содержание .. 15 16 17
ПАО "Нефтяная компания "ЛУКОЙЛ". Ежеквартальный отчёт за 4 квартал 2018 года - часть 17
264 549 218 908 685 567 566 613 Экспорт нефтепродуктов и реализация нефтепродуктов зарубежными дочерними компаниями 1 112 717 802 184 2 952 696 2 298 846 Реализация продуктов нефтехимии в России 12 224 9 445 33 993 28 552 Экспорт продуктов нефтехимии и реализация продуктов нефтехимии зарубежными дочерними компаниями 15 731 10 345 46 353 35 807 Реализация газа в России 8 122 7 788 24 872 22 719 Реализация газа зарубежными дочерними компаниями 36 267 14 468 82 513 36 649 Реализация энергии и связанных услуг в России 10 432 12 725 38 735 44 913 Реализация энергии и связанных услуг зарубежными дочерними компаниями 5 743 3 558 11 778 9 149 Прочая реализация на территории России 12 247 12 551 34 510 34 231 Прочая реализация на экспорт и прочая реализация зарубежными дочерними компаниями 13 125 12 381 34 912 38 096 Итого выручка от реализации 2 305 886 1 483 484 5 992 672 4 274 253 Примечание 28. Сегментная информация (продолжение) Географические сегменты За 3 месяца, закончившихся 30 сентября 2018 г.
Россия За рубежом Исключения Итого Выручка от реализации Сторонние организации 344 971 1 960 915 - 2 305 886 Межсегментная деятельность 462 704 864 (463 568) - Итого выручка от реализации 807 675 1 961 779 (463 568) 2 305 886 Операционные расходы 86 743 36 895 199 123 837 Коммерческие, общехозяйственные и административные расходы 24 614 41 080 (928) 64 766 Чистая прибыль 177 203 11 461 (4 897) 183 767 Операционный доход 289 045 55 926 (6 593) 338 378 За 3 месяца, закончившихся 30 сентября 2017 г. Россия За рубежом Исключения Итого Выручка от реализации Сторонние организации 290 020 1 193 464 - 1 483 484 Межсегментная деятельность 278 325 1 038 (279 363) - Итого выручка от реализации 568 345 1 194 502 (279 363) 1 483 484 Операционные расходы 84 228 34 691 1 689 120 608 Коммерческие, общехозяйственные и административные расходы 28 340 15 822 (1 290) 42 872 Чистая прибыль 90 529 14 304 (7 492) 97 341 Операционный доход 178 183 45 474 (9 148) 214 509 ПAO «ЛУКОЙЛ» Примечания к сокращенной промежуточной консолидированной финансовой отчетности (неаудированные) (в миллионах российских рублей, если не указано иное) Примечание 28. Сегментная информация (продолжение) За 9 месяцев, закончившихся 30 сентября 2018 г.
Россия За рубежом Исключения Итого Выручка от реализации Сторонние организации 929 359 5 063 313 - 5 992 672 Межсегментная деятельность 1 214 930 2 419 (1 217 349) - Итого выручка от реализации 2 144 289 5 065 732 (1 217 349) 5 992 672 Операционные расходы 247 445 96 836 417 344 698 Коммерческие, общехозяйственные и административные расходы 71 414 73 165 (2 650) 141 929 Чистая прибыль 432 380 42 914 (15 147) 460 147 Операционный доход 738 550 151 926 (16 011) 874 465 За 9 месяцев, закончившихся 30 сентября 2017 г. Россия За рубежом Исключения Итого Выручка от реализации Сторонние организации 780 195 3 494 058 - 4 274 253 Межсегментная деятельность 860 099 2 635 (862 734) - Итого выручка от реализации 1 640 294 3 496 693 (862 734) 4 274 253 Операционные расходы 247 955 85 408 5 311 338 674 Коммерческие, общехозяйственные и административные расходы 71 913 50 297 (3 807) 118 403 Чистая прибыль 258 533 42 842 (3 080) 298 295 Операционный доход 512 516 127 979 (2 503) 637 992 В сегменте «За рубежом» Группа имеет наиболее значительные суммы выручки в Швейцарии, США и Сингапуре. За 3 месяца, закончившихся 30 сентяб ря 2018 За 3 месяца, закончившихся 30 сентяб ря 2017 За 9 месяцев, закончившихся 30 сентяб ря 2018 За 9 месяцев, закончившихся 30 сентяб ря 2017 Выручка от реализации в Швейцарии 1 033 814 647 716 2 830 582 1 928 446 в США 299 778 128 937 661 304 429 388 в Сингапуре 205 850 120 069 508 215 352 138 Эти суммы отнесены к отдельным странам на основе страны регистрации дочерних компаний, которые произвели данные продажи. Примечание 29. Справедливая стоимость В зависимости от способа оценки различают следующие уровни определения справедливой стоимости: Уровень 1 – котируемые (нескорректированные) цены на идентичные активы или обязательства на активных рынках; Уровень 2 – исходные данные, помимо котируемых цен, применяемых для оценок Уровня 1, наблюдаемые непосредственно либо опосредованно; Уровень 3 – исходные данные, не наблюдаемые на рынке.
