управлению,
комитет по этике, комитет по управлению
рисками, комитет по бюджету, комитет по
здоровью, безопасности и окружающей
среде и др.).

В отчетном периоде совет директоров общества
рассмотрел вопрос о соответствии состава его
комитетов задачам совета директоров и целям
деятельности общества. Дополнительные комитеты
либо были сформированы, либо не были признаны
необходимыми.

Соблюдается.

Сведения о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления,

рекомендованного к применению Банком России

(продолжение)

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

292

ПАО «Аэрофлот» Годовой отчет 2017

293

ПРИЛОЖЕНИЯ

№

Принципы корпоративного управления

Критерии оценки соблюдения принципа
корпоративного управления

Статус соответствия принципу
корпоративного управления

Объяснения отклонения от критериев
оценки соблюдения принципа
корпоративного управления

2.8.5

Состав комитетов определен
таким образом, чтобы он позволял
проводить всестороннее обсуждение
предварительно рассматриваемых
вопросов с учетом различных мнений.

1. Комитеты совета директоров возглавляются
независимыми директорами.
2. Во внутренних документах (политиках) общества
предусмотрены положения, в соответствии с
которыми лица, не входящие в состав комитета
по аудиту, комитета по номинациям и комитета
по вознаграждениям, могут посещать заседания
комитетов только по приглашению председателя
соответствующего комитета.

Соблюдается.

2.8.7

Председатели комитетов регулярно
информируют совет директоров и его
председателя о работе своих комитетов.

В течение отчетного периода председатели
комитетов регулярно отчитывались о работе
комитетов перед советом директоров.

Соблюдается.

2.9.

Совет директоров обеспечивает проведение оценки качества работы совета директоров, его комитетов и членов совета директоров.

2.9.1

Проведение оценки качества работы
совета директоров направлено на
определение степени эффективности
работы совета директоров, комитетов и
членов совета директоров, соответствия
их работы потребностям развития
общества, активизацию работы совета
директоров и выявление областей, в
которых их деятельность может быть
улучшена.

1. Самооценка или внешняя оценка работы совета
директоров, проведенная в отчетном периоде,
включала оценку работы комитетов, отдельных
членов совета директоров и совета директоров в
целом.
2. Результаты самооценки или внешней оценки
совета директоров, проведенной в течение
отчетного периода, были рассмотрены на очном
заседании совета директоров.

Не соблюдается.

Соответствующая практика планируется
к внедрению

2.9.2

Оценка работы совета директоров,
комитетов и членов совета директоров
осуществляется на регулярной основе не
реже одного раза в год. Для проведения
независимой оценки качества работы
совета директоров не реже одного
раза в три года привлекается внешняя
организация (консультант).

Для проведения независимой оценки качества
работы совета директоров в течение трех
последних отчетных периодов по меньшей мере
один раз обществом привлекалась внешняя
организация (консультант).

Не соблюдается.

Соответствующая практика планируется
к внедрению

3.1

Корпоративный секретарь общества осуществляет эффективное текущее взаимодействие с акционерами, координацию действий общества по защите прав и
интересов акционеров, поддержку эффективной работы совета директоров.

3.1.1

Корпоративный секретарь обладает
знаниями, опытом и квалификацией,
достаточными для исполнения
возложенных на него обязанностей,
безупречной репутацией и пользуется
доверием акционеров.

1. В обществе принят и раскрыт внутренний
документ - положение о корпоративном секретаре.
2. На сайте общества в сети интернет и в годовом
отчете представлена биографическая информация
о корпоративном секретаре, с таким же уровнем
детализации, как для членов совета директоров и
исполнительного руководства общества.

Соблюдается.

3.1.2

Корпоративный секретарь обладает
достаточной независимостью от
исполнительных органов общества
и имеет необходимые полномочия и
ресурсы для выполнения поставленных
перед ним задач.

Совет директоров одобряет назначение,
отстранение от должности и дополнительное
вознаграждение корпоративного секретаря.

Соблюдается.

№

Принципы корпоративного управления

Критерии оценки соблюдения принципа
корпоративного управления

Статус соответствия принципу
корпоративного управления

Объяснения отклонения от критериев
оценки соблюдения принципа
корпоративного управления

4.1.

Уровень выплачиваемого обществом вознаграждения достаточен для привлечения, мотивации и удержания лиц, обладающих необходимой для общества
компетенцией и квалификацией. Выплата вознаграждения членам совета директоров, исполнительным органам и иным ключевым руководящим работникам
общества осуществляется в соответствии с принятой в обществе политикой по вознаграждению.

4.1.1

Уровень вознаграждения,
предоставляемого обществом членам
совета директоров, исполнительным
органам и иным ключевым руководящим
работникам, создает достаточную
мотивацию для их эффективной
работы, позволяя обществу привлекать
и удерживать компетентных и
квалифицированных специалистов.
При этом общество избегает
большего, чем это необходимо, уровня
вознаграждения, а также неоправданно
большого разрыва между уровнями
вознаграждения указанных лиц и
работников общества.

В обществе принят внутренний документ
(документы) – политика (политики) по
вознаграждению членов совета директоров,
исполнительных органов и иных ключевых
руководящих работников, в котором четко
определены подходы к вознаграждению указанных
лиц.

Соблюдается.

4.1.2

Политика общества по вознаграждению
разработана комитетом по
вознаграждениям и утверждена
советом директоров общества. Совет
директоров при поддержке комитета
по вознаграждениям обеспечивает
контроль за внедрением и реализацией в
обществе политики по вознаграждению,
а при необходимости – пересматривает и
вносит в нее коррективы.

В течение отчетного периода комитет по
вознаграждениям рассмотрел политику (политики)
по вознаграждениям и практику ее (их) внедрения
и при необходимости представил соответствующие
рекомендации совету директоров.

Соблюдается.

4.1.3

Политика общества по вознаграждению
содержит прозрачные механизмы
определения размера вознаграждения
членов совета директоров,
исполнительных органов и иных
ключевых руководящих работников
общества, а также регламентирует
все виды выплат, льгот и привилегий,
предоставляемых указанным лицам.

Политика (политики) общества по вознаграждению
содержит (содержат) прозрачные механизмы
определения размера вознаграждения членов
совета директоров, исполнительных органов и иных
ключевых руководящих работников общества, а
также регламентирует (регламентируют) все виды
выплат, льгот и привилегий, предоставляемых
указанным лицам.

Соблюдается.

4.1.4

Общество определяет политику
возмещения расходов (компенсаций),
конкретизирующую перечень расходов,
подлежащих возмещению, и уровень
обслуживания, на который могут
претендовать члены совета директоров,
исполнительные органы и иные
ключевые руководящие работники
общества. Такая политика может быть
составной частью политики общества по
вознаграждению.

