ПАО «Транснефть». Ежеквартальные отчёты за 2012 год

353

На 31 декабря
2009 г.

563 677

(1 252)

562 425

Изменение порядка
учета РБП

На 31 декабря
2010 г.

2 156 152

583 676

2 739 828

Начисление резерва на
отпускные

Оценочные обязательства

1540

На 31 декабря
2009 г.

1 505 957

489 254

1 995 211

Начисление резерва на
отпускные

На 31 декабря
2010 г.

15 288 855 583 676

15 872 531

Итого по разделу V

1500

На 31 декабря
2009 г.

4 184 123

489 254

4 673 377

На 31 декабря
2010 г.

127 641 863 (752 709)

126 889 154

БАЛАНС

1700

На 31 декабря
2009 г.

90 959 086 (799 054)

90 160 032

На 31 декабря
2010 г.

101 788 218 (1 197 912) 100 590 306

Справка о стоимости чистых активов 2000

На 31 декабря
2009 г.

80 358 273 (1 150 104) 79 208 169

Приложение № 2
к Пояснительной записке к годовой бухгалтерской отчетности ОАО "Сибнефтепровод" за 2011 год

Корректировка показателей отчета о прибылях и убытках ОАО "Сибнефтепровод" за 2010 год

тыс. руб.

Наименование показателя

Код

До
корректировки

Корректировка
(+. ‐)

После
корректировки

Пояснения (причины)

354

Себестоимость продаж

2120 (32 286 113) (53 766)

(32 339 879)

Корректировка в связи с изменением
порядка учета расходов будущих
периодов, в связи с созданием резерва
на оплату отпусков. Расходы по
агентскому вознаграждению по хранению
нефти перенесены в коммерческие
расходы.

Валовая прибыль (убыток)

2100 30 587 214 (53 766)

30 533 448

Коммерческие расходы

2210 (303 608)

(1 309)

(304 917)

Расходы по агентскому вознаграждению
по хранению нефти перенесены из
себестоимости продаж.

Управленческие расходы

2220 (5 091 339) (14 353)

(5 105 692)

Корректировка в связи с изменением
порядка учета расходов будущих
периодов, в связи с созданием резерва
на оплату отпусков.

Прибыль (убыток) от продаж 2200 25 192 267 (69 428)

25 122 839

Прочие расходы

2350 (3 236 923) 2 873

(3 234 050)

Прибыль (убыток) до
налогообложения

2300 27 925 442 (66 555)

27 858 887

Текущий налог на прибыль

2410 (6 249 547) ‐

(6 249 547)

в т.ч. постоянные налоговые
обязательства (активы)

2421 826 048

(5 413)

820 635

Изменение отложенных
налоговых обязательств

2430 (324 628)

246

(324 382)

Корректировка в связи с изменением
порядка учета расходов будущих
периодов.

Изменение отложенных
налоговых активов

2450 (22 562)

18 478

(4 084)

Корректировка в связи с созданием
резерва на оплату отпусков.

355

Чистая прибыль (убыток) без
доли меньшинства

2470 21 552 134 (47 831)

21 504 303

Чистая прибыль (убыток)

2400 21 552 134 (47 831)

21 504 303

Приложение № 3
к Пояснительной записке к годовой бухгалтерской отчетности ОАО "Сибнефтепровод" за 2011 год
Наличие и движение основных средств

тыс. руб.

На начало года

Изменения за период

На конец периода

выбыло объектов

переоценка

Наименование
показателя

Период

перво‐
начальн
ая
стоимос
ть

накопленна
я
амортизаци
я

поступи
ло

перво‐
начальна
я
стоимост
ь

накопленна
я
амортизаци
я

начислен
о
амортиза
ции

перво‐
начальна
я
стоимост
ь

накопленн
ая
амортизац
ия

перво‐
начальна
я
стоимост
ь

накопленн
ая
амортизац
ия

за 2011
г.

188 909
397

(120 127
726)

42 371
393

(1 099 9
10)

1 059 155

(7 337
185)

38 215
239

(28 958
904)

268 396
119

(155 364
660)

Основные средства
(без учета доходных
вложений в
материальные
ценности) ‐ всего

за 2010
г.