Ниже приводится сопоставление по категориям балансовой и справедливой стоимости финансовых активов и обязательств, отраженных в консолидированном отчете о финансовом положении, по состоянию на 30 сентября 2018 г. и 31 декабря 2017 г. ПAO «ЛУКОЙЛ» Примечания к сокращенной промежуточной консолидированной финансовой отчетности (неаудированные) (в миллионах российских рублей, если не указано иное) Примечание 29. Справедливая стоимость (продолжение) Балансовая Справ едлив ая стоимо с ть 30 сентября 2018 стоимость Уровень 1 Уровень 2 Уровень 3 Итого Финансовые активы: Товарные производные финансовые инструменты 8 834 - 8 834 - 8 834 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход 5 464 5 464 - - 5 464 Финансовые обязательства: Товарные производные финансовые инструменты 9 633 - 9 633 - 9 633 Кредиты и займы 538 289 306 622 - 240 124 546 746 Балансовая Справ едлив ая стоимо с ть 31 декабря 2017 стоимость Уровень 1 Уровень 2 Уровень 3 Итого Финансовые активы: Товарные производные финансовые инструменты 11 634 - 11 634 - 11 634 Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи 5 106 5 106 - - 5 106 Финансовые обязательства: Товарные производные финансовые инструменты 11 978 - 11 978 - 11 978 Кредиты и займы 597 691 368 811 - 260 214 629 025
Справедливая стоимость денежных средств и их эквивалентов (уровень 1), дебиторской задолженности и долгосрочной дебиторской задолженности (уровень 3) приблизительно равна их учетной стоимости, отраженной в консолидированном отчете о финансовом положении. Справедливая стоимость долгосрочной дебиторской задолженности была определена путем дисконтирования с применением расчетной рыночной процентной ставки для аналогичных операций. Справедливая стоимость долгосрочных кредитов и займов (уровень 3) была рассчитана путем дисконтирования с применением предполагаемой рыночной процентной ставки для аналогичных финансовых обязательств и включает все будущие выбытия денежных средств, связанные с возвратом долгосрочных кредитов, в том числе их текущую часть и расходы по процентам. Под рыночной процентной ставкой понимается ставка привлечения долгосрочных заимствований компаниями с аналогичным кредитным рейтингом на аналогичные сроки, с аналогичным графиком погашения и аналогичными прочими основными условиями. Справедливая стоимость облигаций (уровень 1) была рассчитана с использованием рыночных котировок по состоянию на 30 сентября 2018 г. и 31 декабря 2017 г. Приложение к приказу ПАО "ЛУКОЙЛ" от "21" ноября 2018 г. N 208 1. Дополнить пункт 4.10 "Капитал" подпунктом 4.10.3 следующего содержания: "4.10.3. При принятии решения Общим собранием акционеров об уменьшении уставного капитала путем приобретения части акций в целях сокращения их общего количества разница между номинальной стоимостью погашенных акций и фактическими затратами на их приобретение относится на добавочный капитал. При этом сумма превышения фактических затрат на приобретение акций над их номинальной стоимостью относится в уменьшение ранее накопленного эмиссионного дохода. В случае недостаточности накопленного эмиссионного дохода остаток суммы превышения фактических затрат над номинальной стоимостью погашенных акций относится в уменьшение нераспределенной прибыли прошлых лет.".
ПРИЛОЖЕНИЕ №2
Дополнение в Приложение N 1 "Учетная политика ПАО "ЛУКОЙЛ" на 2018 год для целей бухгалтерского учета"