В политике (политиках) по вознаграждению
или в иных внутренних документах общества
установлены правила возмещения расходов
членов совета директоров, исполнительных
органов и иных ключевых руководящих работников
общества.

Соблюдается.

Сведения о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления,

рекомендованного к применению Банком России

(продолжение)

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

294

ПАО «Аэрофлот» Годовой отчет 2017

295

ПРИЛОЖЕНИЯ

№

Принципы корпоративного управления

Критерии оценки соблюдения принципа
корпоративного управления

Статус соответствия принципу
корпоративного управления

Объяснения отклонения от критериев
оценки соблюдения принципа
корпоративного управления

4.2.

Система вознаграждения членов совета директоров обеспечивает сближение финансовых интересов директоров с долгосрочными финансовыми интересами
акционеров.

4.2.1

Общество выплачивает фиксированное
годовое вознаграждение членам совета
директоров.
Общество не выплачивает
вознаграждение за участие в отдельных
заседаниях совета или комитетов совета
директоров.
Общество не применяет формы
краткосрочной мотивации и
дополнительного материального
стимулирования в отношении членов
совета директоров.

Фиксированное годовое вознаграждение являлось
единственной денежной формой вознаграждения
членов совета директоров за работу в совете
директоров в течение отчетного периода.

Соблюдается частично.

Кроме постоянной (фиксированной)
части вознаграждения, членам Совета
директоров Общества выплачивается
переменная часть, размер
которой зависит от капитализации
ПАО «Аэрофлот», что также
соответствует долгосрочным интересом
акционеров ПАО «Аэрофлот».

4.2.2

Долгосрочное владение акциями
общества в наибольшей степени
способствует сближению финансовых
интересов членов совета директоров
с долгосрочными интересами
акционеров. При этом общество не
обуславливает права реализации акций
достижением определенных показателей
деятельности, а члены совета
директоров не участвуют в опционных
программах.

Если внутренний документ (документы) – политика
(политики) по вознаграждению общества
предусматривает предоставление акций
общества членам совета директоров, должны
быть предусмотрены и раскрыты четкие правила
владения акциями членами совета директоров,
нацеленные на стимулирование долгосрочного
владения такими акциями.

Соблюдается.

4.2.3

В обществе не предусмотрены какие-
либо дополнительные выплаты или
компенсации в случае досрочного
прекращения полномочий членов
совета директоров в связи с переходом
контроля над обществом или иными
обстоятельствами.

В обществе не предусмотрены какие-либо
дополнительные выплаты или компенсации в
случае досрочного прекращения полномочий
членов совета директоров в связи с
переходом контроля над обществом или иными
обстоятельствами.

Соблюдается.

4.3

Система вознаграждения членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества предусматривает зависимость вознаграждения от
результата работы общества и их личного вклада в достижение этого результата.

4.3.1

Вознаграждение членов исполнительных
органов и иных ключевых руководящих
работников общества определяется
таким образом, чтобы обеспечивать
разумное и обоснованное соотношение
фиксированной части вознаграждения
и переменной части вознаграждения,
зависящей от результатов работы
общества и личного (индивидуального)
вклада работника в конечный результат.

1. В течение отчетного периода одобренные
советом директоров годовые показатели
эффективности использовались при определении
размера переменного вознаграждения членов
исполнительных органов и иных ключевых
руководящих работников общества.
2. В ходе последней проведенной оценки системы
вознаграждения членов исполнительных органов
и иных ключевых руководящих работников
общества, совет директоров (комитет по
вознаграждениям) удостоверился в том, что в
обществе применяется эффективное соотношение
фиксированной части вознаграждения и
переменной части вознаграждения.
3. В обществе предусмотрена процедура,
обеспечивающая возвращение обществу
премиальных выплат, неправомерно полученных
членами исполнительных органов и иными
ключевыми руководящими работниками общества.

Соблюдается.

№

Принципы корпоративного управления

Критерии оценки соблюдения принципа
корпоративного управления

Статус соответствия принципу
корпоративного управления

Объяснения отклонения от критериев
оценки соблюдения принципа
корпоративного управления

4.3.2

Общество внедрило программу
долгосрочной мотивации членов
исполнительных органов и иных
ключевых руководящих работников
общества с использованием акций
общества (опционов или других
производных финансовых инструментов,
базисным активом по которым являются
акции общества).

1. Общество внедрило программу долгосрочной
мотивации для членов исполнительных органов и
иных ключевых руководящих работников общества
с использованием акций общества (финансовых
инструментов, основанных на акциях общества).
2. Программа долгосрочной мотивации членов
исполнительных органов и иных ключевых
руководящих работников общества предусматривает,
что право реализации используемых в такой
программе акций и иных финансовых инструментов
наступает не ранее, чем через три года с момента
их предоставления. При этом право их реализации
обусловлено достижением определенных
показателей деятельности общества.

Соблюдается.

4.3.3

Сумма компенсации (золотой парашют),
выплачиваемая обществом в случае
досрочного прекращения полномочий членам
исполнительных органов или ключевых
руководящих работников по инициативе
общества и при отсутствии с их стороны
недобросовестных действий, не превышает
двукратного размера фиксированной части
годового вознаграждения.

Сумма компенсации (золотой парашют),
выплачиваемая обществом в случае досрочного
прекращения полномочий членам исполнительных
органов или ключевых руководящих работников
по инициативе общества и при отсутствии с их
стороны недобросовестных действий, в отчетном
периоде не превышала двукратного размера
фиксированной части годового вознаграждения.

Соблюдается.

5.1.

В обществе создана эффективно функционирующая система управления рисками и внутреннего контроля, направленная на обеспечение разумной уверенности в
достижении поставленных перед обществом целей.

5.1.1

Советом директоров общества
определены принципы и подходы к
организации системы управления
рисками и внутреннего контроля в
обществе.

Функции различных органов управления и
подразделений общества в системе управления
рисками и внутреннем контроле четко определены
во внутренних документах / соответствующей
политике общества, одобренной советом
директоров.

Соблюдается.

5.1.2

Исполнительные органы общества
обеспечивают создание и поддержание
функционирования эффективной
системы управления рисками и
внутреннего контроля в обществе.

Исполнительные органы общества обеспечили
распределение функций и полномочий в
отношении управления рисками и внутреннего
контроля между подотчетными ими руководителями
(начальниками) подразделений и отделов.

Соблюдается.

5.1.3

Система управления рисками и
внутреннего контроля в обществе
обеспечивает объективное,
справедливое и ясное представление
о текущем состоянии и перспективах
общества, целостность и прозрачность
отчетности общества, разумность и
приемлемость принимаемых обществом
рисков.

1. В обществе утверждена политика по
противодействию коррупции.
2. В обществе организован доступный способ
информирования совета директоров или комитета
совета директоров по аудиту о фактах нарушения
законодательства, внутренних процедур, кодекса
этики общества.

