содержание   ..  13  14  15  16   ..

ПАО "Нефтяная компания "ЛУКОЙЛ". Ежеквартальный отчёт за 4 квартал 2018 года - часть 15

	30 сентяб ря 2018	3 1 декаб ря 20 17
Нефть и нефтепродукты	389 474	345 216
Материалы для добычи и бурения	22 499	19 925
Материалы для нефтепереработки	4 130	2 999
Прочие товары, сырье и материалы	32 183	30 046
Итого запасы	448 286	398 186

Примечание 9. Дебиторская задолженность по налогам

Примечание 10. Прочие оборотные активы

Примечание 11. Инвестиции в зависимые и совместные предприятия

Балансовая стоимость инвестиций в зависимые и совместные предприятия:

Наименование

Доля у частия, %

ПAO «ЛУКОЙЛ»

Примечания к сокращенной промежуточной консолидированной финансовой отчетности (неаудированные) (в миллионах российских рублей, если не указано иное)

Примечание 12. Основные средства

	Разведка и добыча	Переработка, торговля и сбыт	Прочие	Итого
Первоначальная стоимость
31 декабря 2017	3 902 267	1 236 552	72 543	5 211 362
Поступление	268 811	66 538	1 065	336 414
Капитализированные проценты	6 884	-	-	6 884
Выбытие	(29 019)	(7 514)	(476)	(37 009)
Курсовые разницы	164 397	38 123	1 651	204 171
Прочее	275	(731)	89	(367)
30 сентября 2018	4 313 615	1 332 968	74 872	5 721 455
Износ и обесценение
31 декабря 2017	(1 230 717)	(403 445)	(15 617)	(1 649 779)
Износ за период	(220 070)	(70 759)	(2 725)	(293 554)
Обесценение	(5 033)	-	-	(5 033)
Выбытие	21 883	4 075	164	26 122
Курсовые разницы	(81 074)	(14 200)	(501)	(95 775)
Прочее	2	803	30	835
30 сентября 2018	(1 515 009)	(483 526)	(18 649)	(2 017 184)
Авансы, выданные на покупку основных средств
31 декабря 2017	10 732	2 717	133	13 582
30 сентября 2018	6 926	10 777	612	18 315
Балансовая стоимость
31 декабря 2017	2 682 282	835 824	57 059	3 575 165
30 сентября 2018	2 805 532	860 219	56 835	3 722 586
Первоначальная стоимость
31 декабря 2016	3 478 050	1 155 388	70 186	4 703 624
Поступление	340 709	36 154	1 178	378 041
Приобретение вследствие объединения бизнеса	-	5 180	-	5 180 Капитализированные проценты 10 806 73 - 10 879 Выбытие (21 660) (8 262) (300) (30 222) Курсовые разницы (47 217) 22 183 (523) (25 557) Прочее (1 104) (988) 68 (2 024) 30 сентября 2017 3 759 584 1 209 728 70 609 5 039 921 Износ и обесценение 31 декабря 2016 (1 058 116) (307 641) (11 794) (1 377 551) Износ за период (171 866) (70 251) (2 547) (244 664) Обесценение (1 496) (1 032) - (2 528) Восстановление обесценения 1 205 - - 1 205 Выбытие 14 121 5 153 173 19 447 Курсовые разницы 24 737 (7 977) 111 16 871 Прочее 105 732 (169) 668 30 сентября 2017 (1 191 310) (381 016) (14 226) (1 586 552) Авансы, выданные на покупку основных средств 31 декабря 2016 64 764 486 43 65 293 30 сентября 2017 50 716 208 146 51 070 Балансовая стоимость 31 декабря 2016 2 484 698 848 233 58 435 3 391 366 30 сентября 2017 2 618 990 828 920 56 529 3 504 439 ПAO «ЛУКОЙЛ» Примечания к сокращенной промежуточной консолидированной финансовой отчетности (неаудированные) (в миллионах российских рублей, если не указано иное) Примечание 12. Основные средства (продолжение) Сумма незавершенного капитального строительства в составе основных средств составила 392 306 млн руб. и 514 886 млн руб. по состоянию на 30 сентября 2018 г. и 31 декабря 2017 г. соответственно. Во втором квартале 2018 г. Компания признала убыток от обесценения активов сегмента разведки и добычи в России в сумме 5 млрд руб. Активы, связанные с разведкой и оценкой: За 9 месяцев, закончившихся 30 сентяб ря 2018 За 9 месяцев, закончившихся 30 сентяб ря 2017 1 января 86 134 69 829 Капитализированные расходы 21 109 23 948 Реклассификация в активы на стадии разработки (4 963) (2 187) Списание на расходы (5 829) (1 231) Курсовые разницы 2 159 (416) Прочее (14) 1 189 30 сентября 98 596 91 132 Примечание 13. Прочие долгосрочные финансовые активы 30 сентября 2018 31 декабря 2017 Долгосрочные займы выданные 54 100 69 840 в т.