182 869
618

(113 945
114)

7 392
337

(1 352
558)

442 576

(6 625
188)

‐

188 909
397

(120 127
726)

за 2011
г.

17 971
825

(9 632
873)

3 208
898

(92 521) 80 932

(354
491)

550 551 (462 367)

21 638
753

(10 368
799)

в том числе:
здания

за 2010
г.

17 883
098

(9 317
552)

605 195

(516
468)

37 539

(352
860)

17 971
825

(9 632
873)

за 2011
г.

142 201
275

(91 265
237)

31 726
199

(117
250)

91 293

(4 704
593)

34 541
543

(25 845
145)

208 351
767

(121 723
682)

сооружения и
передаточные
устройства

за 2010
г.

138 522
783

(87 299
107)

4 219
485

(540
993)

247 142

(4 213
272)

142 201
275

(91 265
237)

машины и
оборудование

за 2011
г.

25 374
980

(17 545
672)

7 329
289

(798
383)

799 523

(1 944
822)

2 563
248

(2 316
612)

34 469
134

(21 007
583)

356

за 2010
г.

23 520
761

(15 910
379)

2 092
605

(238
386)

115 561

(1 750
854)

‐

25 374
980

(17 545
672)

за 2011
г.

3 050
441

(1 482
347)

76 285 (89 794) 85 494

(311
143)

393 750 (253 379)

3 430
682

(1 961
375)

транспортные
средства

за 2010
г.

2 671
315

(1 236
081)

429 376 (50 250) 36 632

(282
898)

3 050
441

(1 482
347)

за 2011
г.

262 719 (200 347) 20 742 (1 917) 1 876

(22 065) 94 762 (81 054) 376 306 (301 590)

производственный и
хозяйственный
инвентарь

за 2010
г.

255 511 (180 850) 13 268 (6 060) 5 685

(25 182)

262 719 (200 347)

за 2011
г.

48 157 (1 250)

9 980 (45)

(71)

71 385 (347)

129 477 (1 631)

другие виды
основных средств

за 2010
г.

16 150 (1 145)

32 408 (401)

(122)

48 157 (1 250)

за 2011
г.

822 829 (62 019) 17 738 (15 265) 3 776

(17 865) 13 640 13 278 838 942 (62 830)

Учтено в составе
доходных вложений в
материальные
ценности ‐ всего

за 2010
г.

841 957 (62 150) 49 857 (68 985) 18 691

(18 560) ‐

‐

822 829 (62 019)

за 2011
г.

247 685 (6 235)

(5 013) 19 535 (1 928) 267 220 (13 176)

в том числе:
здания

за 2010
г.

247 685 (1 224)

‐

(5 011)

247 685 (6 235)

за 2011
г.

47 584 (18 556)

(3 949) (29 923) 18 840 17 661 (3 665)

сооружения и
передаточные
устройства

за 2010
г.

47 584 (14 607) ‐

‐

(3 949)

47 584 (18 556)

за 2011
г.

26 950 (6 951)

(2 714) 2 706

(3 645) 3 935 (1 285) 28 171 (9 175)

машины и
оборудование

за 2010
г.

42 542 (18 336) ‐

(15 592) 15 581

(4 196)

26 950 (6 951)

производственный и

за 2011 222

(222)

(40)

(75)

257

(257)

357

г.

хозяйственный
инвентарь

за 2010
г.

222

(222)

‐

222

(222)

за 2011
г.

500 388 (30 055) 17 738 (12 511) 1 030

(5 258) 20 018 (2 274) 525 633 (36 557)

другие виды
основных средств

за 2010
г.