Соблюдается.

5.1.4

Совет директоров общества
предпринимает необходимые меры для
того, чтобы убедиться, что действующая
в обществе система управления рисками
и внутреннего контроля соответствует
определенным советом директоров
принципам и подходам к ее организации
и эффективно функционирует.

В течение отчетного периода совет директоров
или комитет по аудиту совета директоров провел
оценку эффективности системы управления
рисками и внутреннего контроля общества.
Сведения об основных результатах такой оценки
включены в состав годового отчета общества.

Соблюдается.

Сведения о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления,

рекомендованного к применению Банком России

(продолжение)

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

296

ПАО «Аэрофлот» Годовой отчет 2017

297

ПРИЛОЖЕНИЯ

№

Принципы корпоративного управления

Критерии оценки соблюдения принципа
корпоративного управления

Статус соответствия принципу
корпоративного управления

Объяснения отклонения от критериев
оценки соблюдения принципа
корпоративного управления

5.2

Для систематической независимой оценки надежности и эффективности системы управления рисками и внутреннего контроля и практики корпоративного
управления общество организовывает проведение внутреннего аудита.

5.2.1

Для проведения внутреннего аудита
в обществе создано отдельное
структурное подразделение или
привлечена независимая внешняя
организация.
Функциональная и административная
подотчетность подразделения
внутреннего аудита разграничены.
Функционально подразделение
внутреннего аудита подчиняется совету
директоров.

Для проведения внутреннего аудита в обществе
создано отдельное структурное подразделение
внутреннего аудита, функционально подотчетное
совету директоров или комитету по аудиту, или
привлечена независимая внешняя организация
с тем же принципом подотчетности.

Соблюдается.

5.2.2

Подразделение внутреннего аудита
проводит оценку эффективности
системы внутреннего контроля,
оценку эффективности системы
управления рисками, а также системы
корпоративного управления.
Общество применяет общепринятые
стандарты деятельности в области
внутреннего аудита.

1. В течение отчетного периода в рамках
проведения внутреннего аудита дана оценка
эффективности системы внутреннего контроля и
управления рисками.
2. В обществе используются общепринятые
подходы к внутреннему контролю и управлению
рисками.

Соблюдается.

6.1.

Общество и его деятельность являются прозрачными для акционеров, инвесторов и иных заинтересованных лиц.

6.1.1

В обществе разработана и внедрена
информационная политика,
обеспечивающая эффективное
информационное взаимодействие
общества, акционеров, инвесторов и
иных заинтересованных лиц.

1. Советом директоров общества утверждена
информационная политика общества,
разработанная с учетом рекомендаций Кодекса.
2. Совет директоров (или один из его комитетов)
рассмотрел вопросы, связанные с соблюдением
обществом его информационной политики как
минимум один раз за отчетный период.

Соблюдается.

6.1.2

Общество раскрывает информацию
о системе и практике корпоративного
управления, включая подробную
информацию о соблюдении принципов и
рекомендаций Кодекса.

1. Общество раскрывает информацию о системе
корпоративного управления в обществе и
общих принципах корпоративного управления,
применяемых в обществе, в том числе на сайте
общества в сети Интернет.
2. Общество раскрывает информацию о составе
исполнительных органов и совета директоров,
независимости членов совета и их членстве в
комитетах совета директоров (в соответствии с
определением Кодекса).
3. В случае наличия лица, контролирующего
общество, общество публикует меморандум
контролирующего лица относительно планов
такого лица в отношении корпоративного
управления в обществе.

Соблюдается.

№

Принципы корпоративного управления

Критерии оценки соблюдения принципа
корпоративного управления

Статус соответствия принципу
корпоративного управления

Объяснения отклонения от критериев
оценки соблюдения принципа
корпоративного управления

6.2.

Общество своевременно раскрывает полную, актуальную и достоверную информацию об обществе для обеспечения возможности принятия обоснованных решений
акционерами общества и инвесторами.

6.2.1

Общество раскрывает информацию
в соответствии с принципами
регулярности, последовательности и
оперативности, а также доступности,
достоверности, полноты и сравнимости
раскрываемых данных.

1. В информационной политике общества определены
подходы и критерии определения информации,
способной оказать существенное влияние на оценку
общества и стоимость его ценных бумаг и процедуры,
обеспечивающие своевременное раскрытие такой
информации.
2. В случае если ценные бумаги общества
обращаются на иностранных организованных рынках,
раскрытие существенной информации в Российской
Федерации и на таких рынках осуществляется
синхронно и эквивалентно в течение отчетного года.
3. Если иностранные акционеры владеют
существенным количеством акций общества, то в
течение отчетного года раскрытие информации
осуществлялось не только на русском, но также и на
одном из наиболее распространенных иностранных
языков.

Соблюдается.

6.2.2

Общество избегает формального
подхода при раскрытии информации и
раскрывает существенную информацию
о своей деятельности, даже если
раскрытие такой информации не
предусмотрено законодательством.

1. В течение отчетного периода общество
раскрывало годовую и полугодовую финансовую
отчетность, составленную по стандартам МСФО.
В годовой отчет общества за отчетный период
включена годовая финансовая отчетность,
составленная по стандартам МСФО, вместе с
аудиторским заключением.
2. Общество раскрывает полную информацию
о структуре капитала общества в соответствии c
Рекомендацией 290 Кодекса в годовом отчете и на
сайте общества в сети Интернет.

Соблюдается.

6.2.3

Годовой отчет, являясь одним из
наиболее важных инструментов
информационного взаимодействия
с акционерами и другими
заинтересованными сторонами, содержит
информацию, позволяющую оценить
итоги деятельности общества за год.

1. Годовой отчет общества содержит информацию
о ключевых аспектах операционной деятельности
общества и его финансовых результатах
2. Годовой отчет общества содержит информацию
об экологических и социальных аспектах
деятельности общества.

Соблюдается.

6.3

Общество предоставляет информацию и документы по запросам акционеров в соответствии с принципами равнодоступности и необременительности.

6.3.1

Предоставление обществом информации
и документов по запросам акционеров
осуществляется в соответствии с
принципами равнодоступности и
необременительности.

Информационная политика общества определяет
необременительный порядок предоставления
акционерам доступа к информации, в том числе
информации о подконтрольных обществу
юридических лицах, по запросу акционеров.

Соблюдается.

6.3.2

При предоставлении обществом
информации акционерам обеспечивается
разумный баланс между интересами
конкретных акционеров и интересами
самого общества, заинтересованного в
сохранении конфиденциальности важной
коммерческой информации, которая
может оказать существенное влияние на
его конкурентоспособность.

