ПАО «Татнефть». Годовой отчет за 2016 год - часть 4

98

99

ПАО «ТАТНЕФТЬ». ГОдОвОй ОТчЕТ 2016

www.tatneft.ru

О кОмПАНии

ОТчЕТ сОвЕТА дирЕкТОрОв

Корпоративное  управление

ФиНАНсОвыЕ  рЕзулЬТАТы

сОциАлЬНАя ОТвЕТсТвЕННОсТЬ

ПрОмышлЕННАя бЕзОПАсНОсТЬ и экОлОГичЕскАя ПОлиТикА

иНтеГРиРоВаННая систеМа УпРаВлеНия РискаМи

В Компании действует интегрированная система управления рисками, основанная на анализе и оценке возможных 
факторов, способных существенно повлиять на показатели производственной и финансово-хозяйственной деятель-
ности пАО «Татнефть» и предприятий Группы, а также оказать прямое или косвенное влияние на текущую деятель-
ность и/или стратегические планы Компании. Важной составляющей системы управления рисками является деятель-
ность по обеспечению исполнения единых корпоративных стандартов, регламентирующих основные процессы 
производственной и финансово-хозяйственной деятельности пАО «Татнефть» и предприятий Группы.

при анализе потенциальных рисков рассматриваются внешние и внутренние факторы.

К внешним относятся рыночные, отраслевые, социально-экономические, политические, финансовые, конъюнктурные 
и другие условия деятельности Компании и ее дочерних и зависимых обществ.

Внутрикорпоративными факторами являются управленческие, производственные, кадровые, социальные, экологи-
ческие и другие.

Корпоративная система управления рисками направлена на выявление потенциальных рисков и возможность приня-
тия своевременных мер по их устранению или минимизации, что дает возможность корректировать бизнес-планиро-
вание, инвестиционную деятельность и социальную политику Компании. действующие в Компании корпоративные 
стандарты существенно снижают внутрикорпоративные риски.

Учитывая динамическое развитие бизнес-среды, постоянное изменение состава, качества и интенсивности факто-
ров, способных повлиять на деятельность Компании, система управления рисками  постоянно совершенствуется для 
обеспечения оперативного реагирования на подобные процессы. На основе обработки больших массивов данных 
разрабатываются  более совершенные инструменты прогнозирования, позволяющие  предпринимать меры, направ-
ленные на устранение или минимизацию потенциальных рисков. Система корпоративного планирования использует, 
в частности, различные сценарии развития, позволяющие оперативно реагировать на изменения, связанные с факто-
рами, влияющими на деятельность Компании.

УПрАвЛеНИе рИСКАМИ

коРпоРатиВНая иНтеГРиРоВаННая систеМа УпРаВлеНия РискаМи

Управление Группой «татнефть»

ключевые элементы управления рисками

Обеспечение эффективности  

бизнес-процессов

Контроль качества  

бизнес-процессов

Управление  

корпоративными рисками

производственная деятельность

корпоративное управление

Устранение или минимизация рисков

Недопущение рисков в рамках регламентов

Выявление рисков

Обеспечение регламентов производственных,

финансово-хозяйственных  процессов деятельности

механизм качественной оценки всех возможных факторов, 

способных существенно повлиять на показатели производ-

ственной и финансово-хозяйственной деятельности Группы, 

оказать прямое или косвенное влияние на текущую деятель-

ность и стратегические планы Компании 

Система единых корпоративных стандартов,  

регламентирующая основные процессы  

производственной и финансово-хозяйственной  

деятельности Компании «Татнефть»,  

структурных подразделений и предприятий Группы

контроль рисков

при анализе факторов рисков рассматриваются все аспекты рыночных, отраслевых, социально-экономических, 

политических, финансовых, конъюнктурных и других условий деятельности Компании и ее дочерних  

и зависимых обществ. Одновременно учитываются все внутрикорпоративные факторы –  

управленческие, производственные, кадровые, социальные, экологические. 

В настоящее время такими процедурами обеспечены основные производственные и корпоративные блоки.

Мониторинг управления рисками

контроль качества исполнения корпоративных стандартов

 выявление новых рисков в процессе бизнес процессов и реализации новых проектов

оценка персональной ответственности должностных лиц

100

101

ПАО «ТАТНЕФТЬ». ГОдОвОй ОТчЕТ 2016

www.tatneft.ru

О кОмПАНии

ОТчЕТ сОвЕТА дирЕкТОрОв

Корпоративное  управление

ФиНАНсОвыЕ  рЕзулЬТАТы

сОциАлЬНАя ОТвЕТсТвЕННОсТЬ

ПрОмышлЕННАя бЕзОПАсНОсТЬ и экОлОГичЕскАя ПОлиТикА

осНоВНые Риски, сВязаННые с деятельНостью коМпаНии  

отРаслеВые Риски

Риск цены на нефть и нефтепродукты. поступления 
денежных средств, доходность и будущий уровень роста 
в значительной степени зависят от существующих цен на 
нефть и нефтепродукты. В прошлом цены на нефть и не-
фтепродукты колебались в широком диапазоне под влия-
нием множества факторов, среди которых: 

•

международные и региональные предложения и 
спрос (а также ожидания относительно будущих 
предложений и спроса) на нефть и нефтепродукты;

•

погодные условия;

•

национальное и зарубежное государственное регули-
рование, в том числе экспортные ограничения и налоги;

•

цены и доступность альтернативных видов топлива;

•

цены и доступность новых технологий;

•

возможности членов Организации стран экспорте-
ров нефти (ОпЕК) и других нефтедобывающих стран 
устанавливать и поддерживать определенные уров-
ни производства и цен;

•

политические и экономические события в нефтедобы-
вающих регионах, в особенности – на Ближнем Востоке;

•

международная и региональная экономическая си-
туация.

На протяжении многих лет цены на сырую нефть и нефте-
продукты были относительно высокими, но в последние 
годы произошло их существенное снижение. Цены на 
нефть и нефтепродукты изменяются разнонаправленно. 
падение цен на нефть и нефтепродукты неблагоприятно 
отражается на результатах деятельности и финансовом 
положении Компании. Несмотря на определенную стаби-
лизацию цен на нефть, которая наблюдается в последнее 
время, снижение цен с текущих уровней может привести к 
уменьшению объемов рентабельной добычи нефти, осу-
ществляемой Компанией, что приведет к уменьшению 
объема эффективных к разработке запасов Компании и к 
снижению экономической эффективности программ про-
ведения поисково-разведочных работ. 

Необходимо отметить, что несмотря на развитие аль-
тернативных источников энергии и потенциал увеличе-
ния парка электромобилей, в среднесрочной перспек-
тиве Компания не ожидает, что они будут способны в 
существенной мере привести к замещению нефти и не-
фтепродуктов, в то время как спрос на нефть и нефте-
продукты продолжит расти во многом за счет стран с 
развивающейся экономикой. по этой причине, суще-
ственного ухудшения ситуации в отрасли в плане струк-
туры спроса, по мнению Компании, не ожидается.

технические и технологические риски. Разведка, 
разработка и оснащение новых месторождений, под-
держание в рабочем состоянии действующих скважин, 
бурение новых, а также подготовка, транспортировка 
и переработка нефти и газа представляют собой очень 
сложный и капиталоемкий процесс. дополнительных 
вложений требует повышение нефтеотдачи пластов, что 
особенно актуально для Компании. В будущем, по мере 
истощения месторождений, роль специальных мето-
дов повышения нефтеотдачи будет возрастать. Соот-
ветственно, экономическая эффективность освоения и 
разработки месторождений во многом будет зависеть 
от возможности Компании использовать наиболее про-
дуктивные и доступные технологии. Компания уделяет 
значительное внимание разработке и применению са-
мых передовых технологий в области разведки, добы-
чи, подготовки, транспортировки и переработки нефти 
и газа, являясь одним из лидеров инновационной дея-
тельности в этой области в России.

Компания и ее дочерние и зависимые общества эксплуа-
тируют сложные технологические комплексы и объекты по 
добыче, подготовке, транспортировке и переработке неф-
ти и газа, которые относятся к опасным производствен-
ным объектам. Компания предпринимает все необходи-
мые меры, направленные на безопасную эксплуатацию 
указанных производственных объектов, соблюдение всех 
применимых норм и требований, применение лучших 
практик в этой области, а также осуществляет страхование 
ответственности по ряду объектов. 

транспортировка.  Так как большинство регионов не-
фтедобычи в России удалено от основных рынков сбыта 
нефти и нефтепродуктов, нефтяные компании зависят 
от степени развитости транспортной инфраструктуры, а 
также от возможности доступа к ней. Компания транс-
портирует значительную часть сырой нефти, которую 
продает на экспорт и внутренний рынок; по системе ма-
гистральных трубопроводов в соответствии с контракта-
ми, заключенными с пАО «Транснефть» и ее дочерними 
структурами, в которых сформулированы основные обя-
зательства между сторонами, включая право компании 
Транснефть смешивать или замещать нефть Компании 
нефтью других производителей. Значительная часть 
нефти, транспортируемой по нефтепроводу, достав-
ляется к морским портам для дальнейшей транспорти-
ровки морем. Российские морские терминалы имеют 
определенные ограничения, связанные с географиче-
ским положением, погодными условиями и пропускной 
способностью. Транспортировка нефтепродуктов по 

России, в основном, производится железнодорожным 
транспортом. Железнодорожная инфраструктура Рос-
сийской федерации принадлежит и управляется ком-
панией ОАО «Российские железные дороги». Компании 
Транснефть и Российские железные дороги являются 
государственными. Так как деятельность перечислен-
ных выше компаний относится к сфере деятельности 
естественных монополий, их тарифная политика опре-
деляется государственными органами для обеспечения 
баланса интересов государства и всех участников про-
цесса транспортировки. Тарифы естественных моно-
полий устанавливаются федеральной службой по тари-
фам Российской федерации («фСТ»). Величина тарифа 
зависит от направления транспортировки, объема по-
ставки, расстояния до пункта назначения, а также не-
которых других факторов. фСТ пересматривает тари-
фы не реже одного раза в год. Компания внимательно 
следит за развитием и поддержанием транспортной ин-
фраструктуры, необходимой для доставки добываемой 
нефти и произведенных нефтепродуктов покупателям, а 
также тарифной политикой, и активно участвует в соот-
ветствующих отраслевых обсуждениях и инициативах. 

Экологические риски. Нефтегазовый сектор экономи-
ки подвержен высокой степени экологических рисков. В 
случае нарушения экологических норм существует риск 
штрафных санкций. Кроме того, возможен пересмотр 
федеральных и региональных экологических норм в на-
правлении их дальнейшего ужесточения. В Компании 
постоянно проводятся и внедряются новые технические 
и организационные мероприятия, минимизирующие 
влияние технических и экологических рисков.

стРатеГический Риск

деятельность Компании зависит от множества факторов, 
включая изменение конъюнктуры рынка, политические 
аспекты, налоговую нагрузку, развитие технологий, дина-
мику рынка труда и др. Стратегические решения связан-
ные с развитием Компании, принимаются на базе всей до-
ступной информации, включая анализ всех возможных 
сценариев развития, и учитывают все разумно предсказу-
емые варианты изменений предположений, используе-
мых при таком планировании. В то же время, поскольку 
реализация основных инвестиционных проектов Компани-
ей обычно осуществляется в течение нескольких лет, су-
щественное негативное изменение предпосылок, зало-
женных при принятии решений о реализации того или 
иного проекта может оказать негативное влияние на ре-
зультаты деятельности и доходность Компании.

стРаНоВые и РеГиоНальНые Риски

Компания зарегистрирована и осуществляет большую 
часть своей деятельности в Российской федерации. Ос-
новные производственные активы Компании находятся, и 
основная производственная деятельность осуществляется 
на территории Республики Татарстан – субъекта Россий-
ской федерации. политическая ситуация в Российской 
федерации и в Республике Татарстан, в частности, являет-
ся стабильной. Риски возможного военного конфликта, 
введения чрезвычайного положения или забастовки в ре-
гионе основной деятельности Компании оцениваются как 
низкие. В то же время, Компанией утверждены процедуры, 
которые могут быть задействованы в случае чрезвычайно-
го положения для снижения влияния такой ситуации на 
жизнь, здоровье и безопасность работников и жителей ре-
гионов деятельности, а также производственную деятель-
ность Компании. Географические особенности региона 
основной деятельности Компании не характеризуются по-
вышенной опасностью стихийных бедствий, которые могут 
оказать существенное влияние на нормальную производ-
ственную деятельность. при планировании и проведении 
работ по добыче, подготовке, транспортировке и хранению 
нефти и газа, нефте и газопродуктов, а также материалов, 
задействованных в производстве, Компания принимает в 
расчет географические, включая климатические, особен-
ности региона деятельности. На случай возникновения не-
гативных последствий для деятельности Компании, кото-
рые могут быть вызваны природными катаклизмами, 
такими как наводнения, землетрясения, сели, ураганный 
ветер и прочие, Компанией утверждены процедуры и по-
литики, направленные на оперативное устранение таких 
последствий. В Компании действуют процедуры монито-
ринга, с применением современных технических средств, 
направленные на предупреждение возможности возникно-
вения негативных последствий природных явлений и ин-
формирования населения региона деятельности Компа-
нии о возможности таких последствий. Регион основной 
деятельности Компании не является удаленным с точки 
зрения транспортной и иной инфраструктуры.

