содержание .. 7 8 9 10 ..
ГОДОВОЙ ОТЧЁТ ПАО «РАКЕТНО-КОСМИЧЕСКАЯ КОРПОРАЦИЯ «ЭНЕРГИЯ» за 2015 год - часть 9
Корпорации и её финансовых показателях, поскольку предприятие активно использует в
своей деятельности заемные средства.
В случае возникновения перечисленных выше рисков ОАО «РКК «Энергия» предпримет
все возможные меры по минимизации негативных последствий, но необходимо
учитывать, что меры защиты могут быть затруднены неопределенностью развития
геополитической ситуации, большой волатильностью валют, нестабильной ситуацией на
финансовых рынках как внутренних так и внешних.
Правовые риски
Круг правовых рисков Корпорации включает: риск потерь от потенциальной
незаконности или неадекватной документированности сделки, от нарушения кодексов и
правил ведения бизнеса; риск того, что противоположная сторона вступила в сделку, не
имея на то достаточных полномочий; риск длительности и издержек судебного процесса,
судебных решений, влекущих отрицательные имущественные последствия для
Корпорации; риск неадекватных или некорректных юридических советов, правовой
неурегулированности проблем и ситуаций, возникающих в деятельности Корпорации;
риск изменения законодательства. В целях минимизации перечисленных рисков в
Корпорации организован процесс согласования сделок, включающий обязательное
согласование всех сделок с организационно-правовым департаментом.
Одной из наиболее важных составляющих в части правовых рисков являются налоговые
риски. Одной из особенностей российского законодательства о налогах и сборах является
его постоянная изменчивость. Законы, вносящие изменения в Налоговый кодекс
Российской Федерации в части изменения порядка исчисления и уплаты конкретных
налогов, принимаются ежегодно. Это затрудняет составление средне- и долгосрочных
прогнозов деятельности налогоплательщика, усложняет налоговое планирование в целом.
Нестабильность налогового законодательства подвергает Корпорацию риску начисления
и выплаты существенных штрафов и пеней, несмотря на стремление осуществлять
деятельность в строгом соответствии с законодательством, а также может привести к
повышению налогового бремени в целом.
Корпорация на постоянной основе анализирует изменения в действующее налоговое
законодательство с целью уменьшения налоговых рисков.
Определённое, достаточно значительное, влияние на деятельность Корпорации могут
оказывать изменения правил таможенного регулирования, в том числе в связи с
вступлением России в ВТО.
В отчетном периоде не было существенных изменений правил таможенного оформления,
которые могли бы увеличить риски Корпорации в этой области.
Корпорация является участником внешнеэкономических отношений, имеет часть
обязательств в иностранной валюте, соответственно, она подвержена рискам, связанным с
изменением валютного регулирования. В настоящее время идёт процесс либерализации
валютного законодательства, существенных изменений правил валютного регулирования
в отчётном периоде не было, в связи с чем данные риски оцениваются как низкие.
Изменение требований по лицензированию основной деятельности Корпорации может
привести к некоторым дополнительным расходам, связанным с получением новой, либо
продлением или заменой уже имеющейся лицензии, однако Корпорация прогнозирует
риск возникновения таких событий как маловероятный.
ОАО «РКК «Энергия» своевременно и в полном объеме исполняет все лицензионные
требования, каких-либо затруднений при продлении действия имеющихся лицензий
Корпорацией не прогнозируется.
93
В отчётном периоде изменений в судебной практике по вопросам, связанным с
деятельностью Корпорации (в том числе по вопросам лицензирования), которые могут
отрицательно сказаться на результатах её деятельности, а также на результатах текущих
судебных процессов, в которых участвует Корпорация, не произошло. Правовые риски,
связанные с изменением судебной практики по вопросам, связанным с деятельностью
Корпорации, которые могут негативно сказаться на результатах её деятельности,
рассматриваются как минимальные.
Информация о неоконченных судебных разбирательствах, в которых
Корпорация выступает в качестве истца/ответчика по иску о взыскании
задолженности, представлена в Приложении 12 к годовому отчету.