1. В течение отчетного периода общество
не отказывало в удовлетворении запросов
акционеров о предоставлении информации либо
такие отказы были обоснованными.
2. В случаях, определенных информационной
политикой общества, акционеры предупреждаются
о конфиденциальном характере информации и
принимают на себя обязанность по сохранению ее
конфиденциальности.

Соблюдается.

Сведения о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления,

рекомендованного к применению Банком России

(продолжение)

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

298

ПАО «Аэрофлот» Годовой отчет 2017

299

ПРИЛОЖЕНИЯ

№

Принципы корпоративного управления

Критерии оценки соблюдения принципа
корпоративного управления

Статус соответствия принципу
корпоративного управления

Объяснения отклонения от критериев
оценки соблюдения принципа
корпоративного управления

7.1.

Действия, которые в значительной степени влияют или могут повлиять на структуру акционерного капитала и финансовое состояние общества и, соответственно,
на положение акционеров (существенные корпоративные действия), осуществляются на справедливых условиях, обеспечивающих соблюдение прав и интересов
акционеров, а также иных заинтересованных сторон.

7.1.1

Существенными корпоративными
действиями признаются реорганизация
общества, приобретение 30 и более
процентов голосующих акций общества
(поглощение), совершение обществом
существенных сделок, увеличение
или уменьшение уставного капитала
общества, осуществление листинга
и делистинга акций общества, а
также иные действия, которые могут
привести к существенному изменению
прав акционеров или нарушению их
интересов. Уставом общества определен
перечень (критерии) сделок или иных
действий, являющихся существенными
корпоративными действиями, и такие
действия отнесены к компетенции совета
директоров общества.

1. Уставом общества определен перечень сделок
или иных действий, являющихся существенными
корпоративными действиями, и критерии для их
определения. Принятие решений в отношении
существенных корпоративных действий отнесено к
компетенции совета директоров. В тех случаях, когда
осуществление данных корпоративных действий прямо
отнесено законодательством к компетенции общего
собрания акционеров, совет директоров предоставляет
акционерам соответствующие рекомендации.
2. Уставом общества к существенным корпоративным
действиям отнесены, как минимум: реорганизация
общества, приобретение 30 и более процентов
голосующих акций общества (поглощение), совершение
обществом существенных сделок, увеличение
или уменьшение уставного капитала общества,
осуществление листинга и делистинга акций общества.

Соблюдается.

7.1.2

Совет директоров играет ключевую
роль в принятии решений или
выработке рекомендаций в отношении
существенных корпоративных действий,
совет директоров опирается на позицию
независимых директоров общества.

В обществе предусмотрена процедура, в
соответствии с которой независимые директора
заявляют о своей позиции по существенным
корпоративным действиям до их одобрения.

Соблюдается.

7.1.3

При совершении существенных
корпоративных действий, затрагивающих
права и законные интересы акционеров,
обеспечиваются равные условия для
всех акционеров общества, а при
недостаточности предусмотренных
законодательством механизмов,
направленных на защиту прав акционеров, –
дополнительные меры, защищающие права
и законные интересы акционеров общества.
При этом общество руководствуется
не только соблюдением формальных
требований законодательства, но и
принципами корпоративного управления,
изложенными в Кодексе.

1. Уставом общества с учетом особенностей
его деятельности установлены более низкие,
чем предусмотренные законодательством,
минимальные критерии отнесения сделок общества
к существенным корпоративным действиям.
2. В течение отчетного периода все существенные
корпоративные действия проходили процедуру
одобрения до их осуществления.

Соблюдается.

№

Принципы корпоративного управления

Критерии оценки соблюдения принципа
корпоративного управления

Статус соответствия принципу
корпоративного управления

Объяснения отклонения от критериев
оценки соблюдения принципа
корпоративного управления

7.2

Общество обеспечивает такой порядок совершения существенных корпоративных действий, который позволяет акционерам своевременно получать полную
информацию о таких действиях, обеспечивает им возможность влиять на совершение таких действий и гарантирует соблюдение и адекватный уровень защиты их
прав при совершении таких действий.

7.2.1

Информация о совершении
существенных корпоративных действий
раскрывается с объяснением причин,
условий и последствий совершения
таких действий.

В течение отчетного периода общество
своевременно и детально раскрывало информацию
о существенных корпоративных действиях
общества, включая основания и сроки совершения
таких действий.

Соблюдается.

7.2.2

Правила и процедуры, связанные
с осуществлением обществом
существенных корпоративных действий,
закреплены во внутренних документах
общества.

1. Внутренние документы общества предусматривают
процедуру привлечения независимого оценщика для
определения стоимости имущества, отчуждаемого
или приобретаемого по крупной сделке или сделке с
заинтересованностью.
2. Внутренние документы общества предусматривают
процедуру привлечения независимого оценщика
для оценки стоимости приобретения и выкупа акций
общества.
3. Внутренние документы общества предусматривают
расширенный перечень оснований, по которым
члены совета директоров общества и иные
предусмотренные законодательством лица
признаются заинтересованными в сделках общества.

Соблюдается частично.

Внутренними документами не
предусмотрено, но реализуется на
практике.

ПАО «Аэрофлот» намеренно достигнуть
соответствия данному элементу Кодекса
в будущем.

Сведения о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления,

рекомендованного к применению Банком России

(продолжение)

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

300

ПАО «Аэрофлот» Годовой отчет 2017

301

ПРИЛОЖЕНИЯ

Советом директоров ПАО «Аэрофлот» 21 декабря 2017 года (протокол № 7) утверждена Программа отчуждения непрофильных активов
ПАО «Аэрофлот» (редакция № 7). Программа предусматривает отчуждение восьми непрофильных активов (акций, долей в уставном капитале
хозяйственных обществ, объектов недвижимого имущества). В отношении трех активов Советом директоров ПАО «Аэрофлот» принято
решение об их сохранении, в отношении еще трех активов – об их исключении из Реестра непрофильных активов в связи с их переквали-
фикацией в качестве профильных. Программа содержит критерии отнесения активов к категории непрофильных, реестр непрофильных
активов, сведения об обременениях, балансовой и рыночной стоимости, подход к выбору активов для реализации, способы и порядок
реализации, а также сроки реализации.

К непрофильным активам, принадлежащим ПАО «Аэрофлот», относится имущество и имущественные права, которые не связаны с оказанием
услуг авиаперевозок, но могут быть тесно связаны с созданием конечного продукта, реализуемого Компанией.

Подход в отношении технологических (непрофильных) активов с высокой степенью влияния на основную деятельность ПАО «Аэрофлот»:

—

сопоставление эффекта от участия (скидки, снижение цен и тарифов, улучшение качества продукта для ПАО «Аэрофлот») с расхо-
дами на участие;

—

мониторинг эффективности корпоративного контроля.

Реализация активов производится в случае выявления неэффективности участия и недостаточности корпоративного контроля.