102

103

ПАО «ТАТНЕФТЬ». ГОдОвОй ОТчЕТ 2016

www.tatneft.ru

О кОмПАНии

ОТчЕТ сОвЕТА дирЕкТОрОв

Корпоративное  управление

ФиНАНсОвыЕ  рЕзулЬТАТы

сОциАлЬНАя ОТвЕТсТвЕННОсТЬ

ПрОмышлЕННАя бЕзОПАсНОсТЬ и экОлОГичЕскАя ПОлиТикА

ФиНаНсоВые Риски

Основные финансовые риски деятельностью Компании 
связаны с колебаниями валют, инфляцией, а также 
конъюнктурой на финансовых рынках и стабильностью 
банковской системы.

Валютные риски. Компания подвержена рискам не-
благоприятного изменения валютных курсов, основным 
из которых является колебание рубля по отношению к 
доллару США. Это связано с тем, что значительная доля 
доходов Компании выражена в долларах США, тогда как 
большая часть ее расходов выражена в рублях. Валют-
ная структура долга Компании в целом отражает струк-
туру ее доходов, что снижает зависимость от колебаний 
валютных курсов.

Влияние инфляции. Существующий в настоящее вре-
мя уровень инфляции не оказывает существенного не-
гативного влияния на финансовое положение Компа-
нии. предсказать критический уровень инфляции для 
Компании не представляется возможным, поскольку 
кроме уровня потребительских цен необходимо учиты-
вать изменение реальной покупательной способности 
рубля, конъюнктуру на российском и международном 
рынках нефти, а также рынке материалов и услуг для не-
фтяной отрасли, и дальнейшую политику государства в 
отношении тарифов.

Финансовые рынки. В соответствии с реализуемой стра-
тегией развития Компании до 2025 года основные инве-
стиции в развитие планируется финансировать за счет до-
хода от операционной деятельности (акционерного 
капитала). при этом, Компания периодически привлекает 
заемные денежные средства и возможность делать это по 
приемлемым ставкам и в необходимых объемах зависит 
от конъюнктурой на финансовых рынках. В частности, из-
менение процентных ставок может оказать влияние в ча-
сти осуществление Компанией операций заимствования 
денежных средств и обслуживания текущего долга: в слу-
чае заимствования средств в виде банковских кредитов с 
«плавающей» процентной ставкой, повышение общего 
уровня процентных ставок на рынке приводит к увеличе-
нию суммы средств, подлежащей уплате по процентам. 
при планировании своей деятельности и формировании 
бюджетов Компания учитывает текущую и прогнозную си-
туацию на финансовых рынках и поддерживает доступ к 
широкому кругу источников финансирования для обеспе-
чения возможности привлечения денежных средств на оп-
тимальных условиях.

Компания периодически размещает часть своих денежных 
средств в финансовые инструменты, стоимость которых 
зависит от ситуации на рынке. данные финансовые ин-
струменты могут отличаться по уровню риска и доходно-
сти. Компания осуществляет взвешенную политику в об-
ласти размещения свободных денежных средств, 
отслеживает риски, связанные с такими инвестициями, но 
не может во всех случаях гарантировать достижение ожи-
даемых при таких вложениях результатов.

Риски банковской системы. денежные средства Компа-
нии находятся на счетах и размещаются в депозиты в бан-
ках Российской федерации. Компания реализует дивер-
сифицированный подход при размещении своих 
свободных денежных средств. при этом Компания сталки-
валась со случаями приостановки нормальной деятельно-
сти и отзыва лицензии у кредитных организаций, где были 
размещены денежные средства. За счет указанной выше 
диверсификации, а также отслеживания состояния кре-
дитных организаций, где размещены средства, Компания 
снижает риски их потери.

Риск потеРи делоВой РепУтации

В связи с тем, что основная продукция, реализуемая 
Компанией (нефть, продукты нефтегазопереработки и 
нефтехимии), выпускается в строгом соответствии с 
действующими требованиями и стандартами, а сама 
Компания является одной из крупнейших российских 
нефтяных компаний с более чем 65-ти летней историей, 
представление о финансовой устойчивости или финан-
совом положении Компании среди основных контраген-
тов (покупателей) продукции Компании не оказывает 
существенного влияния на принятие ими решения о со-
трудничестве с Компанией.

В тоже время, представление потребителей о качестве 
продукции и услуг Компании оказывает влияние на объемы 
их реализации и прибыльность. Компания осуществляет 
постоянный мониторинг качества нефте- и газо-продуктов 
и услуг и предпринимает все возможные меры по улучше-
нию их качества. Компания постоянно информирует клиен-
тов и контрагентов Компании о своей деятельности путем 
публикации материалов и пресс-релизов в сети Интернет и 
через СмИ. В Компании действуют внутренние регламен-
ты и процедуры по контролю качества и обратной связи с 
потребителями. помимо регулярного раскрытия информа-
ции, по запросам клиентов и контрагентов, с учетом требо-
ваний законодательства, Компания предоставляет всю не-
обходимую информацию о своем финансовом положении 
и устойчивости.

пРаВоВые Риски

пАО «Татнефть» является субъектом внешнеэкономиче-
ской деятельности, осуществляя, помимо прочего, экс-
порт нефти и нефтепродуктов, оборудования и услуг за 
пределы Российской федерации, а также инвестирует в 
проекты за рубежом. В связи с этим, какие-либо изме-
нения законодательства Российской федерации или 
иных стран, где Компания осуществляет свою деятель-
ность, в области валютного регулирования и валютного 
контроля, а также правил таможенного контроля и по-
шлин, которые могут ограничивать возможности репа-
триации денежных средств, вывоз или ввоз товаров и 
оборудования, а также требовать соблюдения предва-
рительных или последующих процедур, связанных с ва-
лютными операциями или таможенными процедурами, 
могут осложнять деятельность Компании и приводить к 
дополнительным затратам. по мнению Компании, риски 
неблагоприятных изменений валютного регулирования 
и правил таможенного контроля в Российской федера-
ции в настоящий момент не являются существенными.

Учитывая роль нефтяной отрасли для экономики Россий-
ской федерации, налоговые отчисления Компании явля-
ются значительными. Изменения налогового законода-
тельства могут оказать существенное влияние на 
деятельность Компании, доходность ее операций, финан-
совое положение и стоимость ценных бумаг. Большая 
часть налогов и сборов, прежде всего в виде налога на до-
бычу полезных ископаемых и таможенной экспортной по-
шлины на нефть и нефтепродукты, взимается на основе 
валовых показателей (объемы добычи или экспорта), не-
зависимо от доходности операционной деятельности 
Компании. при этом действующее законодательство пре-
доставляет Компании ряд льгот по указанным налогам и 
сборам, включая добычу нефти из месторождений с высо-
кой степенью выработки запасов и разработкой место-
рождений сверхвязкой нефти, экономическая эффектив-
ность которых во многом зависит от их наличия. В 
настоящий момент в Российской федерации разрабаты-
ваются механизмы налогообложения нефтяной отрасли 
на основе доходности деятельности, предусматриваю-
щие, в частности, введение налога на дополнительный до-
ход от добычи углеводородного сырья, который планиру-
ется предварительно опробовать на ряде пилотных 
проектов, а также дополнительные изменения в порядке 
использования экспортной пошлины на нефть и нефте-
продукты (вплоть до ее полной отмены). Указанные воз-
можные изменения могут оказать как положительное, так 
и отрицательное влияние на финансовые показатели и ин-
вестиционные проекты Компании. 

для осуществления своей деятельности Компания по-
лучает лицензии на разведку и добычу нефти и газа, 
на эксплуатацию опасных производственных объек-
тов и иные виды деятельности в соответствии с при-
менимым законодательством. В настоящий момент 
Компания не ожидает существенных изменений, свя-
занных с порядком лицензирования разведки и разра-
ботки нефтегазовых месторождений, эксплуатации 
опасных производственных объектов, включая нефте- 
и газоперерабатывающих установок, которые могут 
оказать существенное негативное влияние на дея-
тельность пАО «Татнефть» и ее дочерних обществ. 

Компания участвует в качестве ответчика в ряде судеб-
ных дел, а также в качестве стороны в иных разбира-
тельствах, возникающих в ходе осуществления своей 
обычной деятельности.

104

105

ПАО «ТАТНЕФТЬ». ГОдОвОй ОТчЕТ 2016

www.tatneft.ru

О кОмПАНии

ОТчЕТ сОвЕТА дирЕкТОрОв

Корпоративное  управление

ФиНАНсОвыЕ  рЕзулЬТАТы

сОциАлЬНАя ОТвЕТсТвЕННОсТЬ

ПрОмышлЕННАя бЕзОПАсНОсТЬ и экОлОГичЕскАя ПОлиТикА

политика В области ВНУтРеННеГо аУдита

Внутренний аудит осуществляется в рамках утверждаемого Советом директоров годового плана. В рамках аудита 
рассматривается система внутреннего контроля за операционной эффективностью процессов, соблюдением законо-
дательства, сохранностью имущества. Аудит проводится на основе риск — ориентированного подхода. Отчет по ре-
зультатам внутреннего аудита направляется руководству Компании и Комитету по аудиту.

Впоследствии управление внутреннего аудита осуществляет мониторинг выполнения мероприятий и информирует 
руководство Компании и Комитет по аудиту о ходе устранения выявленных недостатков.

В 2016 году было проведено 9 аудитов. Кроме того, по заданию руководства Компании участвовали в 32 внеплановых 
проектах по различным вопросам финансово — хозяйственной деятельности.

В 2016 году осуществлялся мониторинг исполнения планов мероприятий по итогам аудитов 2009–2016 годов. Обо 
всех случаях неисполнения планов мероприятий первоначально информировалось руководство соответствующего 
подразделения, после чего — генеральный директор.

В ноябре 2016 года успешно проведена оценка качества функции внутреннего аудита, реализуемой управлением вну-
треннего аудита пАО «Татнефть». по результатам оценки экспертами компании ЗАО «делойт и Туш СНГ» сделан вы-
вод о том, что деятельность управления в целом соответствует международным профессиональным Стандартам вну-
треннего аудита и Кодексу этики Института внутренних аудиторов.

процедуры внутреннего аудита являются неотъемлемой частью системы корпоративного управления и включают целе-
направленные действия Совета директоров и менеджмента Компании, направленные на улучшение процесса управле-
ния рисками и повышение вероятности достижения поставленных целей. В рамках совершенствования практики корпо-
ративного управления в отчетном корпоративном году были внесены дополнения в положение об управлении 
внутреннего аудита пАО «Татнефть». Новая редакция положения утверждена Советом директоров в марте 2016 года.

СИСтеМА КОрПОрАтИвНОгО КОНтрОЛя 

И вНУтреННегО АУдИтА

ВНУтРеННий коНтРоль

Служба внутреннего контроля участвует в ревизионных проверках структурных подразделений и дочерних обществ 
Группы «Татнефть». функция корпоративного контроля состоит в методологической поддержке аппарата управления, 
структурных подразделений компаний Группы «Татнефть» в части соблюдения норм налогового законодательства и 
законодательства о бухгалтерском учете. данная функция способствует обеспечению соблюдения законодательных 
норм и снижению налоговых и финансовых рисков в Компании. 

НезаВисиМый аУдитоР

В целях независимой оценки достоверности бухгалтерской (финансовой) отчетности Общество ежегодно привлекает 
внешнего аудитора для проведения аудита отчетности, подготовленной по мСфО и РСБУ. Кандидатуры внешних ау-
диторов Общества предварительно рассматриваются Комитетом по аудиту Совета директоров пАО «Татнефть», на 
основании чего вырабатываются рекомендации для дальнейшего утверждения внешних аудиторов в установленном 
законодательством порядке.

Аудитором бухгалтерской отчетности Общества по РСБУ за 2016 г. решением Общего собрания акционеров утверж-
дено АО «прайсвотерхаусКуперс Аудит».

Аудитором консолидированной отчетности Общества по мСфО за 2016 г. решением Совета директоров утверждено 
АО «прайсвотерхаусКуперс Аудит».

106

107

ПАО «ТАТНЕФТЬ». ГОдОвОй ОТчЕТ 2016

www.tatneft.ru

О кОмПАНии

ОТчЕТ сОвЕТА дирЕкТОрОв

Корпоративное  управление

ФиНАНсОвыЕ  рЕзулЬТАТы

сОциАлЬНАя ОТвЕТсТвЕННОсТЬ

ПрОмышлЕННАя бЕзОПАсНОсТЬ и экОлОГичЕскАя ПОлиТикА

В 2014 г. решением Совета директоров пАО «Татнефть» 
утвержден стандарт организации «Антикоррупционная 
политика пАО «Татнефть» имени В.д. Шашина» (СТО ТН 
123-2014), в котором сформулированы основные прин-
ципы, направленные на предотвращение коррупции.

Основными принципами антикоррупционной политики 
являются:

Неприятие коррупции и запрет на коррупционные 
действия

деятельность Компании основана на предотвращении 
коррупции в любых формах и проявлениях. Всем работ-
никам, членам органов управления Общества и иным 
лицам, действующим от имени Общества или в ее инте-
ресах, запрещается прямо или косвенно, лично или че-
рез какое-либо посредничество участвовать в корруп-
ционных действиях вне зависимости от практики 
ведения бизнеса в той или иной стране или регионе.

пАО «Татнефть» не допускает коррупционные действия, 
включая проявление конфликта интересов, как в отноше-
нии представителей государства, общественных форми-
рований, организаций любой формы собственности, по-
литических деятелей и иных третьих лиц, так и в отношении 
работников Общества, любым способом, в том числе по-
средством злоупотребления служебным положением с 
целью извлечения какой-либо личной выгоды.

Неотвратимость наказания

Компания проводит расследование всех разумно обо-
снованных сообщений о нарушениях надлежащих 
процедур по противодействию вовлечению в корруп-
ционную деятельность и привлекает к ответственно-
сти виновных без учета их должности, срока работы, 
статуса в Обществе и иных взаимоотношений с ним в 
установленном применимым законодательством и ло-
кальными нормативными документами Общества по-
рядке. Общество прикладывает все возможные раз-
умные и законные усилия для максимально быстрого 
пресечения нарушений. Компания придает гласности 
информацию о лицах, нарушивших требования при-
менимого законодательства и настоящей Антикорруп-
ционной политики.