Риски, связанные с деятельностью Корпорации
Возможность потери потребителей, на оборот с которыми приходится не менее чем 10
процентов общей выручки от продажи продукции (работ, услуг) эмитента, незначительна,
поскольку за 5 завершенных финансовых лет таким потребителем продукции является
Российская Федерация, от имени которой выступало Федеральное космическое агентство,
и работы Корпорации включены в Федеральную космическую программу на период 2006-
2015 гг. В
2016 году функции государственного заказчика переданы Госкорпорации
«Роскосмос», а работы РКК «Энергия» выполняются в рамках Федеральной космической
программы на период
2016-2025 гг., утверждённой Правительством Российской
Федерации в марте 2016 года.
С 1 октября 2014 г. вступили в силу изменения в Гражданский Кодекс Российской
Федерации, касающиеся раздела VII четвёртой части
«Права на результаты
интеллектуальной собственности и средства индивидуализации», внесённые
Федеральным законом от 12.03.2014 №35-ФЗ. Существенные риски для Корпорации,
связанные с внесёнными изменениями, отсутствуют.
Возникновение ответственности Корпорации по долгам её дочерних обществ возможно в
соответствии с действующим законодательством РФ. Согласно положениям
Гражданского кодекса Российской Федерации и Федерального закона от 26.12.1995 № 208
«Об акционерных обществах» акционеры российского акционерного общества не несут
ответственности по обязательствам своих обществ и только рискуют потерять свои
инвестиции. Однако в случаях, определённых законодательством, когда «материнская
компания», имеет возможность определять решения, принимаемые
«дочерней
компанией», возможно привлечение
«материнской компании» к солидарной или
субсидиарной ответственности. Соответственно, являясь материнской компанией
дочерних обществ, в которых Корпорация владеет более чем 50% уставного капитала и
имеет право давать обязательные указания, Корпорация может стать ответственной по их
задолженностям. Исполнение подобного рода обязательств может оказать определенное
негативное воздействие на результаты деятельности Корпорации. Однако, учитывая
отсутствие судебных процессов, в которых Корпорация выступает в качестве ответчика по
обязательствам дочерних, зависимых и иных обществ, общество не усматривает критерия
существенности в рисках, связанных с наступлением ответственности по долгам трет ьих
лиц, в том числе и её дочерних обществ.
Производственная деятельность Корпорации потенциально сопряжена с возможностью
нанесения ущерба окружающей среде и вытекающим из этого риском гражданской
ответственности в связи с затратами на проведение работ по устранению такого ущерба.
Для снижения таких рисков Корпорация осуществляет постоянный контроль всей
производственной деятельности с целью соблюдения соответствующих природоохранных
стандартов на всех этапах своей деятельности, реализует мероприятия по охране
94
окружающей среды и снижению воздействия на окружающую среду. Корпорация имеет
«Экологический сертификат соответствия» регистрационный номер СЕР(2062)-Г-24/ОС-
61, дата выдачи
05.06.2014, выдан ООО
«НВЦ
«Экобезопасность» Министерства
природных ресурсов и экологии Российской Федерации, срок действия до 04.06.2017, а
также лицензию на осуществление деятельности по обезвреживанию и размещению
отходов I - IV классов опасности (выдана Федеральной службой по надзору в сфере
природопользования 13.08.2014).
Кроме того, Корпорация осуществляет страхование рисков причинения ущерба третьим
лицам и окружающей среде при эксплуатации опасных производственных объектов в
соответствии с требованиями действующего законодательства.
Информация об инвестиционных вложениях Корпорации, предполагаемый уровень
дохода по которым составляет более 10 процентов в год, с указанием цели и суммы
инвестирования, а также источников финансирования
Инвестиционных вложений, предполагаемый уровень дохода по которым составляет
более 10% в год, не имеется.
9.2. Внутренний контроль
Внутренний контроль является постоянным процессом, в котором участвуют ключевые
органы управления и отдельные структурные подразделения в соответствии с
полномочиями, закрепленными за ними учредительными и внутренними документами.
Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Корпорации осуществляет
ревизионная комиссия, комитет Совета директоров по аудиту, отдел внутреннего аудита и
контрольно-ревизионный департамент Корпорации.
Многоуровневая система внутреннего контроля
В совокупности данные органы формируют многоуровневую систему внутреннего
контроля, которая обеспечивает надежность и достоверность отчетности, соответствие
требованиям законодательства, сохранности активов, а также способствует повышению
результативности и эффективности деятельности Корпорации.
Контрольно-ревизионный департамент является частью системы внутреннего контроля,
наделен полномочиями и обеспечен необходимыми кадровыми и техническими ресурсами
для осуществления контроля за совершением Корпорацией и ее дочерними обществами
гражданско-правовых сделок, оценкой благонадёжности контрагентов, исполнением
95
обязательств на основании указанных сделок, а также за использованием и
распоряжением имуществом и иными активами.
Контрольно-ревизионный департамент подчиняется непосредственно вице-президенту по
контрольно-ревизионной деятельности Корпорации и осуществляет свою деятельность в
соответствии с его указаниями. Это позволяет департаменту оставаться в достаточной
степени независимым при выполнении своих функций.
Основными задачами контрольно-ревизионного департамента являются:
• осуществление постоянного контроля за исполнением в подразделениях Корпорации
и её дочерних обществ государственных контрактов и договоров, заключённых на
основании Федерального закона №44-ФЗ от 05.04.2013, а также в рамках выполнения
государственного оборонного заказа;
• выявление противоправной деятельности, которая причиняет и может причинить
ущерб интересам Корпорации и её дочерним обществам, включая коррупцию,
ограничение конкуренции и нарушение законодательства о госзаказе;
• организация и проведение служебных расследований, осуществление контрольно-
ревизионной работы в отношении финансово-хозяйственной деятельности отдельных
подразделений Корпорации и её дочерних обществ с целью проверки ее законности,
правильности, целесообразности и эффективности;
• оценка благонадежности контрагентов с учетом соблюдения организацией принципов
«должной осмотрительности»;
• осуществление информационно-аналитической работы при согласовании договорной,
контрактной и закупочной документации, счетов на приобретение товаров, работ,
услуг, сметных расчетов на выполнение ремонтно-строительных работ, актов
выполненных работ в части выявления обстоятельств, которые могут привести к
нанесению экономического ущерба Корпорации.
Действующая в Корпорации система контроля за ее финансово-хозяйственной
деятельностью направлена на обеспечение доверия инвесторов к Корпорации и органам ее
управления. Основной целью такого контроля является защита капиталовложений
акционеров и активов Корпорации.
9.3. Внутренний аудит
Отдел внутреннего аудита (далее - ОВА) находится в функциональном подчинении
Совета директоров Корпорации, взаимодействуя при выполнении своих обязанностей с
комитетом по аудиту Совета директоров.
Деятельность ОВА регламентируется Положением об отделе внутреннего аудита,
утвержденным решением Совета директоров (протокол №8 от 25.03.2014). Отчеты о
работе предоставляются комитету по аудиту Совета директоров и Совету директоров.
В соответствии с Положением об отделе внутреннего аудита основной целью ОВА
является независимая объективная проверка и выработка рекомендаций, направленных на
повышение эффективности деятельности Корпорации за счет обеспечения единого
систематизированного и последовательного подхода к оценке и повышению
эффективности внутреннего контроля, управления рисками и корпоративного управления.
Основными задачами ОВА являются:
- аудит финансово-хозяйственной деятельности Корпорации и ДЗО с точки зрения
эффективности принятия управленческих решений, системы внутреннего контроля,
управления рисками;
- аудит системы управления Корпорации и ДЗО;
96
- аудит системы внутреннего контроля Корпорации и ДЗО;
- оценка рисков Корпорации и ДЗО;
- аудит системы управления рисками Корпорации и ДЗО;
- контроль устранения выявленных в ходе внутреннего аудита нарушений и выполнения
рекомендаций;
- разработка и своевременная актуализация регламентных и методологических
документов внутреннего аудита. Участие в разработке и совершенствовании
регламентных и методических документов по системе управления Корпорацией и ДЗО в
целом, отдельных подсистем и бизнес-процессов, системы внутреннего контроля, системы
управления рисками.