В отношении технологических активов с низкой степенью влияния на основную деятельность ПАО «Аэрофлот» проводится оценка затрат-
ности участия и необходимости участия, исходя из непроизводственных критериев (решение некоммерческих задач, отраслевая принадлеж-
ность, престиж и т. п.). Реализация данных активов производится при отсутствии значимого эффекта от участия.

В отношении объектов недвижимости проводится анализ наилучшего и наиболее эффективного использования для осуществления произ-
водственной и коммерческой деятельности авиакомпании.

Информация о реализации непрофильных активов ПАО «Аэрофлот» в 2017 году

Наименование

актива

Инвентарный номер

Строка

бухгалтерского

баланса, где был

отражен актив

на отчетную дату,

предшествующую

реализации

Счета бухгалтерского

учета (с учетом аналитики),

на которых отражены

доход и расход от выбытия

актива

Балансовая

стоимость актива,

тыс. руб.

Фактическая

стоимость

реализации,

тыс. руб.

Отклонение

фактической

стоимости

реализации от

балансовой

стоимости актива,

тыс. руб.

Причина отклонения

фактической стоимости

реализации от балансовой

стоимости актива

Гостиничный
комплекс,
площадь 3670
кв. метров,
Республика
Кабо-Верде

8231
(гостиница, карточка
SAP ERP 102000136)
8230
(дорога, карточка SAP
ERP 102000136)
8217
(бассейн открытый,
карточка SAP ERP
102000136)

1130

9111200010 – доходы
от продажи основных
средств
9121200010 – остаточная
стоимость проданных
основных средств

13 886,3
(инв. № 8231)

0,0
(инв. № 8230)

85,8
(инв. № 8217)

60 848,2
(инв. № 8231)

7 694,1
(инв. № 8230)

603,4
(инв. № 8217)

56 173,6

Превышение рыночной
стоимости (стоимости
реализации) над
балансовой стоимостью

200
обыкновенных
акций класса A
компании Sampo
plc

–

1150

9111400020 – доходы
от реализации ценных
бумаг, обращающихся на
организованном рынке;
9121400020 – расходы
от реализации ценных
бумаг, обращающихся на
организованном рынке

544,3

598,4

54,1

Превышение рыночной
стоимости (стоимости
реализации) над
балансовой стоимостью

ВСЕГО

14 516,4

69 744,1

56 227,7

Информация о программе

отчуждения непрофильных активов

Информация о заключенных в 2017 году договорах купли-продажи ценных бумаг / долей непрофильных обществ

Мероприятия, направленные на

увеличение / сокращение доли в уставном

капитале дочерних и зависимых обществ

Изменение доли в уставном капитале

дочерних и зависимых обществ (величина

сокращения (-) / увеличения (+), в %)

Ссылка на решение, в соответствии с

которым происходит изменение

Оценка эффективности принятых решений

Продажа акций компании Sampo plc,
расположенной в Финляндии

–200 обыкновенных акций класса A

Программа отчуждения непрофильных
активов ПАО «Аэрофлот», утвержденная
решением Совета директоров от 17 октября
2016 года; решение Совета директоров
ПАО «Аэрофлот» от 23 июня 2017 года

Цена продажи акций составила
598,4 тыс. руб., что выше балансовой
стоимости актива – 544,3 тыс. руб.

Авиакомпания «Аэрофлот»

Показатель

2013

2014

2015

2016

2017

Перевезено пассажиров, тыс. чел.

20 902,4

23 610,0

26 111,7

28 977,9

32 845,2

- международные перевозки

12 294,5

12 468,2

13 445,4

14 873,7

17 154,1

- внутренние перевозки

8 607,9

11 141,8

12 666,3

14 104,2

15 691,1

Пассажирооборот, млн пкм

60 226,3

67 121,7

74 115,9

82 693,3

91 809,9

- международные перевозки

40 614,4

42 676,5

46 774,4

53 339,0

60 669,4

- внутренние перевозки

19 611,9

24 445,2

27 341,5

29 354,3

31 140,5

Предельный пассажирооборот, млн ккм

76 444,8

85 822,1

93 471,1

101 757,9

112 246,0

- международные перевозки

52 392,4

56 206,9

60 209,1

67 387,0

75 315,6

- внутренние перевозки

24 052,4

29 615,2

33 262,0

34 370,9

36 930,4

Занятость кресел, %

78,8

78,2

79,3

81,3

81,8

- международные перевозки

77,5

75,9

77,7

79,2

80,6

- внутренние перевозки

81,5

82,5

82,2

85,4

84,3

Перевезено грузов и почты, тыс. тонн

176,5

145,3

135,1

175,5

226,6

- международные перевозки

118,0

81,5

74,6

96,1

148,7

- внутренние перевозки

58,5

63,8

60,5

79,4

77,9

Тоннокилометраж, млн ткм

6 339,9

6 722,7

7 291,0

8 253,1

9 316,5

- международные перевозки

4 306,9

4 236,8

4 571,1

5 264,6

6 199,0

- внутренние перевозки

2 033,0

2 485,9

2 719,9

2 988,5

3 117,5

Предельный тоннокилометраж, млн ткм

9 848,7

10 660,0

11 706,1

12 694,6

13 676,8

- международные перевозки

6 821,1

6 983,1

7 548,6

8 412,0

9 228,5

- внутренние перевозки

3 027,6

3 676,9

4 157,5

4 282,6

4 448,3

Коммерческая загрузка, %

64,4

63,1

62,3

65,0

68,1

- международные перевозки

63,1

60,7

60,6

62,6

67,2

- внутренние перевозки

67,1

67,6

65,4

69,8

70,1

Количество рейсов

167 071

183 645

206 228

218 734

243 317

- международные перевозки

98 084

97 668

104 336

110 149

121 003

- внутренние перевозки

68 987

85 977

101 892

108 585

122 314

Налет по парку, часы

509 058

554 659

594 863

639 524

702 807

Операционная статистика

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

302

ПАО «Аэрофлот» Годовой отчет 2017

303

ПРИЛОЖЕНИЯ

Авиакомпания «Россия»

Показатель

2013

2014

2015

2016

2017

Перевезено пассажиров, тыс. чел.