законность

Компания и ее работники при осуществлении деятель-
ности обязаны соблюдать нормы российского антикор-
рупционного законодательства, а также применимые 

нормы иностранного антикоррупционного законода-
тельства в случае вступления в правовые отношения, 
подпадающие под действие такого законодательства.

тон высшего руководства

Руководящие должностные лица Компании, включая 
членов органов управления, руководителей управлений, 
отделов и иных подразделений Компании, должны заяв-
лять о непримиримом отношении к любым формам и 
проявлениям коррупции на всех уровнях, демонстриро-
вать, реализовывать и соблюдать его на практике.

Регулярная оценка рисков вовлечения в коррупци-
онную деятельность

Компания выявляет, проводит оценку и периодическую 
переоценку коррупционных рисков, характерных для её 
потенциально уязвимых бизнес-процессов. при выяв-
лении и оценке рисков Компания учитывает всю полноту 
информации о деятельности и планах, в том числе инве-
стиционных и стратегических, доступной на момент 
проведения оценки и переоценки.

системность и соразмерность

Компания разрабатывает и внедряет систему надлежа-
щих процедур по противодействию и предотвращению 
вовлечения в коррупционную деятельность. Компания 
стремится сделать процедуры максимально прозрачны-
ми, ясными, выполнимыми и разумно отвечающими вы-
явленным рискам.

принцип должной осмотрительности

Компания осуществляет мониторинг и проверку контр-
агентов и кандидатов на должности в Компании перед 
принятием решения о начале или продолжении деловых 
отношений или приеме на работу на предмет их благо-
надежности, неприятия коррупции и риска конфликта 
интересов.

информирование и обучение

Компания осуществляет информирование и разъясне-
ние принципов и норм применимого законодательства, 
Антикоррупционной политики и иных локальных норма-
тивных документов в отношении противодействия во-
влечению в коррупционную деятельность, в том числе 
проводит обучение работников по основам противодей-
ствия вовлечению в коррупционную деятельность и 
разъясняет свою политику в этой области контрагентам.

АНтИКОррУПцИОННАя ПОЛИтИКА

Мониторинг

Компания осуществляет постоянный мониторинг внедрен-
ных процедур по противодействию и предотвращению во-
влечению в коррупционную деятельность и контролирует 
их соблюдение. Компания на периодической основе про-
изводит независимую оценку состояния системы противо-
действия вовлечению в коррупционную деятельность, а 
также оценку соответствия деятельности Компании нор-
мам применимого законодательства и Антикоррупционной 
политики. О результатах оценки сообщается акционерам и 
общественности в годовом отчете, пресс-релизах и иных 
информационных материалах.

совершенствование системы надлежащих процедур

Компания разрабатывает и поддерживает систему опо-
вещения о нарушениях и рисках, связанных с коррупци-
онной деятельностью. данная система распространяет-
ся как на работников, так и на иных лиц с возможностью 
сохранения анонимности. Общество гарантирует кон-
фиденциальность всем работникам и иным лицам, до-
бросовестно сообщившим о коррупционных рисках и 
нарушениях. 

Сообщения о нарушениях Антикоррупционной политики 
могут быть переданы следующими способами:

•

своему непосредственному или вышестоящему на-
чальнику;

•

на круглосуточный телефон «горячей линии» 
пАО «Татнефть»;

•

в правоохранительные органы.

защита интересов работников

Никакие санкции не могут быть применены к работнику за: 

•

отказ участвовать в коррупционной деятельности, 
даже если в результате такого отказа у Компании воз-
никли убытки, упущенная выгода, не были получены 
коммерческие и/или конкурентные преимущества; 

•

добросовестное сообщение о предполагаемых нару-
шениях, фактах коррупционной деятельности, иных 
злоупотреблениях или о недостаточной эффектив-
ности существующих контрольных процедур.

Если работник или иное лицо предоставляет заведомо лож-
ную информацию или пытается, используя антикоррупцион-
ные процедуры, получить личную выгоду, противоречащую 
интересам Общества или применимому законодательству, 
то такое лицо может быть привлечено к ответственности со-
гласно действующему законодательству и локальным нор-
мативным документам пАО «Татнефть».

Все работники, независимо от занимаемой должности, 
несут ответственность, предусмотренную действующим 
законодательством Российской федерации, за соблю-
дение принципов и требований Антикоррупционной по-
литики, а также за действия (бездействие) подчиненных 
им лиц, нарушающие эти принципы и требования. лица, 
виновные в нарушении требований Антикоррупционной 
политики, могут быть привлечены к дисциплинарной, 
административной, гражданско-правовой или уголов-
ной ответственности по инициативе Общества, право-
охранительных органов или иных лиц в порядке и по ос-
нованиям, предусмотренным законодательством 
Российской федерации, Уставом Компании, локальны-
ми нормативными актами и трудовыми договорами.

«ГоРячая лиНия» 

В Компании эффективно действует специальный кон-
фиденциальный канал, по которому сотрудник или сто-
ронний человек может заявить о фактах различных на-
рушений, связанных с деятельностью Компании, в том 
числе коррупционного характера – «Горячая линия».

прием обращений осуществляется независимым опе-
ратором. В 2016 году поступило и обработано 790 об-
ращений различного характера. приняты соответствую-
щие меры, в том числе на уровне введения в 
корпоративную практику новых стандартов и регламен-
тов, направленных на снижение рисков нарушений в 
производственной и хозяйственной деятельности, а 
также на повышение трудовой дисциплины и ответ-
ственности работников. Введены дополнительные меры 
контроля по предотвращению в будущем ранее выяв-
ленных нарушений.

В коМпаНии с 2015 Года Работает 

систеМа иНФоРМиРоВаНия 

«ГоРячая лиНия» 

телеФоН – 8 800 100 4112

108

109

ПАО «ТАТНЕФТЬ». ГОдОвОй ОТчЕТ 2016

www.tatneft.ru

О кОмПАНии

ОТчЕТ сОвЕТА дирЕкТОрОв

Корпоративное  управление

ФиНАНсОвыЕ  рЕзулЬТАТы

сОциАлЬНАя ОТвЕТсТвЕННОсТЬ

ПрОмышлЕННАя бЕзОПАсНОсТЬ и экОлОГичЕскАя ПОлиТикА

коММеНтаРий:

Настоящий Отчет сформирован в соответствии с Главой 70 положения Банка России от 30.12.2014 №454-п «О рас-
крытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг» и отражает соблюдение Компанией принципов и реко-
мендаций Кодекса корпоративного управления (далее также Кодекс), рекомендованного Банком России к примене-
нию акционерными обществами, ценные бумаги которых допущены к организованным торгам.

Текст Кодекса корпоративного управления размещен на официальной странице Банка России в сети интернет по 
адресу: http://www.cbr.ru/finmarkets/files/common/letters/2014/inf_apr_1014.pdf.

В качестве методологии, по которой проводилась оценка соблюдения пАО «Татнефть» принципов корпоративного 
управления, применены рекомендации, изложенные в письме Банка России от 17 февраля 2016 г. № ИН-06-52/8 
«О раскрытии в годовом отчете публичного акционерного общества отчета о соблюдении принципов и рекомендаций 
Кодекса корпоративного управления».

Описание наиболее существенных аспектов модели и практики корпоративного управления в пАО «Татнефть» содер-
жится в разделе «Корпоративное управление» Годового отчета Компании за 2016 год, а также на официальной стра-
нице Компании в сети интернет по адресу www.tatneft.ru.

Отчет ПАО «тАтНеФтЬ» О СОбЛЮдеНИИ 

ПрИНцИПОв И реКОМеНдАцИй КОдеКСА 

КОрПОрАтИвНОгО УПрАвЛеНИя

соВет диРектоРоВ пао «татНеФть» подтВеРждает, что пРиВедеННые  

В НастоящеМ отчете даННые содеРжат полНУю и достоВеРНУю  

иНФоРМацию о соблюдеНии коМпаНией пРиНципоВ и РекоМеНдаций  

кодекса коРпоРатиВНоГо УпРаВлеНия, РекоМеНдоВаННоГо баНкоМ России.

пАО «Татнефть» являясь компанией, зарегистрированной на территории Российской федерации, в полном объеме 
соблюдает требования российского законодательства и руководствуется национальными принципами корпоративно-
го управления, рекомендованными к применению регулирующими органами по рынку ценных бумаг Российской фе-
дерации. Одновременно с этим, Компания применяет принципы  передовой международной  корпоративной практики  
и стремится  в целом соответствовать лучшим стандартам корпоративного управления.

пАО «Татнефть» придерживается надлежащих стандартов по предоставлению всем заинтересованным сторонам понятной, 
полной и структурированной информации о системе корпоративного управления, сложившейся в акционерном обществе 
с объяснением ключевых причин, факторов и (или) обстоятельств, в силу которых обществом не соблюдаются или соблю-
даются не в полном объеме принципы корпоративного управления, закрепленные Кодексом корпоративного управления. 

В течение 2016 года Компания развивала корпоративную практику и совершенствовала внутрикорпоративные процедуры 
в соответствии с рекомендациями Кодекса корпоративного управления, рекомендованного Банком России.

В отчетном корпоративном году были актуализированы внутренние документы, являющиеся основополагающими 
в системе корпоративной практики Компании: 

•

Устав публичного акционерного общества «Татнефть» им. В.д. Шашина (24.06.2016 г.);

•

положение об Общем собрании акционеров публичного акционерного общества «Татнефть» им. В.д. Шашина (24.06.2016 г.);

•

положение о Совете директоров публичного акционерного общества «Татнефть» им. В.д. Шашина (24.06.2016 г.);

•

положение о Генеральном директоре публичного акционерного общества «Татнефть» им. В.д. Шашина (24.06.2016 г.);

•

положение о правлении публичного акционерного общества «Татнефть» им. В.д. Шашина (24.06.2016 г.);

•

положение о Комитете по аудиту Совета директоров пАО «Татнефть» им. В.д. Шашина (29.09.2016г.);

•

положение о Комитете по кадрам и вознаграждениям Совета директоров пАО «Татнефть» им. В.д. Шашина 
(29.09.2016г.);

•

положение о Комитете по корпоративному управлению Совета директоров пАО «Татнефть» им. В.д. Шашина 
(26.08.2016 г.).

Новые принятые документы:

•

положение о корпоративном секретаре пАО «Татнефть» им. В.д. Шашина (25.02.2016г.);

•

положение о дивидендной политике пАО «Татнефть» им. В.д. Шашина (25.04.2016г.).

110

111

ПАО «ТАТНЕФТЬ». ГОдОвОй ОТчЕТ 2016

www.tatneft.ru

О кОмПАНии

ОТчЕТ сОвЕТА дирЕкТОрОв

Корпоративное  управление

ФиНАНсОвыЕ  рЕзулЬТАТы

сОциАлЬНАя ОТвЕТсТвЕННОсТЬ

ПрОмышлЕННАя бЕзОПАсНОсТЬ и экОлОГичЕскАя ПОлиТикА

№ п/п

принцип корпоративного управления 

критерии оценки соблюдения принципа 

корпоративного управления

статус

37

 

соответствия 

принципу 

корпоративного 

управления 

объяснения

38

 отклонения от 

критериев оценки соблюдения 

принципа корпоративного 

управления 

1

2

3

4

5

1.1.

общество должно обеспечивать равное и справедливое отношение ко всем акционерам при реализации ими права на участие в 

управлении обществом. 

1.1.1.

Общество создает для акционеров 
максимально благоприятные условия 
для участия в общем собрании, 
условия для выработки обоснован-
ной позиции по вопросам повестки 
дня общего собрания, координации 
своих действий, а также возможность 
высказать свое мнение по рассма-
триваемым вопросам. 

1. В открытом доступе находится «положение 
об Общем собрании акционеров», 
утвержденное Общим собранием акционеров 
и регламентирующий процедуры проведения 
Общего собрания. (новая редакция утверждена 
решением Общего собрания акционеров пАО 
«Татнефть» 24 июня 2016 г.).

2. Компания предоставляет доступный способ 
коммуникации с обществом, такой как «горячая 
линия», электронная почта, позволяющий 
акционерам высказать своё мнение и направить 
вопросы в отношении повестки дня в процессе 
подготовки к проведению Общего собрания. 
Указанные действия предпринимались 
Компанией накануне каждого общего собрания, 
прошедшего в отчётный период. 

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

1.1.2.

порядок сообщения о проведении 
общего собрания и предоставления 
материалов к общему собранию 
дает акционерам возможность над-
лежащим образом подготовиться к 
участию в нем. 

1. Компанией сделано сообщение о проведении 
Общего собрания акционеров размещено 
(опубликовано в ленте новостей) на сайте в 
сети Интернет не менее, чем за 30 дней до даты 
проведения общего собрании.

2. В сообщении о проведении собрания указано 
место проведения собрания и документы, 
необходимые для допуска в помещение.

3. Акционерам был обеспечен доступ к информации 
о том, кем предложены вопросы повестки дня и 
кем выдвинуты кандидатуры в Совет директоров и 
ревизионную комиссию общества.

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

1.1.3.

В ходе подготовки и проведения 
общего собрания акционеры имели 
возможность беспрепятственно и 
своевременно получать информа-
цию о собрании и материалы к нему, 
задавать вопросы исполнительным 
органам и членам совета директоров 
общества, общаться друг с другом. 