ч. займы, выданные зависимым компаниям 54 094 69 668 Долгосрочная дебиторская задолженность 4 900 4 680 Прочие долгосрочные финансовые активы 5 565 5 197 Итого прочие долгосрочные финансовые активы 64 565 79 717 Все прочие долгосрочные финансовые активы отражаются по амортизированной стоимости. Примечание 14. Кредиторская задолженность 30 сентября 2018 31 декабря 2017 Торговая кредиторская задолженность 575 311 508 078 Прочая кредиторская задолженность 69 968 51 899 Итого кредиторская задолженность 645 279 559 977 Примечание 15. Краткосрочные кредиты и займы и текущая часть долгосрочной задолженности 30 сентября 2018 31 декабря 2017 Краткосрочные кредиты и займы от сторонних организаций 24 336 15 499 Краткосрочные кредиты и займы от связанных сторон 2 736 3 170 Текущая часть долгосрочной задолженности 24 820 110 044 Итого краткосрочные кредиты и займы и текущая часть долгосрочной задолженности 51 892 128 713 ПAO «ЛУКОЙЛ» Примечания к сокращенной промежуточной консолидированной финансовой отчетности (неаудированные) (в миллионах российских рублей, если не указано иное) Примечание 15. Краткосрочные кредиты и займы и текущая часть долгосрочной задолженности (продолжение) Краткосрочные кредиты и займы от сторонних организаций включают 20 747 млн руб. и 5 235 млн руб., подлежащих уплате в долларах США, а также 3 589 млн руб. и 10 264 млн руб., подлежащих уплате в прочих валютах, по состоянию на 30 сентября 2018 г. и 31 декабря 2017 г. соответственно. Средневзвешенная процентная ставка по краткосрочным кредитам и займам от сторонних организаций по состоянию на 30 сентября 2018 г. и 31 декабря 2017 г. составляла 7,96% и 11,30% годовых соответственно. По состоянию на 30 сентября 2018 г. краткосрочные кредиты и займы от сторонних организаций являются необеспеченными. Примечание 16. Долгосрочная задолженность по кредитам и займам 30 сентяб ря 2018 31 декаб ря 20 17 Долгосрочные кредиты и займы от сторонних организаций 210 234 244 000 Неконвертируемые облигации в долларах США со ставкой 3,416% и сроком погашения в 2018 г. - 86 384 Неконвертируемые облигации в долларах США со ставкой 7,250% и сроком погашения в 2019 г. 39 241 34 466 Неконвертируемые облигации в долларах США со ставкой 6,125% и сроком погашения в 2020 г. 65 500 57 506 Неконвертируемые облигации в долларах США со ставкой 6,656% и сроком погашения в 2022 г. 32 723 28 748 Неконвертируемые облигации в долларах США со ставкой 4,563% и сроком погашения в 2023 г. 98 261 86 274 Неконвертируемые облигации в долларах США со ставкой 4,750% и сроком погашения в 2026 г. 65 445 57 467 Долгосрочные обязательства по аренде 26 885 2 846 Общая сумма долгосрочной задолженности 538 289 597 691 Текущая часть долгосрочной задолженности (24 820) (110 044) Итого долгосрочная задолженность по кредитам и займам 513 469 487 647 Долгосрочные кредиты и займы Долгосрочные кредиты и займы от сторонних организаций включают 184 