9 084,7

9 962,6

9 066,9

8 800,3

11 152,7

- международные перевозки

4 792,9

4 414,5

2 342,1

2 627,1

4 136,0

- внутренние перевозки

4 291,9

5 548,1

6 724,7

6 173,2

7 016,7

Пассажирооборот, млн пкм

22 171,1

21 066,4

16 982,1

20 482,3

28 119,2

- международные перевозки

14 947,0

12 097,0

5 795,4

8 552,8

13 889,0

- внутренние перевозки

7 224,1

8 969,4

11 186,7

11 929,5

14 230,2

Предельный пассажирооборот, млн ккм

28 445,4

27 502,0

22 913,9

25 245,4

33 300,9

- международные перевозки

18 189,2

15 526,4

7 615,0

9 892,2

15 248,2

- внутренние перевозки

10 256,3

11 975,6

15 298,9

15 353,2

18 052,6

Занятость кресел, %

77,9%

76,6%

74,1

81,1

84,4

- международные перевозки

82,2%

77,9%

76,1

86,5

91,1

- внутренние перевозки

70,4%

74,9%

73,1

77,7

78,8

Перевезено грузов и почты, тыс. тонн

17,7

14,3

14,6

22,8

32,8

- международные перевозки

2,8

2,3

2,1

1,5

2,2

- внутренние перевозки

15,0

12,0

12,5

21,3

30,6

Тоннокилометраж, млн ткм

2 043,2

1 925,3

1 558,3

1 936,2

2 681,5

- международные перевозки

1 352,3

1 094,7

526,6

773,4

1 261,8

- внутренние перевозки

690,9

830,6

1 031,7

1 162,8

1 419,7

Предельный тоннокилометраж, млн ткм

3 074,6

2 919,6

2 478,5

2 917,0

3 948,2

- международные перевозки

1 947,8

1 625,1

826,2

1 097,2

1 660,3

- внутренние перевозки

1 126,8

1 294,4

1 652,3

1 819,8

2 287,9

Коммерческая загрузка, %

66,5%

65,9%

62,9

66,4

67,9

- международные перевозки

69,4%

67,4%

63,7

70,5

76,0

- внутренние перевозки

61,3%

64,2%

62,4

63,9

62,1

Количество рейсов

81 622

89 425

82 106

68 590

75 182

- международные перевозки

34 790

35 192

20 778

18 511

22 391

- внутренние перевозки

46 832

54 233

61 328

50 079

52 791

Налет по парку, часы

224 325

230 547

190 446

178 969

200 798

Примечание. За 2013–2016 годы консолидированные данные по авиакомпаниям «Россия», «Донавиа» и «Оренбургские авиалинии».

Операционная статистика

(продолжение)

Авиакомпания «Победа»

Показатель

2014

2015

2016

2017

Перевезено пассажиров, тыс. чел.

107,4

3 089,7

4 285,9

4 582,8

- международные перевозки

–

6,2

473,6

875,0

- внутренние перевозки

107,4

3 083,5

3 812,3

3 707,7

Пассажирооборот, млн пкм

134,0

4 668,4

6 712,9

7 929,4

- международные перевозки

–

12,3

1 050,5

1 913,8

- внутренние перевозки

134,0

4 656,1

5 662,4

6 015,6

Предельный пассажирооборот, млн ккм

171,8

5 746,3

7 605,5

8 419,0

- международные перевозки

–

17,8

1 334,0

2 084,4

- внутренние перевозки

171,8

5 728,5

6 271,5

6 334,6

Занятость кресел, %

78,0

81,2

88,3

94,2

- международные перевозки

–

68,8

78,8

91,8

- внутренние перевозки

78,0

81,3

90,3

95,0

Перевезено грузов и почты, тыс. тонн

0,5

0,3

6,0

- международные перевозки

–

2,0

- внутренние перевозки

0,5

0,3

4,0

Тоннокилометраж, млн ткм

12,6

420,7

604,6

725,7

- международные перевозки

–

1,1

94,5

176,6

- внутренние перевозки

12,6

419,6

510,1

549,1

Предельный тоннокилометраж, млн ткм

17,6

601,0

800,3

875,2

- международные перевозки

–

1,9

140,5

212,5

- внутренние перевозки

17,6

599,1

659,8

662,7

Коммерческая загрузка, %

71,6

70,0

75,6

82,9

- международные перевозки

–

58,2

67,3

83,1

- внутренние перевозки

71,6

70,0

77,3

82,9

Количество рейсов

735

20 057

25 668

25 761

- международные перевозки

–

3 208

5 062

- внутренние перевозки

735

20 009

22 460

20 699

Налет по парку, часы

1 476

41 016

53 892

59 830

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

304

ПАО «Аэрофлот» Годовой отчет 2017

305

ПРИЛОЖЕНИЯ

Авиакомпания «Аврора»

Показатель

2013

2014

2015

2016

2017

Перевезено пассажиров, тыс. чел.

1 403,6

1 055,2

1 124,8

1 376,2

1 548,2

- международные перевозки

303,9

213,0

234,7

314,4

384,6

- внутренние перевозки

1 099,7

842,2

890,1

1 061,8

1 163,7

Пассажирооборот, млн пкм

2 875,8

1 753,1

1 869,7

2 221,8

2 363,7

- международные перевозки

551,2

333,4

370,6

490,1

562,1

- внутренние перевозки

2 324,6

1 419,7

1 499,1

1 731,7

1 801,6

Предельный пассажирооборот, млн ккм

4 173,6

2 337,9

2 609,8

3 045,2

3 244,8

- международные перевозки

948,3

485,6

647,7

721,1

781,1

- внутренние перевозки

3 225,3

1 852,3

1 962,1

2 324,1

2 463,7

Занятость кресел, %

68,9

75,0

71,6

73,0

72,8

- международные перевозки

58,1

68,7

57,2

68,0

72,0

- внутренние перевозки

72,1

76,6

76,4

74,5

73,1

Перевезено грузов и почты, тыс. тонн

10,4

6,2

7,2

7,9

- международные перевозки

1,1

0,5

0,4

- внутренние перевозки

9,3

5,7

5,8

6,8

7,5

Тоннокилометраж, млн ткм

283,0

170,0

180,3

213,8

227,5

- международные перевозки

51,6

30,8

34,0

44,8

51,3

- внутренние перевозки

231,4

139,2

146,3

169,0

176,2

Предельный тоннокилометраж, млн ткм

465,0

252,9

287,3

335,1

343,1

- международные перевозки

103,6

53,5

75,4

84,4

- внутренние перевозки

361,4

199,4

211,9

250,7

258,7

Коммерческая загрузка, %

60,9

67,2

62,8

63,8

66,3

- международные перевозки

49,8

57,6

45,1

53,0

60,8

- внутренние перевозки

64,0

69,8

69,1

67,4

68,1

Количество рейсов

16 176

12 801

15 441

18 861

24 213

- международные перевозки

4 256

2 852

3 617

4 032

4 969

- внутренние перевозки

11 920

9 949

11 824

14 829

19 244

Налет по парку, часы

42 875

28 695

33 281

39 390

45 673

Операционная статистика

(продолжение)

Указатель содержания GRI

Стандарт GRI

Показатель

Номер страницы

GRI 102 (2016)