1. В отчетном году, акционерам была 
предоставлена возможность задать вопросы 
членам исполнительных органов и членам 
Совета директоров Компании накануне и в ходе 
проведения годового Общего собрания. 

2. позиция Совета директоров (включая 
внесенные в протокол особые мнения), по 
каждому вопросу повестки Общих собраний, 
проведенных в отчетных период, была включена 
в состав материалов к Общему собранию 
акционеров. 

3. Компания предоставляло акционерам, 
имеющим на это право, доступ к списку лиц, 
имеющих право на участие в Общем собрании, 
начиная с даты получения его обществом, во 
всех случаях проведения Общих собраний в 
отчетном году.

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

1

2

3

4

5

1.1.4.

Реализация права акционера тре-
бовать созыва Общего собрания, 
выдвигать кандидатов в органы 
управления и носить предложения 
для включения в повестку дня общего 
собрания не была сопряжена с не-
оправданными сложностями. 

1. В отчетном году, акционеры имели 
возможность в течение не менее 60 дней после 
окончания соответствующего календарного года, 
вносить предложения для включения в повестку 
дня годового Общего собрания. 

2. В отчетном году Компания не отказывало 
в принятии предложений в повестку дня или 
кандидатур в органы общества по причине 
опечаток и иных несущественных недостатков в 
предложении акционера.

  соблюдается 

  

частично 
соблюдается 

 

  не соблюдается

Компания исходит из 
принципа достаточности 
срока в 55 дней, 
определенных Уставом.

1.1.5. Каждый акционер имел возмож-

ность беспрепятственно реализо-

вать право голоса самым простым 

и удобным для него способом.

1. Внутренний документ (внутренняя политика) 
Компании содержит положения, в соответствии 
с которыми каждый участник Общего собрания 
может до завершения соответствующего 
собрания потребовать копию заполненного им 
бюллетеня, заверенного счетной комиссией.

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

1.1.6. Установленный обществом порядок 

ведения общего собрания обе-

спечивает равную возможность 

всем лицам, присутствующим на 

собрании, высказать свое мнение и 

задать интересующие их вопросы.

1. при проведении в отчетном периоде Общего 
собрания акционеров в форме собрания 
(совместного присутствия акционеров) 
предусматривалось достаточное время для 
докладов по вопросам повестки дня и время для 
обсуждения этих вопросов. 

2. Кандидаты в органы управления и контроля 
Общества были доступны для ответов на 
вопросы акционеров на собрании, на котором их 
кандидатуры были поставлены на голосование. 

3. Советом директоров при принятии решений, 
связанных с подготовкой и проведением Общего 
собрания акционеров, рассматривался вопрос 
об использовании телекоммуникационных 
средств для предоставления акционерам 
удаленного доступа для участия в Общем 
собрании в отчетном периоде. 

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

1.2.

акционерам предоставлена равная и справедливая возможность  участвовать в прибыли общества посредством получения 

дивидендов

1.2.1. Общество разработало и внедрило 

прозрачный и понятный механизм 

определения размера дивидендов 

и их выплаты.

1. В Компании разработано и в открытом доступе 
находится «положение о дивидендной политике 
пАО «Татнефть» им. В.д. Шашина, утвержденное 
решением Совета директоров пАО «Татнефть» 
им. В.д. Шашина. протокол № 12 от 25.04.2016 г.

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

1.2.2. Общество не принимает решение о 

выплате дивидендов, если такое ре-

шение, формально не нарушая огра-

ничений, установленных законода-

тельством, является экономически 

необоснованным и может привести к 

формированию ложных представле-

ний о деятельности общества.

1.дивидендная политика Компании содержит 
четкие указания на финансовые/экономические 
обстоятельства, при которых обществу не 
следует выплачивать дивиденды.

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

1.2.3. Общество не допускает ухудшения 

дивидендных прав существующих 

акционеров.

1. В отчетном году Компания не предпринимало 
действий, ведущих к ухудшению дивидендных 
прав существующих акционеров.

2.  История дивидендных выплат отражает 
последовательность Компании в обеспечении 
высокого уровня дивидендной доходности 
при сохранении баланса краткосрочных 
(получение доходов в виде дивидендных выплат) 
и долгосрочных (инвестирование в развитие 
Компании) интересов акционеров.

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

112

113

ПАО «ТАТНЕФТЬ». ГОдОвОй ОТчЕТ 2016

www.tatneft.ru

О кОмПАНии

ОТчЕТ сОвЕТА дирЕкТОрОв

Корпоративное  управление

ФиНАНсОвыЕ  рЕзулЬТАТы

сОциАлЬНАя ОТвЕТсТвЕННОсТЬ

ПрОмышлЕННАя бЕзОПАсНОсТЬ и экОлОГичЕскАя ПОлиТикА

1

2

3

4

5

1.2.4. Общество стремится к исключе-

нию использования акционерами 

иных способов получения прибыли 

(дохода) за счет общества, помимо 

дивидендов и ликвидационной 

стоимости.

1. В целях исключения акционерами иных способов 
получения прибыли (дохода) за счет общества, 
помимо дивидендов и ликвидационной стоимости, 
во внутренних документах общества установлены 
механизмы контроля, которые обеспечивают 
своевременное выявление и процедуру одобрения 
сделок с лицами, аффилированными (связанными) 
с существенными акционерами (лицами, 
имеющими право распоряжаться голосами, 
приходящимися на голосующие акции), в тех 
случаях, когда закон формально не признает такие 
сделки в качестве сделок с заинтересованностью.

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

1.3.

система и практика корпоративного управления обеспечивают равенство условий для всех акционеров - владельцев акций 

одной категории (типа), включая миноритарных (мелких) акционеров и иностранных акционеров, и равное отношение к ним со 

стороны общества 

1.3.1. Общество создало условия для 

справедливого отношения к каждо-

му акционеру со стороны органов 

управления и контролирующих лиц 

общества, в том числе условия, 

обеспечивающие недопустимость 

злоупотреблений со стороны круп-

ных акционеров по отношению к 

миноритарным акционерам.

1. В течение отчетного периода процедуры 
управления потенциальными конфликтами 
интересов у существенных акционеров 
являются эффективными, а конфликтам между 
акционерами, если таковые были, совет 
директоров уделил надлежащее внимание.

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

1.3.2. Общество не предпринимает 

действий, которые приводят или 

могут привести к искусственному 

перераспределению корпоратив-

ного контроля.

1. Квазиказначейские акции отсутствуют или не 
участвовали в голосовании в течение отчетного 
периода.

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

1.4.

акционерам обеспечены надежные и эффективные способы учета прав на акции, а также возможность свободного и необреме-

нительного отчуждения принадлежащих им акций.

1.4.1. Акционерам обеспечены надежные 

и эффективные способы учета 

прав на акции, а также возмож-

ность свободного и необремени-

тельного отчуждения принадлежа-

щих им акций. 

1. Качество и надежность осуществляемой 
регистратором общества деятельности по 
ведению реестра владельцев ценных бумаг 
соответствуют потребностям общества и его 
акционеров. 

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

2.1.

совет директоров осуществляет стратегическое управление обществом, определяет основные принципы и подходы к органи-

зации в обществе системы управления рисками и внутреннего контроля, контролирует деятельность исполнительных органов 

общества, а также реализует иные ключевые функции. 

2.1.1. Совет директоров отвечает за 

принятие решений, связанных с 

назначением и освобождением от 

занимаемых должностей исполни-

тельных органов, в том числе в связи 

с ненадлежащим исполнением ими 

своих обязанностей. Совет директо-

ров также осуществляет контроль за 

тем, чтобы исполнительные органы 

общества действовали в соответ-

ствии с утвержденными стратегией 

развития и основными направлени-

ями деятельности общества.

1. Совет директоров имеет закрепленные 
в уставе полномочия по назначению, 
освобождению от занимаемой должности и 
определению условий договоров в отношении 
членов исполнительных органов. 

2.Советом  директоров рассмотрен отчет 
единоличного исполнительного органа и членов 
коллегиального исполнительного органа о 
выполнении стратегии общества.

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

2.1.2. Совет директоров устанавливает 

основные ориентиры деятельности 

общества на долгосрочную пер-

спективу, оценивает и утверждает 

ключевые показатели деятельности 

и основные бизнес-цели общества, 

оценивает и одобряет стратегию и 

бизнес-планы по основным видам 

деятельности общества.

1. В течение отчетного периода на заседаниях 
Совета директоров были рассмотрены вопросы, 
связанные с ходом исполнения и актуализации 
стратегии, утверждением финансово-
хозяйственного плана (бюджета) общества, а 
также рассмотрению критериев и показателей (в 
том числе промежуточных) реализации стратегии 
и бизнес-планов.

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

1

2

3

4

5

2.1.3. Совет директоров определяет 

принципы и подходы к организации 

системы управления рисками и вну-

треннего контроля в обществе.

1. Совет директоров определил принципы и 
подходы к организации системы управления 
рисками и внутреннего контроля в обществе. 

2. Совет директоров провел оценку системы 
управления рисками и внутреннего контроля 
общества в течение отчетного периода. 

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

2.1.4. Совет директоров определяет по-

литику общества по вознагражде-

нию и (или) возмещению расходов 

(компенсаций) членам совета 

директоров, исполнительным ор-

ганов и иных ключевым руководя-

щим работникам общества.

1. В обществе разработана и внедрена одобренная 
Советом директоров политика (политики) по 
вознаграждению и возмещению расходов 
(компенсаций) членов Совета директоров, 
исполнительных органов общества и иных 
ключевых руководящих работников общества. 

2. В течение отчетного периода на заседаниях 
Совета директоров были рассмотрены вопросы, 
связанные с указанной политикой (политиками) 

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

2.1.5. Совет директоров играет ключе-

вую роль в предупреждении, выяв-

лении и урегулировании внутрен-

них конфликтов между органами 

общества, акционерами общества 

и работниками общества.

1. Совет директоров играет ключевую роль в 
предупреждении, выявлении и урегулировании 
внутренних конфликтов. 

2. Общество создало систему идентификации 
сделок, связанных с конфликтом интересов, и 
систему мер, направленных на разрешение таких 
конфликтов. 

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

2.1.6. Совет директоров играет ключевую 

роль в обеспечении прозрачности 

общества, своевременности и полно-

ты раскрытия обществом информа-

ции, необременительного доступа 

акционеров к документам общества.

1. Совет директоров утвердил положение об 
информационной политике. 

2. В обществе определены лица, ответственные 
за реализацию информационной политики. 

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

2.1.7

Совет директоров осуществляет 

контроль за практикой корпора-

тивного управления в обществе 

и играет ключевую роль в суще-

ственных корпоративных событиях 

общества.

1. В течение отчетного периода Совет 
директоров рассмотрел вопрос о практике 
корпоративного управления в обществе.

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

2.2.

совет директоров подотчетен акционерам общества. 

2.2.1. Информация о работе Совета 

директоров раскрывается и предо-

ставляется акционерам.

1. Годовой отчет общества за отчетный период 
включает в себя информацию о посещаемости 
заседаний Совета директоров и комитетов 
отдельными директорами. 

2. Годовой отчет содержит информацию об 
основных результатах оценки работы Совета 
директоров, проведенной в отчетном периоде. 

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

2.2.2. председатель Совета директоров 

доступен для общения с акционе-

рами общества.

1. В обществе существует прозрачная 
процедура, обеспечивающая акционерам 
возможность направлять председателю Совета 
директоров вопросы и свою позицию по ним.

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

2.3.

совет директоров является эффективным и профессиональным органом управления общества, способным выносить объектив-

ные независимые суждения и принимать решения, отвечающие интересам общества и его акционеров. 

114

115

ПАО «ТАТНЕФТЬ». ГОдОвОй ОТчЕТ 2016

www.tatneft.ru

О кОмПАНии

ОТчЕТ сОвЕТА дирЕкТОрОв

Корпоративное  управление

ФиНАНсОвыЕ  рЕзулЬТАТы

сОциАлЬНАя ОТвЕТсТвЕННОсТЬ

ПрОмышлЕННАя бЕзОПАсНОсТЬ и экОлОГичЕскАя ПОлиТикА

1

2

3

4

5

2.3.1. Только лица, имеющие безупреч-

ную деловую и личную репутацию и 

обладающие знаниями, навыками 

и опытом, необходимыми для 

принятия решений, относящихся к 

компетенции Совета директоров, 

и требующимися для эффектив-

ного осуществления его функций, 

избираются членами Совета 

директоров.

1. принятая в обществе процедура оценки 
эффективности работы Совета директоров 
включает в том числе оценку профессиональной 
квалификации членов Совета директоров. 

2. В отчётном периоде Советом директоров (или 
его комитетом по номинациям) была проведена 
оценка кандидатов в Совет директоров с 
точки зрения наличия у них необходимого 
опыта, знаний, деловой репутации, отсутствия 
конфликта интересов и т.д. 

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

2.3.2. члены Совета директоров обще-

ства избираются посредством 

прозрачной процедуры, позволяю-

щей акционерам получить инфор-

мацию о кандидатах, достаточную 

для формирования представления 

об их личных и профессиональных 

качествах.

1. Во всех случаях проведения Общего собрания 
акционеров в отчетном периоде, повестка дня 
которого включала вопросы об избрании Совета 
директоров, общество представило акционерам 
биографические данные всех кандидатов в 
члены Совета директоров, результаты оценки 
таких кандидатов, проведенной Советом 
директоров (или его комитетом по номинациям), 
а также информацию о соответствии кандидата 
критериям независимости, в соответствии 
с рекомендациями 102 - 107 Кодекса и 
письменное согласие кандидатов на избрание в 
состав совета директоров.

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

2.3.3. Состав Совета директоров сбалан-

сирован, в том числе по квали-

фикации его членов, их опыту, 

знаниям и деловым качествам, и 

пользуется доверием акционеров. 