690 млн руб. и 194 251 млн руб., подлежащих уплате в долларах США, а также 25 544 млн руб. и 49 749 млн руб., подлежащих уплате в евро, по состоянию на 30 сентября 2018 г. и 31 декабря 2017 г. соответственно. Данные кредиты и займы имеют сроки погашения от 2018 до 2028 гг. Средневзвешенная процентная ставка по долгосрочным кредитам и займам от сторонних организаций по состоянию на 30 сентября 2018 г. и 31 декабря 2017 г. составляла 4,52% и 4,33% годовых соответственно. Часть долгосрочных кредитов и займов содержит финансовые ковенанты, выполнение которых обеспечивается Группой. Около 35% от суммы задолженности по долгосрочным кредитам и займам от сторонних организаций по состоянию на 30 сентября 2018 г. обеспечено акциями зависимой компании, экспортными поставками и основными средствами. В апреле 2018 г. компания Группы погасила неконвертируемые облигации на сумму 1,5 млрд долл. США (92,6 млрд руб.) в соответствии с условиями выпуска. Облигации были выпущены в 2013 г. сроком на 5 лет со ставкой купона в размере 3,416% годовых. ПAO «ЛУКОЙЛ» Примечания к сокращенной промежуточной консолидированной финансовой отчетности (неаудированные) (в миллионах российских рублей, если не указано иное) Примечание 16. Долгосрочная задолженность по кредитам и займам (продолжение) Сверка обязательств, обусловленных финансовой деятельностью Кредиты и займы Облигации Обязатель- ства по финансо- вой аренде Прочие обязательства Итого 31 декабря 2017 262 669 350 845 2 846 64 566 680 926 Изменения, обусловленные денежными потоками от финансовой деятельности: Поступление краткосрочных кредитов и займов 21 050 - - - 21 050 Погашение краткосрочных кредитов и займов (12 142) - - - (12 142) Поступление долгосрочных кредитов и займов 39 840 - - - 39 840 Погашение долгосрочных кредитов и займов (102 844) (92 648) (1 222) - (196 714) Проценты уплаченные - - - (23 080) (23 080) Дивиденды, выплаченные по акциям Компании - - - (158 346) (158 346) Всего изменения, обусловленные денежными потоками от финансовой деятельности (54 096) (92 648) (1 222) (181 426) (329 392) Прочее движение: Начисление процентов за период - - - 27 920 27 920 Дивиденды, объявленные по акциям Компании - - - 92 252 92 252 Влияние изменений валютных курсов 28 199 42 932 (32) 882 71 981 Прочее движение 534 41 25 293 5 108 30 976 Всего прочее движение 28 733 42 973 25 261 126 162 223 129 30 сентября 2018 237 306 301 170 26 885 9 302 574 663 Примечание 17. Обязательства по налогам 30 сентяб ря 2018 31 декаб ря 2017 Налог на прибыль 14 951 8 963 Налог на добычу полезных ископаемых 73 355 47 175 НДС 48 172 34 147 Акцизы 22 066 17 750 Налог на имущество 5 451 3 652 Прочие налоги 5 258 6 797 Итого задолженность по налогам 169 253 118 484 Примечание 18. Прочие краткосрочные обязательства 30 сентяб ря 2018 31 декаб ря 2017 Авансы полученные 28 041 27 698 Задолженность по дивидендам 1 333 62 254 Прочее 4 088 3 468 Итого прочие краткосрочные обязательства 33 462 93 420 ПAO «ЛУКОЙЛ» Примечания к сокращенной промежуточной консолидированной финансовой отчетности (неаудированные) (в миллионах российских рублей, если не указано иное) Примечание 19. Оценочные обязательства Обязатель- ства, связанные с окончанием использова- ния активов Обязатель- ства по выплате вознагра- ждения сотрудни- кам Обязатель- ства по природо- охранным мероприя- тиям Пенсион- ные обяза- тельства Обяза- тельства по предстоя- щей оплате отпусков Прочие оценоч- ные обяза- тельства Итого 30 сентября 2018 43 043 11 367 3 994 10 687 4 888 13 834 87 813 в т.