ГОДОВОЙ ОТЧЁТ ПАО «РАКЕТНО-КОСМИЧЕСКАЯ КОРПОРАЦИЯ «ЭНЕРГИЯ» за 2014 год - часть 16

 

  Главная      Учебники - Разные     ГОДОВОЙ ОТЧЁТ ПАО «РАКЕТНО-КОСМИЧЕСКАЯ КОРПОРАЦИЯ «ЭНЕРГИЯ» за 2014 год

 

поиск по сайту            правообладателям  

 

 

 

 

 

 

 

 

содержание   ..  14  15  16  17   ..

 

 

ГОДОВОЙ ОТЧЁТ ПАО «РАКЕТНО-КОСМИЧЕСКАЯ КОРПОРАЦИЯ «ЭНЕРГИЯ» за 2014 год - часть 16

 

 

макс.
N
Вопрос
Вариант ответа
факт
шкала
балл
исполнительных органов и иных ключевых
Б
Нет
0
руководящих работников общества с аналитиками?
89
Проводятся ли на регулярной основе презентации (в том
А
Да
4
4
числе в форме телеконференций, вебтрансляций,
вебкастов) и встречи с участием членов органов
Б
Нет
0
0
управления и иных ключевых руководящих работников
общества, в том числе сопутствующие раскрытию
(публикации) бухгалтерской (финансовой) отчетности
общества либо связанные с основными
инвестиционными проектами и планами стратегического
развития общества?
90
Осуществляется ли выбор внешнего аудитора общества
А
Да, при этом тендер проводится самим обществом (Корпорация
4
4
4
путем проведения тендера?
проводит конкурс по выбору аудитора)
Б
Да, при этом тендер проводится материнским обществом/
2
контролирующим акционером
В
Нет
0
91
Приняты ли в обществе процедуры одобрения СД
А
Да
2
2
2
(Комитетом по аудиту) неаудиторских услуг,
оказываемых внешним аудитором (например, если такие
Б
Нет
0
услуги превышают некий установленный внутренними
документами порог)?
92
Принята ли в обществе политика ротации внешнего
А
Нет
0
2
аудитора?
Б
Да
2
2
93
Раскрывает ли общество годовую финансовую
А
Да, до проведения ГОСА
6
6
6
отчетность, составленную в соответствии с
Международными стандартами финансовой отчетности
Б
Да, после проведения ГОСА
4
(МСФО), с аудиторским заключением?
В
Нет
0
94
Раскрывает ли общество дополнительно следующую
А
Промежуточную финансовую отчетность за отчетный период,
2
2
14
информацию о своей финансовой деятельности и о
состоящий из 6 месяцев текущего года, составленную в
170
макс.
N
Вопрос
Вариант ответа
факт
шкала
балл
финансовом состоянии? (укажите все верные варианты)
соответствии с Международными стандартами финансовой
отчетности (МСФО), с отчетом о результатах обзорной
аудиторской проверки или аудиторским заключением
Б
Пояснения исполнительных органов общества к годовой и
2
2
промежуточной финансовой отчетности общества, включая
анализ финансового состояния и результатов его деятельности
(MD&A), в том числе анализ показателей рентабельности,
финансовой устойчивости, оценку изменений в составе и
структуре активов и пассивов, оценку текущей и перспективной
ликвидности активов, описание факторов, оказывающих влияние
на финансовое состояние общества и тенденций, которые могут
оказать влияние на деятельность общества в дальнейшем
В
Сведения обо всех существенных рисках, которые могут
2
2
повлиять на деятельность общества (в составе Ежеквартального
отчета эмитента)
Г
Информацию о сделках со связанными сторонами в соответствии
2
с критериями, установленными МСФО
Д
Сведения о существенных сделках общества и подконтрольных
2
2
ему юридических лиц (в том числе взаимосвязанных сделок,
совершенных обществом, одной и (или) несколькими
подконтрольными ему юридическими лицами) (в составе
Ежеквартального отчета эмитента)
Е
Сведения об изменении степени контроля над подконтрольным
2
2
юридическим лицом, имеющим для общества существенное
значение (в составе Ежеквартального отчета эмитента)
Ж
Сведения о прочих существенных событиях, затрагивающих
2
2
финансово-хозяйственную деятельность общества и
подконтрольных организаций, имеющих существенное значение
для общества (в составе Ежеквартального отчета эмитента)
95
Публикует ли общество годовой отчет?
А
Да, до проведения ГОСА
6
6
Б
Да, после проведения ГОСА
4
4
171
макс.
N
Вопрос