1. В рамках процедуры оценки работы Совета 
директоров, проведенной в отчетном периоде, 
Совет директоров проанализировал собственные 
потребности в области профессиональной 
квалификации, опыта и деловых навыков. 

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

2.3.4. Количественный состав Совета 

директоров общества дает воз-

можность организовать деятель-

ность Совета директоров наиболее 

эффективным образом, включая 

возможность формирования коми-

тетов Совета директоров, а также 

обеспечивает существенным ми-

норитарным акционерам общества 

возможность избрания в состав 

Совета директоров кандидата, за 

которого они голосуют.

1. В рамках процедуры оценки Совета 
директоров, проведенной в отчетном периоде, 
Совет директоров рассмотрел вопрос о 
соответствии количественного состава Совета 
директоров потребностям общества и интересам 
акционеров. 

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

2.4.

В состав совета директоров входит достаточное количество независимых директоров.

2.4.1.  Независимым директором при-

знается лицо, которое обладает 

достаточными профессиона-

лизмом, опытом и самостоя-

тельностью для формирования 

собственной позиции, способно 

выносить объективные и добросо-

вестные суждения, независимые 

от влияния исполнительных ор-

ганов общества, отдельных групп 

акционеров или иных заинтересо-

ванных сторон. при этом следует 

учитывать, что в обычных условиях 

не может считаться независимым 

кандидат (избранный член Совета 

директоров), который связан с 

обществом, его существенным 

акционером, существенным контр-

агентом или конкурентом обще-

ства или связан с государством. 

1. В течение отчетного периода все независимые 
члены Совета директоров отвечали всем 
критериям независимости, указанным в 
рекомендациях 102-107 Кодекса, или были 
признаны независимыми по решению Совета 
директоров. 

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

1

2

3

4

5

2.4.2. проводится оценка соответствия 

кандидатов в члены Совета дирек-

торов критериям независимости, а 

также осуществляется регулярный 

анализ соответствия независимых 

членов Совета директоров кри-

териям независимости. при про-

ведении такой оценки содержание 

должно преобладать над формой. 

1. В отчетном периоде, Совет директоров (или 
комитет по номинациям Совета директоров) 
составил мнение о независимости каждого 
кандидата в Совет директоров и представил 
акционерам соответствующее заключение. 

2. За отчетный период Совет директоров (или 
комитет по номинациям Совета директоров) по 
крайней мере один раз рассмотрел независимость 
действующих членов Совета директоров, которых 
общество указывает в годовом отчете в качестве 
независимых директоров. 

3. В обществе разработаны процедуры, 
определяющие необходимые действия 
члена Совета директоров в том случае, 
если он перестает быть независимым, 
включая обязательства по своевременному 
информированию об этом Совета директоров.

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

2.4.3. Независимые директора составля-

ют не менее одной трети избран-

ного состава Совета директоров. 

1. Независимые директора составляют не менее 
одной трети состава Совета директоров. 

 соблюдается 

  

частично 
соблюдается 

 

  не соблюдается

В состав Совета директоров 
входит три независимых 
директора. Компания 
считает, что состав 
Совета директоров 
является оптимальным для 
обеспечения интересов всех 
групп акционеров общества.

2.4.4. Независимые директора играют 

ключевую роль в предотвращении 

внутренних конфликтов в обще-

стве и совершении обществом 

существенных корпоративных 

действий. 

1. Независимые директора (у которых отсутствует 
конфликт интересов) предварительно оценивают 
существенные корпоративные действия, 
связанные с возможным конфликтом интересов, а 
результаты такой оценки предоставляются Совету 
директоров

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

2.5.

председатель совета директоров способствует наиболее эффективному осуществлению функций, возложенных на совет ди-

ректоров. 

2.5.1.  председателем Совета директо-

ров избран независимый дирек-

тор, либо из числа избранных не-

зависимых директоров определен 

старший независимый директор, 

координирующий работу незави-

симых директоров и осуществляю-

щий взаимодействие с председа-

телем Совета директоров. 

1. председатель Совета директоров является 
независимым директором, или же среди 
независимых директоров определен старший 
независимый директор39. 
2. Роль, права и обязанности председателя 
Совета директоров (и, если применимо, 
старшего независимого директора) должным 
образом определены во внутренних документах 
общества. 

 соблюдается 

  частично 

соблюдается 

 

 не соблюдается

председатель Совета дирек-
торов является неисполни-
тельным директором, и среди 
независимых директоров не  
определен старший неза-
висимый директор. председа-
тель Совета директоров был 
избран единогласно всеми 
членами Совета директоров, 
как наиболее авторитетный 
член Совета директоров, об-
ладающий профессионализ-
мом и знаниями.
Компания исходит из того, что 
все члены Совета директоров 
обладают равными правами, а 
также принимает во внимание 
тот факт, что независимые 
директора не определили 
старшего независимого 
директора.

2.5.2.  председатель Совета директоров 

обеспечивает конструктивную 

атмосферу проведения заседаний, 

свободное обсуждение вопросов, 

включенных в повестку дня заседа-

ния, контроль за исполнением реше-

ний, принятых Советом директоров. 

1.Эффективность работы председателя Совета 
директоров оценивалась в рамках процедуры 
оценки эффективности Совета директоров в 
отчетном периоде.

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

116

117

ПАО «ТАТНЕФТЬ». ГОдОвОй ОТчЕТ 2016

www.tatneft.ru

О кОмПАНии

ОТчЕТ сОвЕТА дирЕкТОрОв

Корпоративное  управление

ФиНАНсОвыЕ  рЕзулЬТАТы

сОциАлЬНАя ОТвЕТсТвЕННОсТЬ

ПрОмышлЕННАя бЕзОПАсНОсТЬ и экОлОГичЕскАя ПОлиТикА

1

2

3

4

5

2.5.3.  председатель Совета директоров 

принимает необходимые меры для 

своевременного предоставления 

членам Совета директоров инфор-

мации, необходимой для принятия 

решений по вопросам повестки дня. 

1. Обязанность председателя Совета 
директоров принимать меры по обеспечению 
своевременного предоставления материалов 
членам Совета директоров по вопросам повестки 
заседания Совета директоров закреплена во 
внутренних документах общества.

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

2.6.

члены совета директоров действуют добросовестно и разумно в интересах общества и его акционеров на основе достаточной 

информированности, с должной степенью заботливости и осмотрительности. 

2.6.1.  члены Совета директоров прини-

мают решения с учетом всей име-

ющейся информации, в отсутствие 

конфликта интересов, с учетом 

равного отношения к акционерам 

общества, в рамках обычного 

предпринимательского риска. 

1. Внутренними документами общества 
установлено, что член Совета директоров обязан 
уведомить Совет директоров, если у него возникает 
конфликт интересов в отношении любого вопроса 
повестки дня заседания Совета директоров 
или Комитета Совета директоров, до начала 
обсуждения соответствующего вопроса повестки. 

2. Внутренние документы общества 
предусматривают, что член Совета директоров 
должен воздержаться от голосования по любому 
вопросу, в котором у него есть конфликт интересов.

3. В обществе установлена процедура, которая 
позволяет Совету директоров получать 
профессиональные консультации по вопросам, 
относящимся к его компетенции, за счет общества. 

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

2.6.2. права и обязанности членов Сове-

та директоров четко сформулиро-

ваны и закреплены во внутренних 

документах общества. 

1. В обществе принят и опубликован внутренний 
документ, четко определяющий права и 
обязанности членов Совета директоров.

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

2.6.3.  члены Совета директоров имеют 

достаточно времени для выполне-

ния своих обязанностей. 

1. Индивидуальная посещаемость заседаний 
Совета директоров и комитетов, а также 
время, уделяемое для подготовки к участию в 
заседаниях, учитывалась в рамках процедуры 
оценки Совета директоров, в отчетном периоде. 

2. В соответствии с внутренними документами 
общества члены Совета директоров обязаны 
уведомлять Совет директоров о своем 
намерении войти в состав органов управления 
других организаций (помимо подконтрольных 
и зависимых организаций общества), а также о 
факте такого назначения. 

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

2.6.4.  Все члены Совета директоров в 

равной степени имеют возмож-

ность доступа к документам и 

информации общества. Вновь 

избранным членам Совета дирек-

торов в максимально возможный 

короткий срок предоставляется 

достаточная информация об обще-

стве и о работе Совета директо-

ров. 

1. В соответствии с внутренними документами 
общества члены Совета директоров имеют право 
получать доступ к документам и делать запросы, 
касающиеся общества и подконтрольных 
ему организаций, а исполнительные 
органы общества обязаны предоставлять 
соответствующую информацию и документы. 

2. В обществе существует формализованная 
программа ознакомительных мероприятий для 
вновь избранных членов 

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

2.7.

заседания совета директоров, подготовка к ним и участие в них членов совета директоров обеспечивают эффективную деятель-

ность совета директоров.

2.7.1.  Заседания Совета директоров 

проводятся по мере необходимо-

сти, с учетом масштабов деятель-

ности и стоящих перед обществом 

в определенный период времени 

задач. 

1. Совет директоров провел не менее шести 
заседаний за отчетный год.

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

1

2

3

4

5

2.7.2. Во внутренних документах обще-

ства закреплен порядок подготов-

ки и проведения заседаний Совета 

директоров, обеспечивающий 

членам Совета директоров воз-

можность надлежащим образом 

подготовиться к его проведению.

1. В обществе утвержден внутренний документ, 
определяющий процедуру подготовки и 
проведения заседаний Совета директоров, 
в котором в том числе установлено, что 
уведомление о проведении заседания должно 
быть сделано, как правило, не менее чем за 5 
дней до даты его проведения.

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

2.7.3.  форма проведения заседания 

Совета директоров определяет-

ся с учетом важности вопросов 

повестки дня. Наиболее важные 

вопросы решаются на заседаниях, 

проводимых в очной форме. 

1. Уставом или внутренним документом 
общества предусмотрено, что наиболее важные 
вопросы (согласно перечню, приведенному 
в рекомендации 168 Кодекса) должны 
рассматриваться на очных заседаниях совета.

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

2.7.4.  Решения по наиболее важным 

вопросам деятельности общества 

принимаются на заседании Совета 

директоров квалифицированным 

большинством или большинством 

голосов всех избранных членов 

Совета директоров. 

1. Уставом общества предусмотрено, что 
решения по наиболее важным вопросам, 
изложенным в рекомендации 170 Кодекса, 
должны приниматься на заседании Совета 
директоров квалифицированным большинством, 
не менее чем в три четверти голосов, или же 
большинством голосов всех избранных членов 
Совета директоров

  соблюдается 

  

частично 
соблюдается 

 

  не соблюдается

Не формализовано, но 
фактически исполняется

2.8.

совет директоров создает комитеты для предварительного рассмотрения наиболее важных вопросов деятельности общества. 

2.8.1  для предварительного рассмотре-

ния вопросов, связанных с контро-

лем за финансово-хозяйственной 

деятельностью общества, создан 

Комитет по аудиту, состоящий из 

независимых директоров. 

1. Совет директоров сформировал Комитет 
по аудиту, состоящий исключительно из 
независимых директоров. 

2. Во внутренних документах общества 
определены задачи Комитета по аудиту, 
включая в том числе задачи, содержащиеся в 
рекомендации 172 Кодекса. 

3. по крайней мере один член Комитета 
по аудиту, являющийся независимым 
директором, обладает опытом и знаниями в 
области подготовки, анализа, оценки и аудита 
бухгалтерской (финансовой) отчетности. 

4. Заседания Комитета по аудиту проводились не 
реже одного раза в квартал в течение отчетного 
периода.

  соблюдается 

  

частично 
соблюдается 

 

  не соблюдается

Наличие одного 
неисполнительного 
директора с учетом 
большого опыта и 
необходимых компетенций

2.8.2  для предварительного рассмотре-

ния вопросов, связанных с фор-

мированием эффективной и про-

зрачной практики вознаграждения, 

создан Комитет по вознагражде-

ниям, состоящий из независимых 

директоров и возглавляемый 

независимым директором, не яв-

ляющимся председателем Совета 

директоров. 

1. Советом директоров создан Комитет по 
вознаграждениям, который состоит только из 
независимых директоров. 

2. председателем Комитета по вознаграждениям 
является независимый директор, который не 
является председателем Совета директоров. 

3. Во внутренних документах общества 
определены задачи Комитета по 
вознаграждениям, включая в том числе задачи, 
содержащиеся в рекомендации 186 Кодекса. 

  соблюдается 

  

частично 
соблюдается 

 

  не соблюдается

Наличие одного 
неисполнительного 
директора с учетом 
большого опыта и 
необходимых компетенций

2.8.3  для предварительного рас-

смотрения вопросов, связанных 

с осуществлением кадрового 

планирования (планирования пре-

емственности), профессиональ-

ным составом и эффективностью 

работы Совета директоров, создан 

Комитет по номинациям (назна-

чениям, кадрам), большинство 

членов которого являются неза-

висимыми директорами. 

1. Советом директоров создан Комитет по 
номинациям (или его задачи, указанные в 
рекомендации 186 Кодекса, реализуются в 
рамках иного Комитета

40

), большинство членов 

которого являются независимыми директорами. 

