98
единиц.
Директор ОАО «РЖД» по внутреннему контролю и аудиту - Иванов Олег Борисович.
Начальник Центра «Желдорконтроль» - Новоселов Сергей Владимирович
Начальник Центра «Желдораудит» - Подкопаев Юрий Борисович
Информация о наличии у эмитента отдельного структурного подразделения (службы) внутреннего
аудита, его задачах и функциях;:
Функции внутреннего контроля и внутреннего аудита осуществляют Центр внутреннего
контроля «Желдорконтроль» и Центр внутреннего аудита «Желдораудит», являющиеся
структурными подразделениями ОАО «РЖД».
Основными задачами проведения внутреннего аудита и внутреннего контроля являются:
1) организация и проведение внутреннего аудита, направленного на повышение эффективности и
результативности бизнес-процессов ОАО «РЖД», сохранность активов, соблюдение требований
законодательства Российской Федерации и внутренних документов ОАО «РЖД»;
2) организация и проведение внутреннего контроля, направленного на достижение экономической
стабильности, финансовой прозрачности, в подразделениях аппарата управления, структурных
подразделениях, филиалах, негосударственных учреждениях ОАО РЖД и в установленном порядке в
дочерних и зависимых обществах ОАО «РЖД»;
3) своевременное обеспечение руководства ОАО «РЖД» достоверной информацией о финансово-
хозяйственной деятельности, выявленных недостатках, налоговых и финансовых рисках в
подразделениях ОАО «РЖД» и в установленном порядке ДЗО для принятия управленческих
решений;
4) оценка эффективности систем внутреннего контроля, управления рисками в подразделениях
ОАО «РЖД» и в установленном порядке в его дочерних и зависимых обществах;
5) выявление и оценка рисков и потерь в финансово- хозяйственной деятельности подразделений
ОАО «РЖД» и в установленном порядке его дочерних и зависимых обществ;
6) проведение проверок полноты и своевременности поступления доходов от перевозок и других
видов деятельности, обеспечение сохранности, целевого и эффективного использования
собственных активов и заемных средств подразделениями ОАО «РЖД» и в установленном порядке
его дочерними и зависимыми обществами, а также проведение проверок иных вопросов финансово-
хозяйственной деятельности в соответствии с решениями совета директоров, правления
ОАО «РЖД» и президента ОАО «РЖД» и утвержденными планами;
7) выявление фактов злоупотреблений в финансово-хозяйственной деятельности подразделений
ОАО «РЖД» и в установленном порядке его дочерних и зависимых обществ, участие в финансовых
расследованиях, анализ их результатов, разработка рекомендаций по внедрению дополнительных
систем контроля;
8) оценка эффективности бизнес-процессов в подразделениях ОАО «РЖД» и в установленном
порядке в его дочерних и зависимых обществах;
9) разработка рекомендаций по минимизации рисков искажения финансовой и иной отчетности в
подразделениях ОАО «РЖД» и в установленном порядке в его дочерних и зависимых обществах;
10) проведение основных видов аудита, в том числе финансового, операционного аудита бизнес-
процессов, аудита на соответствие, аудита информационных технологий, аудита эффективности
управленческих решений и т.п.
11) внедрение и совершенствование новых форм и методов проведения внутреннего контроля и
внутреннего аудита финансово-хозяйственной деятельности подразделений ОАО «РЖД» и в
установленном порядке его дочерних и зависимых обществ.
Центр внутреннего аудита «Желдораудит» осуществляет взаимодействие с аудиторскими
организациями Эмитента в соответствии с правилами (стандартами) аудиторской деятельности
в Российской Федерации.
Иное взаимодействие внешних аудиторов Эмитента и Центра внутреннего аудита
«Желдораудит» договорами между внешними аудиторами и Эмитентом не предусмотрено.
Политика эмитента в области управления рисками и внутреннего контроля описана эмитентом в
п.2.4. настоящего ежеквартального отчета.
Эмитентом утвержден (одобрен) внутренний документ, устанавливающего правила по
предотвращению неправомерного использования конфиденциальной и инсайдерской информации.
Сведения о наличии внутреннего документа эмитента, устанавливающего правила по предотвращению
неправомерного использования конфиденциальной и инсайдерской информации:
Положение об инсайдерской информации ОАО «РЖД» утверждено Председателем совета
директоров ОАО «РЖД» 12 марта 2012 г. (Протокол №5 от 13.03.2012 г.).