503 924 (27 761) 49 857 (53 393) 3 110

(5 404)

500 388 (30 055)

Приложение № 3
к Пояснительной записке к годовой бухгалтерской отчетности ОАО "Сибнефтепровод" за 2011 год
Незавершенные капитальные вложения

На начало года

Изменения за период

На к

принято к учету в
качестве основных
средств или увеличена
стоимость

прочее выбытие

Наименование
показателя

Период

затраты

накопленная
амортизация

затраты за
период

начислено
амортизации

затраты

накопленная
амортизация

затраты

накопленная
амортизация

затр

за 2011 г. 15 347 672 ‐

28 442 062

(42 387 743)

(555 260)

846

Незавершенное
строительство и
незаконченные
операции по
приобретению,
модернизации и
т.п. основных
средств ‐ всего за 2010 г. 1 802 089 ‐

21 106 554 ‐

(7 426 549) ‐

(134 422)

‐

15 3

за 2011 г. 624 865 х

3 214 368 х

(3 699 541) х

139

Оборудование,
требующее
монтажа

за 2010 г. 12 330

1 701 584 х

(1 089 049) х

624

358

за 2011 г. 5 897 464 х

5 996 880 х

(10 157 093) х

1 73

Материалы,
предназначенные
для
капитального
строительства за 2010 г. 54 008

12 529 591 х

(6 686 135) х

5 89

Авансы, выданные в связи с созданием, приобретением основных средств

тыс. руб.

Изменения за период

Наименование показателя

Период

На начало
года

выдано

принято к учету в качестве
затрат, формирующих
стоимость основных средств

прочие
изменения

На конец
периода

за 2011 г. 5 315 151 2 582 019 (5 315 151)

(13 334)

2 568 685

Авансы, выданные в связи с
созданием, приобретением
основных средств

за 2010 г. 3 263 747 5 456 793 (3 260 362)

(145 027) 5 315 151

Приложение № 3
к Пояснительной записке к годовой бухгалтерской отчетности ОАО "Сибнефтепровод" за 2011 год

Изменение стоимости основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции и частичной ликвидации

тыс. руб.

Наименование показателя

За 2011 г.

За 2010 г.

Увеличение стоимости объектов основных средств в результате достройки,
дооборудования, реконструкции ‐ всего

2 954 178

2 954 722

в том числе:
здания

9 088

82 474

359

сооружения и передаточные устройства

2 611 893

2 702 984

машины и оборудование

308 895

169 264

транспортные средства

24 302

‐

Уменьшение стоимости объектов основных средств в результате частичной ликвидации
‐ всего:

39 610

3 072

в том числе:
здания

2 922

сооружения и передаточные устройства

39 610

150

Иное использование основных средств

тыс.
руб.

Наименование показателя

На 31 декабря
2011 г.

На 31 декабря 2010
г.

На 31 декабря
2009 г.

Переданные в аренду основные средства, числящиеся на
балансе

2 545 038

2 632 249

2 208 234

Переданные в аренду основные средства, числящиеся за
балансом

1 940

6 105

8 920

Полученные в аренду основные средства, числящиеся за
балансом

5 320 972

7 037 899

7 765 483

Объекты недвижимости, принятые в эксплуатацию и
фактически используемые, находящиеся в процессе
государственной регистрации

1 093 678

471 405

8 989

Основные средства, переведенные на консервацию

89 364

93 811

87 636

Приложение № 4
к Пояснительной записке к годовой бухгалтерской отчетности ОАО "Сибнефтепровод" за 2011 год
Наличие и движение финансовых вложений

тыс.

360

руб.

На начало года Изменения за период

На конец
периода

выбыло
(погашено)

переведено из
долго‐срочных в
краткосрочные

Наименование
показателя

Период

перво‐
начальн
ая
стоимос
ть

Накоп‐
ленная
коррек
‐
тировк
а

Посту‐
пило

перво‐
начальн
ая
стоимос
ть

накопленн
ая
коррек‐
тировка

доведение
перво‐
начальной
стоимости
до
номинальн
ой

текущей
рыночной
стоимости
(убытков
от
обесценен
ия)

курсов
ые
разниц
ы

перво‐
начальн
ая
стоимос
ть

накопленн
ая
коррек‐
тировка

перво‐
начальн
ая
стоимос
ть

Накопле
н‐ная
коррек‐
тировка

за
2011
г.