Вариант ответа
факт
шкала
балл
В
Нет
0
96
Раскрывает ли общество в годовом отчете и/или на сайте
А
Общие сведения (в том числе краткая история, организационная
1
1
67
общества в сети Интернет наряду со сведениями,
структура общества)
предусмотренными законодательством, следующие
сведения, материалы и информацию?
Б
Сведения о миссии, стратегии, корпоративных ценностях, задачах
1
1
(укажите все верные варианты)
общества и политиках, принятых в обществе
В
Обращения к акционерам председателя СД и ЕИО общества,
1
содержащие оценку деятельности общества за год
Г
Информация о ценных бумагах общества, в том числе о
1
1
размещении обществом дополнительных акций и движении
капитала за год (изменения в составе лиц, которые имеют право
прямо или косвенно распоряжаться не менее чем 5 процентами
голосов, приходящихся на голосующие акции общества)
Д
Сведения о количестве акционеров общества
1
1
Е
Сведения о количестве голосующих акций с разбивкой по
2
2
категориям (типам) акций, а также о количестве акций,
находящихся в распоряжении общества и подконтрольных ему
юридических лиц (в составе Ежеквартального отчета
эмитента)
Ж
Сведения о лицах, которые прямо или косвенно владеют акциями
2
2
и (или) распоряжаются голосами по акциям, и (или) являются
выгодоприобретателями по акциям общества, составляющим 5 и
более процентов уставного капитала или обыкновенных акций
общества
З
Заявление исполнительных органов общества об отсутствии в
1
обществе сведений о существовании долей владения акциями,
превышающих 5 процентов, помимо уже раскрытых обществом
И
Сведения о возможности приобретения или о приобретении
2
2
определенными акционерами степени контроля, несоразмерной
их участию в уставном капитале общества, в том числе на
основании акционерных соглашений, наличии обыкновенных и
172
макс.
N
Вопрос
Вариант ответа
факт
шкала
балл
привилегированных акций с разной номинальной стоимостью
К
Информация о количестве акций, находящихся в распоряжении
2
2
общества, а также количество акций общества, принадлежащих
подконтрольным обществу юридическим лицам (в составе
Ежеквартального отчета эмитента)
Л
Основные производственные показатели общества
2
2
М
Достигнутые за год результаты общества в сравнении с
2
2
запланированными
Н
Информация о дивидендной политике и дивидендная история
2
2
О
Инвестиционные проекты и стратегические задачи общества
2
2
П
Перспективы развития общества (объем продаж,
2
2
производительность, контролируемая доля рынка, рост доходов,
рентабельность, соотношение собственных и заемных средств)
Р
Краткий обзор наиболее существенных сделок, совершенных
2
обществом и подконтрольными ему юридическими лицами (в том
числе взаимосвязанных сделок, совершенных обществом, одним
и (или) несколькими подконтрольными ему юридическими
лицами) за последний год
С
Описание системы корпоративного управления в обществе,
2
2
включая информацию об организации и общих принципах
корпоративного управления, применяемых в обществе
Т
Информация об исполнительных органах, их составе с указанием
2
2
председателя КИО и его заместителя, а также достаточных для
формирования представления о личных и профессиональных
качествах членов исполнительных органов биографических
данных (включая сведения об их возрасте, образовании,
квалификации, опыте), сведения о должностях, которые они
занимают или в течение не менее 5 последних лет занимали в
органах управления иных юридических лиц
173
макс.
N
Вопрос
Вариант ответа
факт
шкала
балл
У
Информация о составе СД с указанием председателя, его
3
4
заместителя, старшего независимого директора, а также
достаточных для формирования представления о личных и
профессиональных качествах членов СД биографических данных
(включая сведения об их возрасте, образовании, текущем месте
работы, квалификации, опыте), а также сведения о должностях,