2. Во внутренних документах общества, 
определены задачи Комитета по номинациям 
(или соответствующего Комитета с 
совмещенным функционалом), включая в том 
числе задачи содержащиеся в рекомендации 
186 Кодекса 

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

118

119

ПАО «ТАТНЕФТЬ». ГОдОвОй ОТчЕТ 2016

www.tatneft.ru

О кОмПАНии

ОТчЕТ сОвЕТА дирЕкТОрОв

Корпоративное  управление

ФиНАНсОвыЕ  рЕзулЬТАТы

сОциАлЬНАя ОТвЕТсТвЕННОсТЬ

ПрОмышлЕННАя бЕзОПАсНОсТЬ и экОлОГичЕскАя ПОлиТикА

1

2

3

4

5

2.8.4  С учетом масштабов деятельности 

и уровня риска Совет директоров 

общества удостоверился в том, что 

состав его Комитетов полностью 

отвечает целям деятельности обще-

ства. дополнительные Комитеты 

либо были сформированы, либо 

не были признаны необходимыми 

(Комитет по стратегии, Комитет по 

корпоративному управлению, Коми-

тет по этике, комитет по управлению 

рисками, Комитет по бюджету, 

Комитет по здоровью, безопасности 

и окружающей среде и др.).  

1. В отчётном периоде Совет директоров 
общества рассмотрел вопрос о соответствии 
состава его Комитетов задачам Совета 
директоров и целям деятельности общества.
дополнительные комитеты либо были 
сформированы, либо не были признаны 
необходимыми. 

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

2.8.5  Состав Комитетов определен 

таким образом, чтобы он позволял 

проводить всестороннее обсужде-

ние предварительно рассматрива-

емых вопросов с учетом различных 

мнений. 

1.Комитеты Совета директоров возглавляются 
независимыми директорами. 

2. Во внутренних документах (политиках) 
общества предусмотрены положения, в 
соответствии с которыми лица, не входящие 
в состав Комитета по аудиту, Комитета по 
номинациям и Комитета по вознаграждениям, 
могут посещать заседания Комитетов только по 
приглашению председателя. 

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

2.8.6  председатели Комитетов регуляр-

но информируют Совет директо-

ров и его председателя о работе 

своих Комитетов. 

1. В течение отчетного периода председатели 
Комитетов регулярно отчитывались о работе 
Комитетов перед Советом директоров.

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

2.9.

совет директоров обеспечивает проведение оценки качества работы совета директоров, его комитетов и членов совета директоров. 

2.9.1  проведение оценки качества 

работы Совета директоров на-

правлено на определение степени 

эффективности работы Совета 

директоров, Комитетов и членов 

Совета директоров, соответствия 

их работы потребностям развития 

общества, активизацию работы 

Совета директоров и выявление 

областей, в которых их деятель-

ность может быть улучшена. 

1. Самооценка или внешняя оценка работы 
Совета директоров, проведенная в отчетном 
периоде, включала оценку работы Комитетов, 
отдельных членов Совета директоров и Совета 
директоров в целом. 

2. Результаты самооценки или внешней оценки 
Совета директоров, проведенной в течение 
отчетного периода, были рассмотрены на очном 
заседании Совета директоров. 

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

2.9.2  Оценка работы Совета директоров, 

Комитетов и членов Совета дирек-

торов осуществляется на регуляр-

ной основе не реже одного раза в 

год. для проведения независимой 

оценки качества работы Совета 

директоров не реже одного раза 

в три года привлекается внешняя 

организация (консультант). 

1. для проведения независимой оценки качества 
работы Совета директоров в течение трех 
последних отчетных периодов по меньшей мере 
один раз обществом привлекалась внешняя 
организация (консультант).

 соблюдается 

  частично 

соблюдается 

 

 не соблюдается

За последние три года 
Компания не привлекала 
внешнюю организацию для 
проведения независимой 
оценки работы Совета 
директоров, так как данная 
процедура потребует допол-
нительных затрат (времени,  
финансовые затраты).

3.1.

корпоративный секретарь общества осуществляет эффективное текущее взаимодействие с акционерами, координацию дей-

ствий общества по защите прав и интересов акционеров, поддержку эффективной работы совета директоров. 

3.1.1  Корпоративный секретарь об-

ладает знаниями, опытом и 

квалификацией, достаточными 

для исполнения возложенных на 

него обязанностей, безупречной 

репутацией и пользуется доверием 

акционеров. 

1. В обществе принят и раскрыт внутренний 
документ - положение о корпоративном 
секретаре. 

2. На сайте общества в сети Интернет и в 
годовом отчете представлена биографическая 
информация о корпоративном секретаре, 
с таким же уровнем детализации, как для 
членов Совета директоров и исполнительного 
руководства общества. 

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

1

2

3

4

5

3.1.2  Корпоративный секретарь облада-

ет достаточной независимостью от 

исполнительных органов общества 

и имеет необходимые полномочия 

и ресурсы для выполнения постав-

ленных перед ним задач. 

1. Совет директоров одобряет назначение, 
отстранение от должности и дополнительное 
вознаграждение корпоративного секретаря.

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

4.1.

Уровень выплачиваемого обществом вознаграждения достаточен для привлечения, мотивации и удержания лиц, обладающих 

необходимой для общества компетенцией и квалификацией. Выплата вознаграждения членам совета директоров, исполни-

тельным органам и иным ключевым руководящим работникам общества осуществляется в соответствии с принятой в обществе 

политикой по вознаграждению. 

4.1.1  Уровень вознаграждения, предо-

ставляемого обществом членам 

Совета директоров, исполнитель-

ным органам и иным ключевым 

руководящим работникам, создаёт 

достаточную мотивацию для их 

эффективной работы, позволяя 

обществу привлекать и удерживать 

компетентных и квалифициро-

ванных специалистов. при этом 

общество избегает большего, чем 

это необходимо, уровня возна-

граждения, а также неоправданно 

большого разрыва между уровня-

ми вознаграждения указанных лиц 

и работников общества. 

1. В обществе принят внутренний документ 
(документы) – политика (политики) по 
вознаграждению членов Совета директоров, 
исполнительных органов и иных ключевых 
руководящих работников, в котором четко 
определены подходы к вознаграждению 
указанных лиц.

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

4.1.2  политика общества по вознаграж-

дению разработана Комитетом по 

вознаграждениям и утверждена 

Советом директоров общества. 

Совет директоров при поддержке 

Комитета по вознаграждениям 

обеспечивает контроль за внедре-

нием и реализацией в обществе 

политики по вознаграждению, а 

при необходимости - пересматри-

вает и вносит в нее коррективы. 

1. В течение отчетного периода Комитет 
по вознаграждениям рассмотрел политику 
(политики) по вознаграждениям и практику ее 
(их) внедрения и при необходимости представил 
соответствующие рекомендации Совету 
директоров.

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

4.1.3  политика общества по возна-

граждению содержит прозрачные 

механизмы определения размера 

вознаграждения членов Совета 

директоров, исполнительных орга-

нов и иных ключевых руководящих 

работников общества, а также 

регламентирует все виды выплат, 

льгот и привилегий, предоставляе-

мых указанным лицам. 

1. политика (политики) общества по 
вознаграждению содержит (содержат) 
прозрачные механизмы определения размера 
вознаграждения членов Совета директоров, 
исполнительных органов и иных ключевых 
руководящих работников общества, а также 
регламентирует (регламентируют) все виды 
выплат, льгот и привилегий, предоставляемых 
указанным лицам.

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

4.1.4  Общество определяет политику воз-

мещения расходов (компенсаций), 

конкретизирующую перечень рас-

ходов, подлежащих возмещению, и 

уровень обслуживания, на который 

могут претендовать члены Совета 

директоров, исполнительные органы 

и иные ключевые руководящие 

работники общества. Такая политика 

может быть составной частью поли-

тики общества по вознаграждению. 

1. В политике (политиках) по вознаграждению 
или в иных внутренних документах общества 
установлены правила возмещения расходов 
членов Совета директоров, исполнительных 
органов и иных ключевых руководящих 
работников общества.

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

120

121

ПАО «ТАТНЕФТЬ». ГОдОвОй ОТчЕТ 2016

www.tatneft.ru

О кОмПАНии

ОТчЕТ сОвЕТА дирЕкТОрОв

Корпоративное  управление

ФиНАНсОвыЕ  рЕзулЬТАТы

сОциАлЬНАя ОТвЕТсТвЕННОсТЬ

ПрОмышлЕННАя бЕзОПАсНОсТЬ и экОлОГичЕскАя ПОлиТикА

1

2

3

4

5

4.2.

система вознаграждения членов совета директоров обеспечивает сближение финансовых интересов директоров с долгосроч-

ными финансовыми интересами акционеров.

4.2.1.  Общество выплачивает фиксиро-

ванное годовое вознаграждение 

членам совета директоров. 

Общество не выплачивает возна-

граждение за участие в отдельных 

заседаниях совета или комитетов 

совета директоров. 

Общество не применяет формы 

краткосрочной мотивации и до-

полнительного материального сти-

мулирования в отношении членов 

Совета директоров.

1. фиксированное годовое вознаграждение 
являлось единственной денежной формой 
вознаграждения членов Совета директоров за 
работу в Совете директоров в течение отчетного 
периода.

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

4.2.2.  долгосрочное владение акциями 

общества в наибольшей степени 

способствует сближению финансо-

вых интересов членов Совета дирек-

торов с долгосрочными интересами 

акционеров. при этом общество не 

обуславливает права реализации 

акций достижением определенных 

показателей деятельности, а члены 

Совета директоров не участвуют в 

опционных программах. 

1. Если внутренний документ (документы) 
– политика (политики) по вознаграждению 
общества предусматривают предоставление 
акций общества членам Совета директоров, 
должны быть предусмотрены и раскрыты четкие 
правила владения акциями членами Совета 
директоров, нацеленные на стимулирование 
долгосрочного владения такими акциями.

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

4.2.3.  В обществе не предусмотрены ка-

кие-либо дополнительные выплаты 

или компенсации в случае досроч-

ного прекращения полномочий 

членов Совета директоров в связи с 

переходом контроля над обществом 

или иными обстоятельствами. 

1. В обществе не предусмотрены какие-либо 
дополнительные выплаты или компенсации в 
случае досрочного прекращения полномочий 
членов Совета директоров в связи с переходом 
контроля над обществом или иными 
обстоятельствами.

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

4.3.

система вознаграждения членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества предусматрива-

ет зависимость вознаграждения от результата работы общества и их личного вклада в достижение этого результата. 

4.3.1. Вознаграждение членов исполни-

тельных органов и иных ключевых 

руководящих работников обще-

ства определяется таким образом, 

чтобы обеспечивать разумное и 

обоснованное соотношение фик-

сированной части вознаграждения 

и переменной части вознаграж-

дения, зависящей от результатов 

работы общества и личного (инди-

видуального) вклада работника в 

конечный результат.

1. В течение отчетного периода одобренные 
Советом директоров годовые показатели 
эффективности использовались при определении 
размера переменного вознаграждения членов 
исполнительных органов и иных ключевых 
руководящих работников общества. 

2. В ходе последней проведенной 
оценки системы вознаграждения членов 
исполнительных органов и иных ключевых 
руководящих работников общества, Совет 
директоров (Комитет по вознаграждениям) 
удостоверился в том, что в обществе 
применяется эффективное соотношение 
фиксированной части вознаграждения и 
переменной части вознаграждения. 

3. В обществе предусмотрена процедура, 
обеспечивающая возвращение обществу 
премиальных выплат, неправомерно полученных 
членами исполнительных органов и иных 
ключевых руководящих работников общества. 

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

1

2

3

4

5

4.3.2. Общество внедрило программу 

долгосрочной мотивации членов 

исполнительных органов и иных 

ключевых руководящих работни-

ков общества с использованием 

акций общества (опционов или 

других производных финансовых 

инструментов, базисным активом 

по которым являются акции обще-

ства). 

1. Общество внедрило программу долгосрочной 
мотивации для членов исполнительных органов 
и иных ключевых руководящих работников 
общества с использованием акций общества 
(финансовых инструментов, основанных на 
акциях общества). 

2. программа долгосрочной мотивации 
членов исполнительных органов и иных 
ключевых руководящих работников общества 
предусматривает, что право реализации 
используемых в такой программе акций и 
иных финансовых инструментов наступает 
не ранее, чем через три года с момента их 
предоставления. при этом право их реализации 
обусловлено достижением определенных 
показателей деятельности общества. 

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

4.3.3. Сумма компенсации (золотой пара-

шют), выплачиваемая обществом 

в случае досрочного прекращения 

полномочий членам исполнительных 

органов или ключевых руководящих 

работников по инициативе общества 

и при отсутствии с их стороны недо-

бросовестных действий, не превыша-

ет двукратного размера фиксирован-

ной части годового вознаграждения.

1. Сумма компенсации (золотой парашют), 
выплачиваемая обществом в случае 
досрочного прекращения полномочий членам 
исполнительных органов или ключевых 
руководящих работников по инициативе 
общества и при отсутствии с их стороны 
недобросовестных действий, в отчетном 
периоде не превышала двукратного размера 
фиксированной части годового вознаграждения.

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

5.1.

В обществе создана эффективно функционирующая система управления рисками и внутреннего контроля, направленная на обе-

спечение разумной уверенности в достижении поставленных перед обществом целей. 

5.1.1.  Советом директоров общества 

определены принципы и подходы к 

организации системы управления 

рисками и внутреннего контроля в 

обществе. 

1. функции различных органов управления 
и подразделений общества в системе 
управления рисками и внутреннем контроле 
чётко определены во внутренних документах / 
соответствующей политике общества, 
одобренной Советом директоров.

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

5.1.2.  Исполнительные органы обще-

ства обеспечивают создание и 

поддержание функционирования 

эффективной системы управления 

рисками и внутреннего контроля в 

обществе. 

1. Исполнительные органы общества 
обеспечили распределение функций и 
полномочий в отношении управления рисками и 
внутреннего контроля между подотчётными ими 
руководителями (начальниками) подразделений 
и отделов.