9.4. Сведения о Ревизионной комиссии Корпорации
Ревизионная комиссия ежегодно избирается на годовом Общем собрании акционеров и
осуществляет контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Корпорации.
Основными задачами Ревизионной комиссии являются:
проверка финансовой документации Корпорации, бухгалтерской отчетности,
заключений по инвентаризации имущества, сравнение указанных документов с
данными первичного бухгалтерского учета;
проверка правильности и полноты ведения бухгалтерского, налогового,
управленческого и статистического учета;
проверка правильности исполнения принятых решений о распределении прибыли
Корпорации за отчетный финансовый год;
проверка своевременности и правильности платежей в бюджет и внебюджетные
фонды;
подтверждение достоверности данных, включаемых в годовой отчет Корпорации,
годовую бухгалтерскую отчетность, отчетную документацию для налоговых
органов, органов статистики, органов государственного управления и контроля;
проверка соблюдения установленного законодательством порядка заключения
крупных сделок и сделок, в совершении которых имеется заинтересованность;
проверка решений органов управления Корпорации по вопросам финансово-
хозяйственной деятельности на предмет их соответствия действующему
законодательству, Уставу и иным внутренним документам Корпорации.
9.5. Состав Ревизионной комиссии Корпорации в отчётном году
Состав Ревизионной комиссии ОАО «РКК «Энергия» с 27.06.2015 по настоящее время*
1.
Ардеев Андрей Владимирович
Начальник отдела, ведущий аналитик ЗАО «Лидер»
2.
Вакулин Константин
Ведущий аудитор отдела корпоративного управления
Владимирович
ЗАО «Лидер»
3.
Вязник Анастасия Игоревна
Руководитель направления экономического
департамента ОАО «ОРКК»
4.
Карданов Валерий
Директор экономического департамента ОАО
Владимирович
«ОРКК»
97
5.
Киселева Мария Юрьевна
Начальник службы по управлению имуществом ОАО
«РКК «Энергия»
Начальник службы ОАО «РКК «Энергия»
6.
Косенко Александр Борисович
7.
Полежаева Екатерина Павловна Главный юрисконсульт ОАО «РКК «Энергия»
8.
Гайдук (Соломатина) Анастасия
Заместитель директора департамента ОАО «ОРКК»
Олеговна
9.
Чиркин Дмитрий Николаевич
Главный бухгалтер Госкорпорации «Роскосмос»
* Должности членов Ревизионной комиссии Корпорации представлены по состоянию на 31.12.2015.
Состав Ревизионной комиссии ОАО «РКК «Энергия» с 12.07.2014 по 27.06.2015
1.
Ашурков Владимир Васильевич Начальник отдела ФКА
2.
Баринов Сергей Анатольевич
Заместитель начальника управления Росимущества
3.
Булатов Виталий Васильевич
Финансовый директор ОАО «Индекс-ХХ»
4.
Гришина Полина Юрьевна
Партнёр, Группа компаний United Experts
5.
Елисеева Людмила Валерьевна
Ведущий бухгалтер ОАО «РКК «Энергия»
6.
Киселева Марина Юрьевна
Начальник отдела ОАО «РКК «Энергия»
7.
Петров Михаил Николаевич
Заместитель генерального директора ЗАО «ЗЭМ»
«РКК «Энергия»
8.
Плешаков Олег Юрьевич
Заместитель начальника управления Роскосмоса
9.
Полежаева Екатерина Павловна Главный юрисконсульт ОАО «РКК «Энергия»
9.6. Сведения о вознаграждении, выплаченном членам Ревизионной комиссии
в 2015 году
Положение о вознаграждениях и компенсациях, выплачиваемых членам Ревизионной
комиссии ОАО «РКК «Энергия», утверждено на годовом Общем собрании акционеров
06.07.2013 г.
Членам Ревизионной комиссии, являющимся государственными служащими,
вознаграждение не выплачивается.
Вознаграждение, выплаченное членам Ревизионной комиссии в 2015 г.