9 207
381

‐

19 500
000

(3 050
000)

‐

25 657
381

‐

Долгосрочные
‐ всего

за
2010
г.

2 272
032

‐

6 935
358

(9)

‐

9 207
381

‐

за
2011
г.

6 271
119

‐

19 500
000

(3 050
000)

22 721
119

‐

в том числе:
инвестиции в
дочерние
общества

за
2010
г.

171 128 ‐

6 100
000

(9)

6 271
119

‐

за
2011
г.

1 095
682

‐

1 095
682

‐

инвестиции в
зависимые
общества

за
2010
г.

1 095
682

‐

1 095
682

‐

инвестиции в
другие

за
2011

1 840
580

‐

1 840
580

‐

361

г.

организации за

2010
г.

1 005
222

835 358

1 840
580

‐

за
2011
г.

‐

Краткосрочны
е ‐ всего

за
2010
г.

‐

2 201
379

(2 201
379)

‐

за
2011
г.

‐

предоставлен
ные займы

за
2010
г.

‐

2 201
379

(2 201
379)

‐

за
2011
г.

9 207
381

‐

19 500
000

(3 050
000)

‐

25 657
381

‐

Финансовые
вложения ‐
всего

за
2010
г.

2 272
032

‐

9 136
737

(2 201
388)

‐

9 207
381

‐

Приложение № 5
к Пояснительной записке к годовой бухгалтерской отчетности ОАО "Сибнефтепровод" за 2011 год
Наличие и движение запасов

тыс. руб.

На начало года Изменения за период

На конец периода

Наименование показателя

Период

себе‐

величи поступлен Выбыло

убытко оборот себе‐

величина

362

стоимост
ь

на
резерв
а под
снижен
ие
стоимо
сти

ия и
затраты

себестоимост
ь

величи
на
резерв
а под
снижен
ие
стоимо
сти

в от
снижен
ия
стоимо
сти

запасо
в
между
их
группа
ми
(видам
и)

стоимость резерва

под
снижение
стоимости

за 2011 г.

3 552
772

‐

9 417 534 (9 012 174) ‐

‐

3 958 132 ‐

Запасы ‐ всего

за 2010 г.

1 256
082

‐

9 730 102 (7 433 412) ‐

‐

3 552 772 ‐

за 2011 г.

1 049
968

‐

2 753 608 (2 476 771) ‐

‐

342
088 1 668 893 ‐

в том числе:
сырье, материалы и другие
аналогичные ценности

за 2010 г. 701 154 ‐

2 773 478 (2 741 184) ‐

‐

316
520 1 049 968 ‐

за 2011 г. ‐

‐

животные на выращивании и
откорме

за 2010 г. ‐

‐

за 2011 г. 48 645 ‐

1 479 347 (1 499 844) ‐

‐

28 148 ‐

затраты в незавершенном
производстве

за 2010 г. 23 791 ‐

1 854 049 (1 829 195) ‐

‐

48 645 ‐

за 2011 г.

2 313
402

‐

5 170 065 (4 346 547) ‐

‐

(913
397) 2 223 523 ‐

готовая продукция и
товары для перепродажи

за 2010 г. 481 852 ‐

4 957 676 (2 202 151) ‐

‐

(923
975) 2 313 402 ‐

за 2011 г. 137 736 ‐

1 142

(677 770)

‐

571
309 32 417 ‐

товары отгруженные

за 2010 г. 45 885 ‐

122 979 (638 583)

‐

607
455 137 736 ‐

за 2011 г. 3 021 ‐

13 369 (11 242)

‐

5 148

‐

расходы будущих периодов

за 2010 г. 3 400 ‐

21 920 (22 299)

‐

3 021

‐

363

Приложение № 6
к Пояснительной записке к годовой бухгалтерской отчетности ОАО "Сибнефтепровод" за 2011 год
Дебиторская задолженность

тыс. руб.

на 31 декабря 2011 г.

На 31 декабря 2010 г.

На 31 декабря 2009 г.