которые они занимают или занимали в течение не менее 5
последних лет в органах управления иных юридических лиц
Ф
Информация об утрате членом СД статуса независимого
1
директора
Х
Информация о составе комитетов СД с указанием председателя и
2
2
независимых директоров в составе комитетов
Ц
Описание системы управления рисками и внутреннего контроля
2
2
общества (в составе Ежеквартального отчета эмитента)
Ч
Описание кадровой и социальной политики общества, социальное
1
1
развитие, охрана здоровья работников, их профессиональное
обучение, обеспечение безопасности труда
Ш
Сведения о политике общества в области охраны окружающей
1
1
среды и экологической политике общества
Щ
Отчет о работе СД (в том числе комитетов СД) за год,
2
2
содержащий в том числе сведения о количестве очных (заочных)
заседаний, проблем, рассмотренных на заседаниях СД и
комитетов СД, основных рекомендаций, которые комитеты
давали СД
Э
Результаты оценки комитетом по аудиту эффективности процесса
2
2
проведения внешнего и внутреннего аудита
Ю
Описание процедур, используемых при избрании внешних
1
2
аудиторов, и обеспечивающих их независимость и объективность,
а также сведения о вознаграждении внешних аудиторов за услуги
аудиторского характера
174
макс.
N
Вопрос
Вариант ответа
факт
шкала
балл
Я
Сведения об оценке (самооценке) работы СД, а в случае
2
привлечения независимого внешнего консультанта для оценки
деятельности СД - сведения о таком консультанте, о том,
существуют ли у консультанта какие-либо связи с обществом, и о
результатах проведенной им оценки, а также о позитивных
изменениях в деятельности СД, осуществленных по результатам
предыдущей оценки
АА
Сведения о прямом или косвенном владении акциями общества
2
2
членами СД и исполнительных органов общества (в составе
Ежеквартального отчета эмитента)
ББ
Сведения о наличии у членов СД и исполнительных органов
2
2
конфликта интересов (в том числе связанного с участием
указанных лиц в органах управления конкурентов общества) (в
составе Ежеквартального отчета эмитента)
ВВ
Описание системы вознаграждения членов СД, в том числе
2
2
размер индивидуального вознаграждения по итогам года по
каждому члену СД (с разбивкой на базовое, дополнительное
вознаграждение за председательство в СД, за
председательство/членство в комитетах при СД, размер участия в
долгосрочной мотивационной программе, объем участия каждого
члена СД в опционной программе, при наличии таковой),
компенсаций расходов, связанных с участием в СД, а также
расходов общества на страхование ответственности директоров
как членов органов управления
ГГ
Описание принципов и подходов, применяемых в отношении
2
мотивации ключевых руководителей, описание всех элементов
вознаграждения ключевых руководителей (например,
фиксированное вознаграждение, программы краткосрочной и
долгосрочной мотивации, льготы, пенсионные отчисления),
целевое соотношение элементов вознаграждения по ключевым
руководителям, описание того, на достижении каких показателей
основан каждый из этих элементов вознаграждения и каковы
целевые уровни этих показателей; общее описание политики
общества относительно выходных пособий для ключевых
175
макс.
N
Вопрос
Вариант ответа
факт
шкала
балл
руководителей (в частности, максимальный размер выходных
пособий)
ДД
Сведения о суммарном вознаграждении за год по группе из не
2
2
менее пяти наиболее высокооплачиваемых членов
исполнительных органов и иных ключевых руководящих
работников общества с разбивкой по каждому виду
вознаграждения
ЕЕ
Сведения о суммарном вознаграждении за год по всем членам
1
2
исполнительных органов и иным ключевым руководящим
работникам общества, на которых распространяется действие
политики общества в области вознаграждения
ЖЖ
Сведения о вознаграждении за год ЕИО, которое он получил
1
2
ЗЗ
Сведения о займах (кредитах), выданных обществом