Стандартные
элементы отчетности

102-1 Название организации

Обложка

102-2 Виды продукции и услуги

4–7
34–43

102-3 Расположение штаб-квартиры

310

102-4 Страны осуществления деятельности и расположения подразделений

48-95

http://www.aeroflot.ru/ru-ru/offices

102-5 Характер собственности и организационно-правовая форма

Об отчете

102-6 Рынки, на которых работает организация

34–43
48–95

102-7 Масштаб организации

6–7
134–168
196–259

102-8 Численность сотрудников

114–121

102-9 Цепочка поставок организации

44–45

102-10 Изменения масштаба, структуры собственности или цепочки поставок
организации

196–259

102-11 Применение принципа предосторожности

124–128

102-12 Экономические, экологические, социальные принципы и другие
инициативы, к которым организация присоединилась

134–168
124–128

102-13 Членство в ассоциациях

4–17

102-14 Заявление генерального директора / председателя Совета
директоров

20–23
24–27

102-16 Ценности, принципы, стандарты и нормы поведения организации,
кодексы поведения / этические кодексы

114–121
134–168

102-18 Структура корпоративного управления

134–168

102-41 Коллективные трудовые договоры

114–121

102-45 Юридические лица, отчетность которых была включена в
консолидированную финансовую отчетность

196–259

102-46 Методика определения содержания отчета и границ тем

Об отчете

102-48 Результаты всех переформулировок, приведенных в предыдущих
отчетах, и их причины

Об отчете

102-49 Существенные изменения охвата и границ тем по сравнению с
предыдущими отчетными периодами

Об отчете

102-50 Отчетный год

Об отчете

102-51 Дата публикации предыдущего отчета

Об отчете

102-52 Цикл отчетности

Об отчете

102-53 Контактное лицо для вопросов по отчету

310

102-54 Декларация уровня соответствия GRI

Об отчете

102-55 Указатель содержания GRI

Об отчете

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

306

ПАО «Аэрофлот» Годовой отчет 2017

307

ПРИЛОЖЕНИЯ

Стандарт GRI

Показатель

Номер страницы

201 (2016)

Экономическая
результатисвность

103-1 Характеристика темы и границ раскрытия

98–109

103-2 Подход к управлению

98–109

103-3 Оценка управленческого подхода

196–259

201-1 Созданная и распределенная прямая экономическая стоимость

196–259

201-3 Обеспеченность обязательств организации, связанных с пенсионными
планами, с установленными льготами

114–121

203 (2016)

Непрямые
экономические
воздействия

103-1 Характеристика темы и границ раскрытия

34–43

103-2 Подход к управлению

103-3 Оценка управленческого подхода

203-1 Развитие и воздействие инвестиций в инфраструктуру и
безвозмездные услуги

34–43
48–95

203-2 Существенные непрямые экономические воздействия

34–43
121–123

302 (2016)

Энергия

103-1 Характеристика темы и границ раскрытия

124–128

103-2 Подход к управлению

103-3 Оценка управленческого подхода

302-1 Потребление энергии внутри организации

303 (2016)

Вода

103-1 Характеристика темы и границ раскрытия

124–128

103-2 Подход к управлению

103-3 Оценка управленческого подхода

303-1 Общее количество забираемой воды с разбивкой по источникам

305 (2016)

Выбросы

103-1 Характеристика темы и границ раскрытия

124–128

103-2 Подход к управлению

103-3 Оценка управленческого подхода

305-1 Прямые выбросы парниковых газов (область охвата 1)

306 (2016)

Сбросы и отходы

103-1 Характеристика темы и границ раскрытия

124–128

103-2 Подход к управлению

103-3 Оценка управленческого подхода

306-1 Общий объем сбросов с указанием качества сточных вод и
принимающего объекта

306-2 Общая масса отходов с разбивкой по видам и методам обращения

307 (2016)

Соответствие
экологическим
требованиям

103-1 Характеристика темы и границ раскрытия

124–128

103-2 Подход к управлению

103-3 Оценка управленческого подхода

307-1 Денежное значение существенных штрафов и общее число
нефинансовых санкций, наложенных за несоблюдение экологического
законодательства и нормативных требований

Стандарт GRI

Показатель

Номер страницы

401 (2016)

Занятость

103-1 Характеристика темы и границ раскрытия

114–121

103-2 Подход к управлению

103-3 Оценка управленческого подхода

401-1 Общее количество и процент вновь нанятых сотрудников, а также
текучесть кадров

401-2 Льготы, предоставляемые сотрудникам, работающим на условиях
полной занятости, которые не предоставляются сотрудникам, работающим
на условиях временной или неполной занятости

403 (2016)

Здоровье
и безопасность
на рабочем месте

103-1 Характеристика темы и границ раскрытия

120–121

103-2 Подход к управлению

103-3 Оценка управленческого подхода

403-2 Виды и уровень производственного травматизма, уровень
профессиональных заболеваний, коэффициент потерянных дней и
коэффициент отсутствия на рабочем месте, а также общее количество
смертельных исходов, связанных с работой

408 (2016)

Детский труд

103-1 Характеристика темы и границ раскрытия

114–121

103-2 Подход к управлению

103-3 Оценка управленческого подхода

408-1 Выявленные подразделения, в которых и поставщики, у которых
имеется существенный риск использования детского труда, и действия,
предпринятые для искоренения детского труда

409 (2016)

Принудительный труд

103-1 Характеристика темы и границ раскрытия

114–121

103-2 Подход к управлению

103-3 Оценка управленческого подхода

409-1 Выявленные подразделения, в которых и поставщики, у которых
имеется существенный риск использования принудительного или
обязательного труда, а также действия, предпринятые для искоренения
всех форм принудительного и обязательного труда

Указатель содержания GRI

(продолжение)

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

308

ПАО «Аэрофлот» Годовой отчет 2017

309

ПРИЛОЖЕНИЯ

Словарь терминов и сокращений

Авиационные термины

АвиаГСМ

авиационные горюче-смазочные материалы и специальные жидкости.

Бюджетный перевозчик

авиакомпания, которая в целом предлагает более низкие цены на авиабилеты, чем традиционные

перевозчики, за счет ограниченного уровня обслуживания и взимает дополнительные сборы на

борту и в аэропорту.

ВЛ

воздушные линии (ВВЛ – внутренние воздушные линии, МВЛ – международные воздушные линии).

Код-шеринг

соглашение о совместной коммерческой эксплуатации авиарейса двумя и более авиакомпаниями,

одна из которых является оператором (выполняет полет и продает билеты), а остальные —

маркетинговыми партнерами (то есть продают билеты на рейс компании-оператора).

Сетевой (магистральный)

перевозчик

авиакомпания, которая в отличие от бюджетных авиаперевозчиков, предлагает широкий диапазон

услуг в различных классах обслуживания, как правило, через один или несколько хабов с

синхронизированными стыковочными рейсами.