Наименование показателя

учтенная по
условиям
договора

величина
резерва по
сомнительным
долгам

учтенная по
условиям
договора

величина
резерва по
сомнительным
долгам

учтенная по
условиям
договора

величина
резерва по
сомнительным
долгам

Долгосрочная дебиторская
задолженность ‐ всего

154 355

‐

150 529

‐

119 139

‐

в том числе:
авансы выданные

‐

393

‐

прочие дебиторы

154 355

‐

150 529

‐

118 746

‐

Краткосрочная дебиторская
задолженность ‐ всего

27 651 771 (52 512)

16 379 898 (56 311)

10 685 043 (56 311)

в том числе:
покупатели и заказчики

25 724 517 ‐

14 753 182 ‐

9 750 599

‐

авансы выданные

1 479 774

‐

1 148 118

‐

670 006

‐

расчеты по налогам и сборам

346 188

‐

247 854

‐

170 610

‐

расчеты с персоналом по оплате
труда

‐

расчеты с подотчетными лицами

3 386

‐

7 789

‐

10 342

‐

расчеты с персоналом по прочим
операциям

1 159

‐

3 067

‐

1 635

‐

расчеты по договорам
инвестирования

‐

100 183

‐

прочие дебиторы

96 743

(52 512)

119 639

(56 311)

81 766

(56 311)

364

Итого

27 806 126 (52 512)

16 530 427 (56 311)

10 804 182 (56 311)

Приложение № 7
к Пояснительной записке к годовой бухгалтерской отчетности ОАО "Сибнефтепровод" за 2011 год
Кредиторская задолженность

тыс. руб.

Наименование показателя

на 31 декабря
2011 г.

На 31 декабря
2010 г.

На 31 декабря 2009 г.

Долгосрочная кредиторская задолженность ‐ всего

9 168

в том числе:
прочее

9 168

Краткосрочная кредиторская задолженность ‐ всего

7 006 225

12 663 778

2 108 109

в том числе:
поставщики и подрядчики

3 051 304

3 730 378

1 414 770

задолженность перед персоналом организации

403 941

317 547

305 699

задолженность перед государственными внебюджетными
фондами

34 320

10 451

10 858

задолженность по налогам и сборам

3 284 424

1 401 789

272 277

авансы полученные

199 532

1 030 890

61 971

по агентским договорам

‐

по договорам инвестирования

219

606

‐

прочие кредиторы

32 473

6 172 117

42 534

Итого

7 015 393

12 672 946

2 117 277

Приложение № 8
к Пояснительной записке к годовой бухгалтерской отчетности ОАО "Сибнефтепровод" за 2011 год
Кредиты и займы

365

тыс. руб.

Сумма задолженности
на 31 декабря
2011 г.

на 31 декабря
2010 г.

на 31 декабря 2009
г.

Наименование
займодавца/ кредитора

Валюта
заимствовани
я

Ставка, %
годовых

Год
оконча‐
тельного
погашени
я

по
основном
у долгу

по
процента
м

по
основном
у долгу

по
процента
м

по
основном
у долгу

по
процентам

Долгосрочные кредиты и
займы ‐ всего

14 686
177

‐

8 676
251

‐

4 940
838

‐

в том числе:

ОАО "АК "Транснефть"

доллары США

3,74491‐
3,97494

2 019

14 686
177

‐

8 676
251

‐

4 940
838

‐

Краткосрочные кредиты и
займы ‐ всего

‐

44 067 ‐

28 666 ‐

7 632

в том числе:

ОАО "АК "Транснефть"

доллары США

‐

44 067 ‐

28 666 ‐

7 632

Затраты по кредитам и займам

тыс. руб.

Наименование показателя

за 2011
г.

за 2010
г.

Затраты по кредитам и займам ‐ всего

382 359 273 345

в том числе:
затраты, включенные в прочие расходы

55 278

8 784

затраты, включенные в стоимость инвестиционных активов

327 081 264 561

Приложение № 9

366

к Пояснительной записке к годовой бухгалтерской отчетности ОАО "Сибнефтепровод" за 2011 год
Затраты на производство

тыс. руб.

Наименование показателя

за 2011 г.

за 2010 г.