2
(юридическим лицом из группы организаций, в состав которой
входит общество) членам СД и исполнительных органов
общества, и информацию о соответствии условий выданных
займов (кредитов) рыночным условиям (займы (кредиты),
выданные членам органов управления общества отсутствуют)
ИИ
Сведения о соблюдении обществом принципов и рекомендаций
2
2
Кодекса корпоративного управления, а в случае, если какие-либо
принципы и рекомендации Кодекса не соблюдаются, - подробные
объяснения причин этого
97
Готовит ли общество на регулярной основе
А
Да, в соответствии с международными стандартами (например,
4
4
интегрированный отчет или отдельный отчет об
GRI)
устойчивом развитии (отчет о корпоративной
социальной ответственности)?
Б
Да, но не в соответствии с международными стандартами
2
В
Нет
0
0
98
Проводит ли общество независимое заверение отчета об
А
Да
4
4
устойчивом развитии (отчета о корпоративной
социальной ответственности)?
Б
Нет
0
0
176
макс.
N
Вопрос
Вариант ответа
факт
шкала
балл
V. Управление рисками, внутренний контроль и
внутренний аудит
99
Утверждена ли СД политика в области управления
А
Да
4
4
рисками и внутреннего контроля?
Б
Нет
0
0
100
Применяются ли в обществе общепринятые концепции и
А
Да
4
4
практики работы в области управления рисками и
внутреннего контроля, такие как "Интегрированная
Б
Нет
0
0
концепция построения системы внутреннего контроля"
COSO, Концепция (COSO) "Управление рисками
организаций. Интегрированная модель", Комитет
спонсорских организаций Комиссии Трэдуэй;
Международный стандарт ИСО 31000 "Менеджмент
риска. Принципы и руководящие указания",
Международный стандарт ИСО 31010 "Менеджмент
риска. Техники оценки рисков"?
101
Есть ли в обществе отдельное структурное
А
Да
6
6
подразделение по управлению рисками/лицо,
выполняющее функции такого подразделения?
Б
Нет
0
0
102
Организован ли в обществе безопасный,
А
Да
2
2
конфиденциальный и доступный канал информирования
СД (комитета по аудиту) и подразделения внутреннего
Б
Нет
0
0
аудита о фактах нарушений законодательства,
внутренних процедур, кодекса этики общества любым
его работником и (или) любым членом органа
управления или органа контроля за финансово-
хозяйственной деятельностью общества ("горячая
линия")?
103
Проводится ли в обществе систематическая работа по
А
Да, на регулярной основе (не реже одного раза в 6 месяцев)
4
4
выявлению, оценке и управлению рисками?
Б
Да, но нерегулярно
2
2
В
Нет
0
177
макс.
N
Вопрос
Вариант ответа
факт
шкала
балл
104
Приняты ли в обществе внутренние нормативные и
А
Да
2
2
методологические документы, регулирующие вопросы
управления рисками, в том числе выявление, оценку и
Б
Нет (соответствующие документы находятся в процессе
0
0
управление рисками?
разработки в отделе внутреннего аудита)
105
Рассматривает ли СД (комитет по аудиту) отчеты о
А
Да
4
4
ключевых рисках и управлении ими на регулярной
основе (не реже одного раза в 6 месяцев)?
Б
Нет
0
0
106
Организует ли СД на ежегодной основе оценку
А
Да, с последующим представлением отчета о результатах такой
3
3
эффективности функционирования системы управления
оценки в составе годового отчета общества
рисками и внутреннего контроля?
Б
Да, однако без представления отчета о результатах такой оценки
2
в составе годового отчета общества
В
Нет
0
0
107
Применяются ли в обществе общепринятые стандарты
А
Да
4
4
4
деятельности в области внутреннего аудита и, в
частности, Международные профессиональные
Б
Нет
0
стандарты внутреннего аудита Института внутренних
аудиторов?
108
Как в обществе организована функция внутреннего
А
Создано отдельное структурное подразделение внутреннего
6
6
6
аудита?
аудита
Б
Внутренние аудиторские проверки проводятся независимой
4
внешней организацией
В
Внутренние аудиторские проверки проводятся подразделением
2
внутреннего аудита материнской компании общества