На годовом общем собрании акционеров Корпорации, состоявшемся 27 июня 2015 года
(протокол №29 от 30.06.2015), принято решение выплатить вознаграждение следующим
членам Ревизионной комиссии ОАО «РКК «Энергия» по итогам работы в 2014 году в
общей сумме 345,9 тыс. рублей, распределив её следующим образом:
Ардеев А.В.
33 тыс. руб.
Булатов В.В.
45,6 тыс. руб.
Гришина П.Ю.
29,7 тыс. руб.
Дубровин П.Е.
39,6 тыс. руб.
Елисеева Л.В.
79,2 тыс. руб.
Киселева М.Ю.
39,6 тыс. руб.
Полежаева Е.П.
79,2 тыс. руб.
98
Решение о выплате вознаграждения членам Ревизионной комиссии по итогам работы в
2013 году было принято внеочередным Общим собранием акционеров 14 января 2015 года
(протокол
№ 28 от 16.01.2015), в соответствии с которым размер вознаграждения
составил:
Ардеев А.В.
33 тыс. руб.
Дубровин П.Е.
33 тыс. руб.
Елисеева Л.В.
33 тыс. руб.
Полежаева Е.П.
33 тыс. руб.
99
10. ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ
10.1. Сведения об аудиторе, осуществившем независимую проверку бухгалтерской
(финансовой) отчетности Корпорации за 2015 год согласно РСБУ
Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Эйч Эл Би
Внешаудит»
Сокращенное фирменное наименование: ЗАО «Эйч Эл Би Внешаудит»
Место нахождения: 109180, г. Москва, ул. Б. Якиманка, д.25 -27/2
Почтовый адрес: 123610, Москва, Краснопресненская набережная, 12, офис 701
ИНН: 7706118254
ОГРН: 1027739314448
Телефон: (495) 967-0495
Факс: (495) 967-0497
Адрес электронной почты: info@vneshaudit.ru
Данные о членстве аудитора в саморегулируемых организациях аудиторов:
Полное наименование: Некоммерческое партнерство «Институт профессиональных
аудиторов»
Сведения о лицензии на работу с государственной тайной:
Номер лицензии: РТ №0071407
Регистрационный номер: 24687 от 10.04.2014.
Выдана: Управлением ФСБ России по г. Москве и Московской области
Срок действия лицензии: до 12.11.2017.
10.2. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные
бумаги Корпорации
Лицо, осуществляющее ведение реестра владельцев именных ценных бумаг эмитента:
Регистратор
Полное фирменное наименование Регистратора: Закрытое акционерное общество
«Специализированный регистратор - Держатель реестра акционеров газовой
промышленности», филиал ЗАО «СР-ДРАГа» в г. Королёве
Сокращенное фирменное наименование: ЗАО «СР-ДРАГа» («ДРАГа-Королёв»)
Место нахождения: 117420, Россия, г. Москва, ул. Новочеремушкинская, д.71/32
Адрес филиала: 141070, Россия, Московская область, г. Королёв, ул. Циолковского, д.4А
Тел.: (495) 513-88-54
Факс: (495) 513-88-53
Номер лицензии: 10-000-1-00291
Дата выдачи лицензии: 26.12.2003 г.