Материальные затраты

18 682 162

17 363 632

Расходы на оплату труда

9 883 614

8 791 192

Отчисления на социальные нужды

1 794 265

1 226 281

Амортизация

7 314 915

6 601 732

Прочие затраты

4 001 539

3 900 301

Итого по элементам

41 676 495

37 883 138

Изменение остатков (прирост [‐], уменьшение [+]:
незавершенного производства, готовой продукции и др.

104 925

(132 650)

Итого расходы по обычным видам деятельности

41 781 420

37 750 488

Приложение № 10
к Пояснительной записке к годовой бухгалтерской отчетности ОАО "Сибнефтепровод" за 2011 год
Оценочные обязательства

тыс. руб.

Наименование показателя

Период

Остаток на
начало
года

Признано

Погашено

Списано как
избыточная сумма

Остаток на
конец периода

Оценочные обязательства ‐
всего

за 2011 г.

2 739 828 2 598 380

(1 532
178)

(1 344)

3 804 686

367

за 2010 г.

1 995 211 2 250 574

(1 505
957)

‐

2 739 828

в том числе:
на выплату ежегодного
вознаграждения

за 2011 г.

2 156 152 2 456 626

(1 532
178)

3 080 600

за 2010 г.

1 505 957 2 156 152

(1 505
957)

2 156 152

резерв на оплату отпусков

за 2011 г.

583 676

141 754

(1 344)

724 086

за 2010 г.

489 254

94 422

583 676

368

Приложение № 11
к Пояснительной записке к годовой бухгалтерской отчетности ОАО
"Сибнефтепровод" за 2011 год
Показатели учета расчетов по налогу на прибыль за 2011 год

№
п/п

Наименование показателя

Сумма,
тыс.
руб.

Наименование показателя

Сумма,
тыс.
руб.

1 2

1. Прибыль (убыток) по данным

бухгалтерского учета ‐
всего

57 447
550

Условный расход (условный
доход) по налогу на прибыль
‐ всего

11 474
020

1.1
.

в том числе:
облагаемая по ставке 20%

57 339
662

в том числе:
рассчитанный по ставке 20%

11 467
932

1.2
.

облагаемая по ставке 9%

67 641

рассчитанный по ставке 9%

6 088

1.3
.

облагаемая по ставке 0%

40 247

рассчитанный по ставке 0%

‐

2. Постоянные разницы,

приведшие к постоянным
налоговым обязательствам ‐
всего

37 151
685

Постоянные налоговые
обязательства ‐ всего

7 430
337

2.1
.

в том числе:
отчетного периода

37 151
685

в том числе:
возникшие в отчетном
периоде

7 430
337

2.2
.

по уточненным декларациям
за предыдущие периоды (по
ставке 20%)

‐

возникшие в предыдущих
отчетных периодах (по
ставке 20%)

‐

2.3
.

по уточненным декларациям
за предыдущие периоды (по
ставке 24%)

‐

возникшие в предыдущих
отчетных периодах (по
ставке 24%)

‐

3. Постоянные разницы,

приведшие к постоянным
налоговым активам ‐ всего

4 059
936

Постоянные налоговые активы
‐ всего

811 987

3.1
.

в том числе:
отчетного периода

4 059
936

в том числе:
возникшие в отчетном
периоде

811 987

3.2
.

по уточненным декларациям
за предыдущие периоды (по
ставке 20%)

‐

возникшие в предыдущих
отчетных периодах (по
ставке 20%)

‐

3.3
.

по уточненным декларациям
за предыдущие периоды (по
ставке 24%)

‐

возникшие в предыдущих
отчетных периодах (по
ставке 24%)

‐

4. Вычитаемые временные

разницы ‐ всего

1 286
945

Отложенные налоговые активы
‐ всего

257 389

4.1
.

в том числе:
возникшие

2 755
333

в том числе:
начисленные

551 067

4.2
.

погашенные

(1 468
388)

погашенные

(293
678)

5. Налогооблагаемые временные 4 442

Отложенные налоговые

888 563

ПАО «Транснефть». Ежеквартальные отчёты за 2012 год - часть 23