ТОиР (MRO)

техническое обслуживание, текущий и капитальный ремонт воздушного судна.

ТКП

Транспортная клиринговая палата.

Хаб

узловой аэропорт авиакомпании, который представляет собой центральный стыковочный пункт

для различных рейсов: пассажиры и товары перевозятся из пункта отправления в хаб, откуда

они доставляются до своего конечного пункта назначения на втором самолете вместе с другими

пассажирами и товарами из различных пунктов отправления.

BSP/ARC (Billing and Settlement

Plan / Airline Reporting

Corporation)

система взаиморасчетов между агентами и авиакомпаниями, организованная IATA, позволяющая

осуществлять продажи авиаперевозок на нейтральных бланках (не принадлежащих ни одной

авиакомпании) и соответственно дающая возможность расширить присутствие авиакомпании на

рынке, минимизировать финансовые риски, снизить затраты на содержание системы продажи.

ARC – принятая в США система, аналогичная BSP.

GDS (Global Distribution System)

всемирная компьютерная сеть бронирования, используемая в качестве единой точки доступа

агентами, сайтами онлайн-бронирования или крупными корпорациями для бронирования

(резервирования) мест на рейсах авиакомпаний, гостиничных номеров, проката автомобилей и пр.

NDC (New Distribution Capability) новый стандарт (стандарты) авиационной отрасли, разрабатываемый IATA для того, чтобы

авиакомпании имели больше возможностей в продаже своих услуг пассажирам не только через

собственные каналы (такие как сайт или офисы продаж), но и через агентов. Авиакомпании

смогут кастомизировать и предлагать свои продукты во всех каналах продаж, более

эффективно использовать инвестиции и управлять стоимостью продукта, получить возможность

персонализировать продукты. Пассажиры смогут получить простой и удобный способ доступа к

продуктам и услугам авиакомпании, возможность сравнивать предложения от разных авиакомпаний

по нескольким критериям. Агенты смогут демонстрировать более широкий выбор продуктов и услуг

и более легкий доступ к ним.

IATA (International Air

Transportation Association)

Международная ассоциация воздушного транспорта, создана в 1945 году для развития

сотрудничества между авиакомпаниями в целях обеспечения безопасности, надежности и

экономичности полетов в интересах потребителей.

ICAO (International Civil Aviation

Organization)

Международная организация гражданской авиации, созданная в результате подписания Чикагской

конвенции 1944 года о международной гражданской авиации: является специализированным

учреждением ООН, ответственным за разработку международных стандартов, рекомендуемой

практики и правил в технической, экономической и правовой областях деятельности

международной гражданской авиации.

IOSA (International Operational

Safety Audit)

международный аудит эксплуатационной безопасности, который включает в себя следующие

направления деятельности компании: организацию и управление компанией, летную

эксплуатацию, инжиниринг и техническое обслуживание самолетов, наземное обслуживание

самолетов, управление эксплуатацией и диспетчеризацию полетов, сервис на борту, авиационную

безопасность, обеспечение перевозки грузов / опасных грузов.

ISO

Международная организация по стандартизации.

Операционные и производственные термины

Пассажиропоток

количество пассажиров, перевезенных авиакомпанией:

Прямой пассажиропоток

пассажиры, осуществляющие прямой перелет между пунктом отправления и пунктом назначения.

Транзитный пассажиропоток

пассажиры, осуществляющие перелет между пунктом отправления и пунктом назначения с

посадкой в хабовом аэропорту авиакомпании.

Пассажиро-километр

мера измерения фактически использованной пассажирской провозной емкости. Обозначает

перемещение одного пассажирского кресла на расстояние один километр.

Предельный пассажирооборот

(ASK)

пассажирская провозная емкость, которой располагает авиакомпания, определятся как сумма

произведений от умножения предъявляемых для продажи кресел на каждом этапе полета на

протяженность этапа.

Выполненный пассажирооборот

(RPK)

фактически использованная пассажирская провозная емкость, определяется как сумма

произведений от умножения числа перевезенных пассажиров на каждом этапе полета на

протяженность этапа.

Тонно-километр

мера измерения использованной грузо-пассажирской провозной емкости. Обозначает

фактическое перемещение одной тонны груза (пассажиров из расчета 90 кг за одного пассажира,

коммерческого груза и почты) на расстояние один километр.

Предельный тоннокилометраж

(ATK)

грузо-пассажирская провозная емкость, которой располагает авиакомпания. Определяется как

сумма произведений от умножения максимальной коммерческой загрузки в тоннах на каждом

этапе полета на протяженность этапа. Максимальная коммерческая загрузка определяется на

основании соответствующих полетных и перевозочных документов.

Выполненный тоннокилометраж

(TKМ)

фактически использованная грузо-пассажирская провозная емкость, которой располагает

авиакомпания. Определяется как сумма пассажирских, почтовых и грузовых тонно-километров.

Коэффициент занятости

пассажирских кресел (PLF)

мера использования пассажирских провозных мощностей авиакомпании, определяемая как

отношение выполненного пассажирооборота (RPK) к предельному пассажирообороту (ASK).

Коэффициент коммерческой

загрузки

мера использования грузо-пассажирских провозных мощностей авиакомпании, определяемая как

отношение выполненного тоннокилометража (TKМ) к предельному тоннокилометражу (ATK).

Пункты отправления и

назначения (O&D)

пункты между которыми осуществляются перевозки пассажиров. В контексте пассажиропотока

термин используется для измерения количественных характеристик различных рынков,

определяемых по пункту прилета и вылета, вне зависимости от того, осуществляется прямая или

транзитная перевозка.

Финансовые термины

Удельные доходы/себестоимость

на пассажирооборот

ключевые показатели эффективности в авиации, определяемые как доходы или затраты на

выполненный или предельный пассажирооборот:

Доходная ставка (yield)

объем полученных доходов от выполненного пассажирооборота (RPK).

Доход на предельный

пассажирооборот (RASK)

отношение доходов от авиаперевозок к предельному пассажирообороту.

Затраты на предельный

пассажирооборот (CASK)

отношение общих операционных затрат к предельному пассажирообороту.

Суммарная доходность

акционеров (TSR)

показатель доходности инвестиций для акционера, учитывающий изменения стоимости акций за

период и дивидендную доходность.

EBITDA

финансовый показатель, обозначающий прибыль до уплаты налогов, процентов, износа и

амортизации. Группа «Аэрофлот» включает в расчет показателя уплаченные таможенные пошлины.

EBITDAR

финансовый показатель, обозначающий прибыль до уплаты налогов, процентов, износа и

амортизации и расходов по операционной аренде. Группа «Аэрофлот» включает в расчет

показателя уплаченные таможенные пошлины.

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

ПАО "Аэрофлот". Годовой отчёт за 2017 год - часть 10