ч.: долгосрочные 42 786 7 1 683 8 952 345 1 861 55 634 краткосрочные 257 11 360 2 311 1 735 4 543 11 973 32 179 31 декабря 2017 36 668 36 172 4 176 10 367 5 472 13 360 106 215 в т.ч.: долгосрочные 36 478 14 1 683 8 292 54 1 441 47 962 краткосрочные 190 36 158 2 493 2 075 5 418 11 919 58 253 Изменение обязательств, связанных с окончанием использования активов, составило: За 9 месяцев, закончившихся 30 сентяб ря 2018 За 9 месяцев, закончившихся 30 сентяб ря 2017 1 января 36 668 37 460 Начисление обязательства в течение периода 2 152 1 557 Восстановление обязательства (92) (74) Использование обязательства в течение периода (147) (1 293) Приращение дисконта 2 243 2 012 Изменение ставки дисконтирования 1 808 90 Изменение оценок (1 610) 63 Курсовые разницы 2 003 (585) Прочее 18 198 30 сентября 43 043 39 428 Примечание 20. Акционерный капитал Обыкновенные акции 30 сентября 2018 (тыс. штук) 31 декабря 2017 (тыс. штук) Разрешенные к выпуску, выпущенные и полностью оплаченные по номинальной стоимости 0,025 руб. за штуку 850 563 850 563 Собственные акции, выкупленные у акционеров (142 411) (140 930) Акции в обращении 708 152 709 633 В соответствии с решением, принятым на внеочередном Общем собрании акционеров 24 августа 2018 г., 1 ноября 2018 г. состоялось погашение 100,6 млн обыкновенных акций Компании, в результате чего общее количество выпущенных обыкновенных акций сократилось до 750 млн штук. Дивиденды На ежегодном Общем собрании акционеров, состоявшемся 21 июня 2018 г., было принято решение о выплате дивидендов за 2017 г. в размере 130,00 рублей на одну обыкновенную акцию. На внеочередном Общем собрании акционеров, состоявшемся 4 декабря 2017 г., было принято решение о выплате промежуточных дивидендов за 2017 г. в размере 85,00 рублей на одну обыкновенную акцию. Таким образом, совокупный размер дивидендов за 2017 г. составил 215,00 рублей на одну обыкновенную акцию. ПAO «ЛУКОЙЛ» Примечания к сокращенной промежуточной консолидированной финансовой отчетности (неаудированные) (в миллионах российских рублей, если не указано иное) Примечание 20. Акционерный капитал (продолжение) На ежегодном Общем собрании акционеров, состоявшемся 21 июня 2017 г., было принято решение о выплате дивидендов за 2016 г. в размере 120,00 рублей на одну обыкновенную акцию. На внеочередном Общем собрании акционеров, состоявшемся 5 декабря 2016 г., было принято решение о выплате промежуточных дивидендов за 2016 г. в размере 75,00 рублей на одну обыкновенную акцию. Таким образом, совокупный размер дивидендов за 2016 г. составил 195,00 рублей на одну обыкновенную акцию. Задолженность по дивидендам на акции Компании в сумме 455 млн руб. и 61 283 млн руб. включена в статью «Прочие краткосрочные обязательства» консолидированного отчета о финансовом положении по состоянию на 30 сентября 2018 г. и 31 декабря 2017 г. соответственно. Прибыль на одну акцию Базовая и разводненная прибыль на одну акцию рассчитана следующим образом: За 3 месяца, закончившихся 3 0 сентяб ря 2 018 За 3 месяца, закончившихся 3 0 сентяб ря 2 017 За 9 месяцев, закончившихся 3 0 сентяб ря 2 018 За 9 месяцев, закончившихся 3 0 сентяб ря 2 017 Чистая прибыль, относящаяся к акционерам ПАО «ЛУКОЙЛ» 183 767 97 341         ////////////////////////////