Срок действия лицензии: без ограничения срока действия
Орган, выдавший лицензию: ФСФР России
100
Глоссарий
Сокращения и аббревиатуры, используемые в годовом отчете
Сокращение
Значение
COTS
Коммерческая орбитальная транспортировка
CRS
Программа коммерческой доставки грузов на МКС
DLR
Германский аэрокосмический центр
ESA
Европейское космическое агентство
FROB
Комиссия по надзору за расследованием причин аварийного пуска
IAC
Международный астронавтический конгресс
ISS ECST
Межагентская группа по изучению возможностей МКС для
дальнейшего освоения космоса
JAXA
Японское агентство аэрокосмических исследований
MOU
Меморандум о взаимопонимании с компанией Nano Racks
NASA
National Aeronautics and Space Administration - Космическое
агентство США
АО
Агрегатный отсек
АРМ
Автоматизированное рабочее место
АС
Американский сегмент
АСУиК
Ассенизационно-санитарное устройство
АСУ ТП
Автоматизированная система управления технологическими
процессами
АФАР
Активная фазированная антенная решетка
АФУ
Антенно-фидерное устройство
БА
Бортовая аппаратура
БИ
Бортинженер
БИВК
Баллистический информационно-вычислительный комплекс
БКДО
Блока контроля давления и осаждения загрязнений
ВА
Возвращаемый аппарат
ВКД
Внекорабельная деятельность
ВТО
Всемирная торговая организация
ГВС
Системы горячего водоснабжения
ГОГУ
Главная оперативная группа управления и средств обеспечения
полёта
ГЛОНАСС
Глобальная навигационная спутниковая система
101
ДЗЗ
Дистанционное зондирование Земли
ДЗО
Дочерние и зависимые общества
ДМС
Добровольное медицинское страхование
ДП-ПМ
Датчик поверхностных свойств приборов
ДСП
Документ для служебного пользования
ЕКТС
Единой командно-телеметрической системы
ЗВ
Загрязняющие вещества
ИСЗ
Искусственный спутник Земли
ИКИ РАН
Институт космических исследований Российской академии наук
КА
Космический аппарат
КИВК
Командный информационно-вычислительный комплекс
КИС
Контрольно-измерительные системы (станция)
КЦН
Комплекс целевых нагрузок
КЭ
Космический эксперимент
КЭ
Командир экипажа
ЛВПК
Лунный взлетно-посадочный комплекс
ЛГПК
Лунный грузовой посадочный комплекс
ЛПП
Лунный полярный полигон
МАКС
Международный авиационный-космический салон
МБРЛ
Межбортовая радиолиния
МИМ
Малый исследовательский модуль
МКС
Международная космическая станция
МЛМ
Многоцелевой лабораторный модуль
МЛМ-У
Многоцелевой лабораторный модуль с улучшенными
эксплуатационными характеристиками
МПП
Международная окололунная посещаемая платформа
МТГО
Многослойная трансформируемая гермооболочка со встроенной
противометеороидной защитой
МЭК
Межпланетный экспедиционный комплекс
НА
Научная аппаратура
НАКУ
Наземный автоматизированный комплекс управления
НИОКР
Научно-исследовательские и опытно-конструкторские разработки
НИР
Научно-исследовательская работа
НПИ
Научно-прикладные исследования
НПО
Научно-производственного объединения
НТС
Научно-технический совет
102
НЭМ
Научно-энергетический модуль
ОАНК
Ортопедические аппараты на нижние конечности
ОКБ-1
Особого конструкторского бюро-1
ОПК
Оборонно-промышленный комплекс
ОРКК
Объединенная ракетно-космическая корпорация
ОС СМК
Орган по сертификации систем менеджмента качества
ПВК
Плазменно-волнового комплекса
ПВК
Пневмовакуумный костюм
ПВК
Протезы верхних конечностей
ПИР
Программа инновационного развития
ПКК
Пилотируемый космический корабль
ПКМ
Проектно-компоновочный макет
ПОИ
Протезно-ортопедические изделия
ПТК
Пилотируемый транспортный корабль
ПТК НП
Пилотируемый транспортный корабль нового поколения
PAO
Программа связи с общественностью
РН
Ракет-носителей
РН СТК
Ракета-носитель сверхтяжелого класса
РО
Рабочий отсек
РОС
Российская орбитальная станция
РС
Российский сегмент
СА
Спускаемые аппараты
СБ
Солнечная батарея
СМ
Служебный модуль
СМК
Система менеджмента качества
СОА
Система очистки атмосферы
СОТ
Система оптических телескопов
СТО
Стандарт организации
СТП
Стандарт предприятия
СКО
Средства кислородообеспечения
СКЭ
Специальные космические эксперименты
СП
Совместное предприятие
СР
Спутник - ретранслятор
СЧ ОКР
Составная часть опытно-конструкторской работы
ТЗ
Техническое задание
103
содержание .. 7 8 9 10 ..