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

5.1.3.  Система управления рисками и 

внутреннего контроля в обществе 

обеспечивает объективное, спра-

ведливое и ясное представление о 

текущем состоянии и перспективах 

общества, целостность и прозрач-

ность отчетности общества, разум-

ность и приемлемость принимае-

мых обществом рисков. 

1. В обществе утверждена политика по 
противодействию коррупции. 

2. В обществе организован доступный способ 
информирования Совета директоров или 
Комитета Совета директоров по аудиту о фактах 
нарушения законодательства, внутренних 
процедур, кодекса этики общества. 

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

5.1.4.  Совет директоров общества пред-

принимает необходимые меры 

для того, чтобы убедиться, что 

действующая в обществе система 

управления рисками и внутреннего 

контроля соответствует опреде-

ленным Советом директоров прин-

ципам и подходам к ее организа-

ции и эффективно функционирует. 

1. В течение отчетного периода, Совет 
директоров или Комитет по аудиту Совета 
директоров провел оценку эффективности 
системы управления рисками и внутреннего 
контроля общества. Сведения об основных 
результатах такой оценки включены в состав 
годового отчета обществ.

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

122

123

ПАО «ТАТНЕФТЬ». ГОдОвОй ОТчЕТ 2016

www.tatneft.ru

О кОмПАНии

ОТчЕТ сОвЕТА дирЕкТОрОв

Корпоративное  управление

ФиНАНсОвыЕ  рЕзулЬТАТы

сОциАлЬНАя ОТвЕТсТвЕННОсТЬ

ПрОмышлЕННАя бЕзОПАсНОсТЬ и экОлОГичЕскАя ПОлиТикА

1

2

3

4

5

5.2.

для систематической независимой оценки надежности и эффективности системы управления рисками и внутреннего контроля, 

и практики корпоративного управления общество организовывает проведение внутреннего аудита. 

5.2.1.  для проведения внутреннего ауди-

та в обществе создано отдельное 

структурное подразделение или 

привлечена независимая внешняя 

организация. 

функциональная и административ-

ная подотчетность подразделения 

внутреннего аудита разграничены. 

функционально подразделение 

внутреннего аудита подчиняется 

Совету директоров. 

1. для проведения внутреннего аудита в 
обществе создано отдельное структурное 
подразделение внутреннего аудита, 
функционально подотчетное Совету директоров 
или Комитету по аудиту, или привлечена 
независимая внешняя организация с тем же 
принципом подотчетности.

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

5.2.2.  подразделение внутреннего 

аудита проводит оценку эффек-

тивности системы внутреннего 

контроля, оценку эффективности 

системы управления рисками, а 

также системы корпоративного 

управления.

Общество применяет общепри-

нятые стандарты деятельности в 

области внутреннего аудита.

1. В течение отчетного периода в рамках 
проведения внутреннего аудита дана оценка 
эффективности системы внутреннего контроля и 
управления рисками. 

2. В обществе используются общепринятые 
подходы 

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

6.1.

общество и его деятельность являются прозрачными для акционеров, инвесторов и иных заинтересованных лиц. 

6.1.1.  В обществе разработана и вне-

дрена информационная политика, 

обеспечивающая эффективное 

информационное взаимодействие 

общества, акционеров, инвесторов 

и иных заинтересованных лиц. 

1. Советом директоров общества утверждена 
информационная политика общества, 
разработанная с учетом рекомендаций Кодекса. 

2. Совет директоров (или один из его Комитетов) 
рассмотрел вопросы, связанные с соблюдением 
обществом его информационной политики как 
минимум один раз за отчётный период.

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

6.1.2.  Общество раскрывает информа-

цию о системе и практике корпо-

ративного управления, включая 

подробную информацию о соблю-

дении принципов и рекомендаций 

Кодекса. 

1. Общество раскрывает информацию о системе 
корпоративного управления в обществе и 
общих принципах корпоративного управления, 
применяемых в обществе, в том числе на сайте 
общества в сети Интернет. 

2. Общество раскрывает информацию о составе 
исполнительных органов и Совета директоров, 
независимости членов Совета и их членстве в 
Комитетах Совета директоров (в соответствии с 
определением Кодекса). 

3. В случае наличия лица, контролирующего 
общество, общество публикует меморандум 
контролирующего лица относительно планов 
такого лица в отношении корпоративного 
управления в обществе. 

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

1

2

3

4

5

6.2.

общество своевременно раскрывает полную, актуальную и достоверную информацию об обществе для обеспечения возможно-

сти принятия обоснованных решений акционерами общества и инвесторами.

6.2.1.  Общество раскрывает информа-

цию в соответствии с принципами 

регулярности, последовательности 

и оперативности, а также доступ-

ности, достоверности, полноты 

и сравнимости раскрываемых 

данных. 

1. В информационной политике общества 
определены подходы и критерии определения 
информации, способной оказать существенное 
влияние на оценку общества и стоимость его 
ценных бумаг и процедуры, обеспечивающие 
своевременное раскрытие такой информации. 

2. В случае если ценные бумаги общества 
обращаются на иностранных организованных 
рынках, раскрытие существенной информации 
в Российской федерации и на таких рынках 
осуществляется синхронно и эквивалентно в 
течение отчетного года. 

3. Если иностранные акционеры владеют 
существенным количеством акций общества, то 
в течение отчетного года раскрытие информации 
осуществлялось не только на русском, но также 
и на одном из наиболее распространённых 
иностранных языков. 

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

6.2.2. Общество избегает формального 

подхода при раскрытии информа-

ции и раскрывает существенную 

информацию о своей деятель-

ности, даже если раскрытие такой 

информации не предусмотрено 

законодательством. 

1. В течение отчетного периода общество 
раскрывало годовую и полугодовую финансовую 
отчетность, составленную по стандартам мСфО.   
В годовой отчет общества за отчетный период 
включена годовая финансовая отчетность, 
составленная по стандартам мСфО, вместе с 
аудиторским заключением. 

2. Общество раскрывает полную информацию 
о структуре капитала общества в соответствии 
Рекомендацией 290 Кодекса в годовом отчёте и 
на сайте общества в сети Интернет 

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

6.2.3.  Годовой отчет, являясь одним из 

наиболее важных инструментов 

информационного взаимодей-

ствия с акционерами и другими 

заинтересованными сторонами, 

содержит информацию, позволя-

ющую оценить итоги деятельности 

общества за год. 

1. Годовой отчет общества содержит 
информацию о ключевых аспектах операционной 
деятельности общества и его финансовых 
результатах. 

2. Годовой отчет общества содержит 
информацию об экологических и социальных 
аспектах деятельности обществ. 

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

6.3.

общество предоставляет информацию и документы по запросам акционеров в соответствии с принципами равнодоступности и 

необременительности. 

6.3.1.  предоставление обществом 

информации и документов по 

запросам акционеров осуществля-

ется в соответствии с принципами 

равнодоступности и необремени-

тельности. 

1. Информационная политика общества 
определяет необременительный порядок 
предоставления акционерам доступа к 
информации, в том числе информации о 
подконтрольных обществу юридических лицах, 
по запросу акционеров.

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

124

125

ПАО «ТАТНЕФТЬ». ГОдОвОй ОТчЕТ 2016

www.tatneft.ru

О кОмПАНии

ОТчЕТ сОвЕТА дирЕкТОрОв

Корпоративное  управление

ФиНАНсОвыЕ  рЕзулЬТАТы

сОциАлЬНАя ОТвЕТсТвЕННОсТЬ

ПрОмышлЕННАя бЕзОПАсНОсТЬ и экОлОГичЕскАя ПОлиТикА

1

2

3

4

5

6.3.2.  при предоставлении обществом 

информации акционерам обе-

спечивается разумный баланс 

между интересами конкретных 

акционеров и интересами самого 

общества, заинтересованного в 

сохранении конфиденциальности 

важной коммерческой инфор-

мации, которая может оказать 

существенное влияние на его 

конкурентоспособность.

1. В течение отчетного периода, общество 
не отказывало в удовлетворении запросов 
акционеров о предоставлении информации, либо 
такие отказы были обоснованными. 

2. В случаях, определенных информационной 
политикой общества, акционеры 
предупреждаются о конфиденциальном 
характере информации и принимают 
на себя обязанность по сохранению ее 
конфиденциальности. 

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

7.1.

действия, которые в значительной степени влияют или могут повлиять на структуру акционерного капитала и финансовое со-

стояние общества и, соответственно, на положение акционеров (существенные корпоративные действия), осуществляются на 

справедливых условиях, обеспечивающих соблюдение прав и интересов акционеров, а также иных заинтересованных  сторон.

7.1.1.  Существенными корпоративными 

действиями признаются реорга-

низация общества, приобретение 

30 и более процентов голосующих 

акций общества (поглощение), 

совершение обществом суще-

ственных сделок, увеличение или 

уменьшение уставного капитала 

общества, осуществление листин-

га и делистинга акций общества, 

а также иные действия, которые 

могут привести к существенному 

изменению прав акционеров или 

нарушению их интересов. Уставом 

общества определен перечень 

(критерии) сделок или иных 

действий, являющихся существен-

ными корпоративными действия-

ми, и такие действия отнесены к 

компетенции совета директоров 

общества. 

1. Уставом общества определен перечень сделок 
или иных действий, являющихся существенными 
корпоративными действиями и критерии для их 
определения. принятие решений в отношении 
существенных корпоративных действий отнесено 
к компетенции Совета директоров. В тех случаях, 
когда осуществление данных корпоративных 
действий прямо отнесено законодательством 
к компетенции Общего собрания акционеров, 
Совет директоров предоставляет акционерам 
соответствующие рекомендации. 

2. Уставом общества к существенным 
корпоративным действиям отнесены, 
как минимум: реорганизация общества, 
приобретение 30 и более процентов голосующих 
акций общества (поглощение), совершение 
обществом существенных сделок, увеличение 
или уменьшение уставного капитала общества, 
осуществление листинга и делистинга акций 
общества. 

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

7.1.2. Совет директоров играет ключе-

вую роль в принятии решений или 

выработке рекомендаций в отно-

шении существенных корпоратив-

ных действий, Совет директоров 

опирается на позицию независи-

мых директоров общества. 

1. В общества предусмотрена процедура, в 
соответствии с которой независимые директора 
заявляют о своей позиции по существенным 
корпоративным действиям до их одобрения.

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

1

2

3

4

5

7.1.3. при совершении существенных 

корпоративных действий, за-

трагивающих права и законные 

интересы акционеров, обеспечи-

ваются равные условия для всех 

акционеров общества, а при не-

достаточности предусмотренных 

законодательством механизмов, 

направленных на защиту прав 

акционеров, - дополнительные 

меры, защищающие права и 

законные интересы акционеров 

общества. при этом общество 

руководствуется не только соблю-

дением формальных требований 

законодательства, но и принципа-

ми корпоративного управления, 

изложенными в Кодексе.

1. Уставом общества с учетом особенностей 
его деятельности установлены более низкие, 
чем предусмотренные законодательством 
минимальные критерии отнесения сделок 
общества к существенным корпоративным 
действиям. 

2. В течение отчетного периода, все 
существенные корпоративные действия 
проходили процедуру одобрения до их 
осуществления. 

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

7.2.

общество обеспечивает такой порядок совершения существенных корпоративных действий, который позволяет акционерам 

своевременно получать полную информацию о таких действиях, обеспечивает им возможность влиять на совершение таких дей-

ствий и гарантирует соблюдение и адекватный уровень защиты их прав при совершении таких действий. 

7.2.1.  Информация о совершении суще-

ственных корпоративных действий 

раскрывается с объяснением 

причин, условий и последствий 

совершения таких действий. 

1. В течение отчетного периода общество 
своевременно и детально раскрывало 
информацию о существенных корпоративных 
действиях общества, включая основания и сроки 
совершения таких действий.

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

7.2.2.  правила и процедуры, связанные 

с осуществлением обществом 

существенных корпоративных дей-

ствий, закреплены во внутренних 

документах общества. 

1. Внутренние документы общества 
предусматривают процедуру привлечения 
независимого оценщика для определения 
стоимости имущества, отчуждаемого или 
приобретаемого по крупной сделке или сделке с 
заинтересованностью. 

2. Внутренние документы общества 
предусматривают процедуру привлечения 
независимого оценщика для оценки стоимости 
приобретения и выкупа акций общества. 

3. Внутренние документы общества 
предусматривают расширенный перечень 
оснований по которым члены Совета 
директоров общества и иные предусмотренные 
законодательством лица признаются 
заинтересованными в сделках общества

 

соблюдается

 

  частично 

соблюдается 

  не соблюдается

126

127

ПАО «ТАТНЕФТЬ». ГОдОвОй ОТчЕТ 2016

www.tatneft.ru

О кОмПАНии

ОТчЕТ сОвЕТА дирЕкТОрОв

Корпоративное  управление

ФиНАНсОвыЕ  рЕзулЬТАТы

сОциАлЬНАя ОТвЕТсТвЕННОсТЬ

ПрОмышлЕННАя бЕзОПАсНОсТЬ и экОлОГичЕскАя ПОлиТикА

коММеНтаРий:

В настоящем Отчете приведен перечень совершенных пАО «Татнефть» им. В.д. Шашина (далее – Общество,  
пАО «Татнефть») в 2016 году сделок, признаваемых в соответствии с федеральным законом № 208-фЗ «Об акционер-
ных обществах» от 26.12.1995 сделками, в совершении которых имеется заинтересованность.

лица, поименованные в Отчете, признаны заинтересованными в совершении сделок на основании их статуса на мо-
мент совершения сделок. 

данный Отчет в форме самостоятельного документа публикуется Обществом впервые в соответствии с требованиями 
статьи 52 и 81 федерального закона № 208-фЗ «Об акционерных обществах» от 26.12.1995 г.