Г
Внутренние аудиторские проверки проводятся структурным
1
подразделением общества, на которое эти функции возложены
наряду с его основными функциями
Д
Внутренние аудиторские проверки не проводятся
0
109
Установлена ли уставом или внутренними документами
А
Да
4
4
4
178
макс.
N
Вопрос
Вариант ответа
факт
шкала
балл
общества функциональная подотчетность подразделения
Б
Нет
0
внутреннего аудита СД и административная
подотчетность ЕИО общества?
110
Укажите, выполняются ли следующие рекомендации в
А
СД (комитет по аудиту) утверждает политику в области
1
1
5
отношении функциональной подотчетности
внутреннего аудита (положение о внутреннем аудите)
подразделения внутреннего аудита СД:
(укажите все верные варианты)
Б
СД утверждает план деятельности внутреннего аудита и бюджет
1
1
подразделения внутреннего аудита
В
СД (комитет по аудиту) получает информацию о ходе
1
1
выполнения плана деятельности и об осуществлении внутреннего
аудита
Г
СД принимает решения о назначении, освобождении от
1
1
должности, а также определении вознаграждения руководителя
подразделения внутреннего аудита
Д
СД (комитет по аудиту) рассматривает существенные
1
ограничения полномочий подразделения внутреннего аудита или
иные ограничения, способные негативно повлиять на
осуществление внутреннего аудита
111
Проводится ли следующая работа при осуществлении
А
Оценка эффективности системы внутреннего контроля
2
2
6
внутреннего аудита: (укажите все верные варианты)
Б
Оценка эффективности системы управления рисками
2
2
В
Оценка корпоративного управления
2
2
112
Приняты ли в обществе внутренние нормативные и
А
Да
2
2
методологические документы, регулирующие вопросы
внутреннего аудита?
Б
Нет (соответствующие документы находятся в процессе
0
0
разработки)
113
Рассматривает ли СД (комитет по аудиту) отчеты о
А
Да
4
4
4
результатах внутренних аудиторских проверок и отчеты
о мониторинге результатов устранения недостатков (не
Б
Нет
0
реже одного раза в квартал)?
179
макс.
N
Вопрос
Вариант ответа
факт
шкала
балл
114
Проводит ли СД (Комитет по аудиту) регулярную
А
Да, в том числе с привлечением внешних консультантов
3
3
оценку деятельности подразделения внутреннего
аудита?
Б
Да, в том числе с участием материнской компании общества
2
В
Да, но исключительно собственными силами общества
1
1
Г
Не проводит
0
VI. Корпоративная социальная ответственность,
деловая этика, комплайенс
115
Принята ли в обществе единая для всех структурных
А
Да
4
4
подразделений и дочерних обществ (при их наличии)
Политика в области корпоративной социальной
Б
Нет
0
0
ответственности (социальной деятельности)
116
Есть ли в обществе структурное подразделение и/или
А
Да
4
4
4
комитет, курирующие вопросы социальной политики
и/или благотворительности и спонсорства?
Б
Нет
0
117
Осуществляет ли общество взаимодействие с
А
Да, на основе плана-графика взаимодействия
3
3
заинтересованными сторонами (стейкхолдерами) на
регулярной основе?
Б
Да, однако план-график такого взаимодействия отсутствует
2
2
В
Нет
0
118
Принят ли в обществе Кодекс деловой
А
Да
4
4
этики/корпоративного поведения, определяющий
принципы этического делового поведения для
Б
Нет
0
0
сотрудников?
119
Формализованы ли во внутренних документах общества
А
Да (в целях реализации антикоррупционной политики и принятия
4
4
4
положения, касающиеся предотвращения и
действенных мер по предотвращению и урегулированию
урегулирования конфликта интересов?
конфликта интересов, а также в целях обеспечения единых
корпоративных стандартов в отношении Корпорации и ее ДЗО
внесены изменения в трудовые договора Президента Корпорации
и генеральных директоров ДЗО (исполнение поручения
Президента РФ от 17.01.2012 №Пр-113 по вопросу исключения
конфликта интересов при заключении договоров))
180

 

 

 

 

 

 

 

содержание   ..  14  15  16  17   ..