Совет директоров при подготовке к проведению годового общего собрания акционеров должен утвердить Отчет о за-
ключенных пАО «Татнефть» им. В.д. Шашина в 2016 году сделках, в совершении которых имеется заинтересованность. 

Отчет подписывается Генеральным директором пАО «Татнефть».  

достоверность содержащихся в Отчете данных подтверждается Ревизионной комиссией пАО «Татнефть».

В составе сведений, включенных в Отчет, содержится: 

•

наименование контрагентов по сделкам;

•

перечень лиц, заинтересованных в совершении сделок, и основание признания этих лиц заинтересованными в со-
вершении сделок;

•

предмет сделок и существенные условия по ним.

Настоящий отчет о заключенных пао «татнефть» им. В.д. шашина в 2016 году сделках,  
в совершении которых имеется заинтересованность, рассмотрен и утвержден   
на заседании совета директоров пао «татнефть» 27 мая 2017 года. 

СведеНИя ПАО «тАтНеФтЬ» О ЗАКЛЮчеННЫх 

в 2016 гОдУ СдеЛКАх, в СОвершеНИИ 

КОтОрЫх ИМеетСя ЗАИНтереСОвАННОСтЬ

пеРечеНь сделок с заиНтеРесоВаННостью, соВеРшеННых общестВоМ 

В 2016 ГодУ: 

дата 

совершения 

сделки

дата 

одобрения 

сделки

орган общества, 

принявший решение 

об одобрении сделки

сведения о лице (лицах), заинтересованных в совершении сделки, предмет сделки и ее существенные 

условия

1

2

3

4

01.03.2016

25.02.2016

Совет директоров 
пАО «Татнефть»

Вид и предмет сделки: договор купли-продажи имущества между пАО «Татнефть» им. В.д. 

Шашина (продавец) с ООО «Нижнекамская ТЭЦ» (покупатель).
содержание сделки, в том числе гражданские права и обязанности, на установление, 

изменение или прекращение которых направлена совершенная сделки: Купля-продажа 

запасных инструментов и принадлежностей к оборудованию по проекту «Строительство 
мощностей по выработке электрической энергии с применением турбин низкопотенциального 
пара в г. Нижнекамске».
стороны сделки: пАО «Татнефть» им. В.д. Шашина и ООО «Нижнекамская ТЭЦ».
признак заинтересованности: ООО «Нижнекамская ТЭЦ» – юридическое лицо, в котором 

публичное акционерное общество «Татнефть» имени В.д. Шашина имеет право распоряжаться 
более чем 20 процентов общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо 
составляющие уставной капитал или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица.
Сумма – 46 000 000, 00 (46 миллионов) рублей 00 копеек.
сроки исполнения обязательств по сделке: 30 календарных дней со дня подписания 

соответствующей спецификации.
денежная оценка имущества по сделке – 46 000 000 руб., что составляет 0,0075% балансовой 
стоимости активов общества на 30.09.15 г.

01.03.2016

25.02.2016

Совет директоров 
пАО «Татнефть»

Вид и предмет сделки: договор аренды недвижимого имущества и земельных участков между 

пАО «Татнефть» им. В.д. Шашина (Арендодатель) и ООО «Нижнекамская ТЭЦ» (Арендатор).
содержание сделки, в том числе гражданские права и обязанности, на установление, 

изменение или прекращение которых направлена совершенная сделки: Аренда 

недвижимого имущества и земельных участков.
стороны сделки: пАО «Татнефть» им. В.д. Шашина и ООО «Нижнекамская ТЭЦ».
признак заинтересованности: ООО «Нижнекамская ТЭЦ» – юридическое лицо, в котором 

публичное акционерное общество «Татнефть» имени В.д. Шашина имеет право распоряжаться 
более чем 20 процентов общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо 
составляющие уставной капитал или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица.
сроки исполнения обязательств по сделке: Срок аренды 11 месяцев со дня заключения 

договора.
объекты аренды:

l

  недвижимое имущество, стоимостью 3 022 154 012,05 рублей;

l

  земельные участки, стоимостью 17 148 396,08 рублей.

Размер арендной платы за один месяц пользования недвижимым имуществом и земельными 
участками (цена договора):

l

  за недвижимое имущество: 13 205 991,94 (тринадцать миллионов двести пять тысяч девятьсот 

девяносто один) рубль 94 копейки (в том числе НдС-18%);

l

  за земельные участки: 533 175, 34 (пятьсот тридцать три тысячи сто семьдесят пять) рублей 34 

копейки (в том числе НдС-18%).

денежная оценка имущества по сделке – 3 039 302 408,13 (три миллиарда тридцать девять 

миллионов триста две тысячи четыреста восемь) рублей 13 копеек, что составляет 0,49% 
балансовой стоимости активов общества на 30.09.2015г.

128

129

ПАО «ТАТНЕФТЬ». ГОдОвОй ОТчЕТ 2016

www.tatneft.ru

О кОмПАНии

ОТчЕТ сОвЕТА дирЕкТОрОв

Корпоративное  управление

ФиНАНсОвыЕ  рЕзулЬТАТы

сОциАлЬНАя ОТвЕТсТвЕННОсТЬ

ПрОмышлЕННАя бЕзОПАсНОсТЬ и экОлОГичЕскАя ПОлиТикА

1

2

3

4

01.03.2016

25.02.2016

Совет директоров 
пАО «Татнефть»

Вид и предмет сделки: договор аренды движимого имущества между пАО «Татнефть» им. 

В.д. Шашина (Арендодатель) и ООО «Нижнекамская ТЭЦ» (Арендатор).
содержание сделки, в том числе гражданские права и обязанности, на установление, 

изменение или прекращение которых направлена совершенная сделки: Аренда движимого 

имущества. 
стороны сделки: пАО «Татнефть» им. В.д. Шашина и ООО «Нижнекамская ТЭЦ».
признак заинтересованности: ООО «Нижнекамская ТЭЦ» – юридическое лицо, в котором 

публичное акционерное общество «Татнефть» имени В.д. Шашина имеет право распоряжаться 
более чем 20 процентов общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо 
составляющие уставной капитал или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица.
сроки исполнения обязательств по сделке: Срок аренды 11 месяцев со дня заключения договора.
Размер арендной платы за один месяц пользования движимым имуществом (цена договора): 11 903 
655,62 (одиннадцать миллионов девятьсот три тысячи шестьсот пятьдесят пять) рублей 62 копейки.
денежная оценка имущества по сделке – 3 777 840 997 (три миллиарда семьсот семьдесят 

семь миллионов восемьсот сорок тысяч девятьсот девяносто семь) рублей 57 копеек, что 
составляет 0,61% балансовой стоимости активов общества на 30.09.15 г.

11.04.2016*

* договор 

купли-про-

дажи иму-

щества рас-

торгнут без 

передачи или 

отчуждения 

какого-либо 

имущества 

в результате 

подписания 

сторонами 

соглашения о 

расторжении 

договора в 

связи с пре-

кращением 

необходи-

мости в его 

исполнении.

23.03.2016

26.08.2016

Совет директоров 
пАО «Татнефть»

Вид и предмет сделки: договор купли-продажи имущества между пАО «Татнефть» им. 

В.д. Шашина (продавец) и ООО «Нижнекамская ТЭЦ» (покупатель).
содержание сделки, в том числе гражданские права и обязанности, на установление, 

изменение или прекращение которых направлена совершенная сделки: Купля-продажа 

оборудования по проекту «Реконструкция установленных энергетических котлоагрегатов ТГмЕ-
464 Нижнекамской ТЭЦ для сжигания нефтяного кокса в виде пыли с установки замедленного 
коксования АО «ТАНЕКО».
стороны сделки: пАО «Татнефть» им. В.д. Шашина и ООО «Нижнекамская ТЭЦ».
признак заинтересованности: ООО «Нижнекамская ТЭЦ» - юридическое лицо, в котором 

публичное акционерное общество «Татнефть» имени В.д. Шашина имеет право распоряжаться 
более чем 20 процентов общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо 
составляющие уставной капитал или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица.
сроки исполнения обязательств по сделке: Срок передачи имущества 30 календарных дней 

со дня подписания соответствующей спецификации.
денежная оценка имущества по сделке – 3 400 703 564,94 рубля (три миллиарда четыреста 

миллионов семьсот три тысячи пятьсот шестьдесят четыре рубля 94 копейки), что составляет 
0,55% балансовой стоимости активов общества на 30.09.2015г.

24.05.2016

25.04.2016

Совет директоров 
пАО «Татнефть»

Вид и предмет сделки: договор купли-продажи недвижимого имущества между 

пАО «Татнефть» им. В.д. Шашина (продавец) АО «ТАНЕКО» (покупатель).
содержание сделки, в том числе гражданские права и обязанности, на установление, 

изменение или прекращение которых направлена совершенная сделки: Купля-продажа 

недвижимого имущества.
 Объект недвижимого имущества: титул 007 секция 1700: «Секция сплиттера нафты». 
стороны сделки: пАО «Татнефть» им. В.д. Шашина и АО «ТАНЕКО».
признак заинтересованности: АО «ТАНЕКО» – юридическое лицо, в котором публичное акционерное 
общество «Татнефть» имени В.д. Шашина имеет право распоряжаться более чем 20 процентов 
общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставной 
капитал или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица.
заинтересованные лица по сделке:

Фио

 пао «татнефть» им. В.д. шашина

ао «таНеко»

1. маганов Н.У.

член Совета директоров, член коллегиального 
исполнительного органа (председатель), 
единоличный исполнительный орган

член Совета директоров 
(председатель)

2. Сабиров Р.К.

член Совета директоров

член Совета директоров

3. Тихтуров Е.А. член коллегиального исполнительного органа

член Совета директоров

4. Глазков Н.м.

член коллегиального исполнительного органа

член Совета директоров

1

2

3

4

сроки исполнения обязательств по сделке: 10 рабочих дней со дня передачи технической 

документации на объект и подписания актов сверок выполненных строительно-монтажных работ.
денежная оценка имущества по сделке – 1 192 332 009 (один миллиард сто девяносто 

два миллиона триста тридцать две тысячи девять) рублей 53 копейки, что составляет 0,19% 
балансовой стоимости активов общества на 31.12.2015г. 

06.06.2016

25.04.2016

Совет директоров 
пАО «Татнефть»

Вид и предмет сделки: дополнительное соглашение к договору купли-продажи между пАО 

«Татнефть» им. В.д. Шашина и АО «ТАНЕКО».
содержание сделки, в том числе гражданские права и обязанности, на установление, 

изменение или прекращение которых направлена совершенная сделки: Увеличение 

суммы договора купли-продажи товарно-материальных ценностей (ТмЦ), в том числе 
запасных инструментов и принадлежностей (ЗИп) к оборудованию для объектов Комплекса 
нефтеперерабатывающих и нефтехимических заводов в г. Нижнекамск, № 430/13.02-06/13 от 
23.10.2013г.
стороны сделки: пАО «Татнефть» им. В.д. Шашина и АО «ТАНЕКО».
признак заинтересованности: АО «ТАНЕКО» – юридическое лицо, в котором публичное 

акционерное общество «Татнефть» имени В.д. Шашина имеет право распоряжаться более чем 20 
процентов общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие 
уставной капитал или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица.
заинтересованные лица по сделке:

Фио

 пао «татнефть» им. В.д. шашина

ао «таНеко»

1. маганов Н.У.

член Совета директоров, член коллегиального 
исполнительного органа (председатель), 
единоличный исполнительный орган

член Совета директоров 
(председатель)

2. Сабиров Р.К.

член Совета директоров

член Совета директоров

3. Тихтуров Е.А. член коллегиального исполнительного органа

член Совета директоров

4. Глазков Н.м.

член коллегиального исполнительного органа

член Совета директоров

срок исполнения обязательства по сделки: 06.06.2016г.
денежная оценка имущества по сделке – 300 000 000 (триста миллионов) рублей 00 копеек, 

что составляет 0,05% балансовой стоимости активов общества на 31.12.2015г.

04.05.2016

25.05.2016

Совет директоров 
пАО «Татнефть»

Вид и предмет сделки: Соглашение о внесении вклада c «Татнефть Интернешнл Кооператив ю.А.»
содержание сделки, в том числе гражданские права и обязанности, на установление, 

изменение или прекращение которых направлена совершенная сделки: Внесение вклада 

на следующих существенных условиях: размер вклада – не более 49 900 (сорок девять тысяч 
девятьсот) долларов США.
стороны сделки: пАО «Татнефть» им. В.д. Шашина и «Татнефть Интернешнл Кооператив ю.А.».
признак заинтересованности: «Татнефть Интернешнл Кооператив ю.А» – юридическое 

лицо, в котором публичное акционерное общество «Татнефть» имени В.д. Шашина имеет 
право распоряжаться более чем 20 процентов общего количества голосов, приходящихся на 
голосующие акции либо составляющие уставной капитал или складочный капитал вклады, доли 
данного юридического лица 
заинтересованные лица по сделке:

Фио

 пао «татнефть» им. В.д. шашина

ао «таНеко»

1. Сюбаев Н.З.

член коллегиального исполнительного органа

член наблюдательного 
исполнительного органа

денежная оценка имущества по сделке – не более 3241504 рублей, что составляет 0,0005 % 

балансовой стоимости активов общества на 30.03.2016г.

01.06.2016

25.05.2016

Совет директоров 
пАО «Татнефть»

Вид и предмет сделки: договор купли-продажи недвижимого имущества между пАО 

«Татнефть» им. В.д. Шашина (продавец) АО «ТАНЕКО» (покупатель).
содержание сделки, в том числе гражданские права и обязанности, на установление, 

изменение или прекращение которых направлена совершенная сделки: Купля – продажа 

недвижимого имущества.