ПАО «Транснефть». Ежеквартальные отчёты за 2012 год

В июне 2008 года с целью финансирования строительства объектов связи первой очереди
трубопроводной системы «Восточная Сибирь – Тихий океан» Компания заключила договор о
предоставлении ОАО «Связьтранснефть» целевого займа с лимитом 14 636 000 тыс. руб. со
сроком погашения не позднее 01.01.2021. Проценты по займу уплачиваются ежемесячно. По
состоянию на 31.12.2011 вся сумма займа в размере 13 185 273 тыс. руб. выражена в
условных единицах, приравненных к доллару США по курсу Банка России (по состоянию на
31.12.2010 г. из общей суммы займа 12 413 192 тыс. руб., на 31.12.2009 – 10 804 387
тыс. руб. выражено в условных единицах, приравненных к доллару США по курсу Банка
России).
В июне 2008 года с целью финансирования строительства комплекса сооружений
нефтеналивного порта «Козьмино» Компания заключила договор о предоставлении
ООО «Спецморнефтепорт Козьмино» целевого займа с лимитом 50 211 000 тыс. руб. со
сроком погашения не позднее 30.12.2021. Проценты по займу уплачиваются ежемесячно. По
состоянию на 31.12.2011 основной долг по займу в сумме 26 338 798 тыс. руб.
номинирован в условных единицах, приравненных к доллару США (по состоянию на
31.12.2010 – 25 422 232 тыс. руб., на 31.12.2009 – 33 202 144 тыс. руб.).
В мае 2009 года с целью финансирования строительства нефтепровода «Балтийская
трубопроводная система‐2» Компания заключила договор о предоставлении ОАО «МН
«Дружба» займа с лимитом 31 900 000 тыс. руб. со сроком погашения не позднее
31.12.2019. Проценты по займу уплачиваются ежемесячно. В 2010 году лимит был увеличен
до 81 400 000 тыс. руб.
В июне 2009 года с целью финансирования строительства нефтепровода «Восточная Сибирь
– Тихий океан – 2» и строительства нефтепровода «Сковородино – граница КНР» Компания
заключила договор о предоставлении ООО «Востокнефтепровод» целевого займа с лимитом
262 000 тыс. долларов США в рублевом эквиваленте со сроком погашения не позднее
01.07.2029. В 2010 году лимит был увеличен до 410 000 тыс. долларов США. Проценты по
займу подлежат уплате ежемесячно. Возврат займа и уплата процентов осуществляются в
рублях по курсу Банка России на дату проведения платежа.
Кроме того, в июне 2009 года с той же целью Компания заключила договор о
предоставлении ООО «Востокнефтепровод» целевого займа с лимитом 2 000 000 тыс.
долларов США в рублевом эквиваленте со сроком погашения не позднее 01.07.2019.
Проценты по займу подлежат уплате ежемесячно. Возврат займа и уплата процентов
осуществляются в рублях по курсу Банка России на дату проведения платежа. В 2011 году
стороны договорились об изменении суммы лимита на рублевый эквивалент 1 870 164 тыс.
долларов США и 100 000 тыс. евро. Таким образом, по состоянию на 31.12.2011 из общей
суммы займа 1 937 342 тыс. руб. выражено в условных единицах, приравненных к доллару
США, и 4 167 140 тыс. руб. выражено в условных единицах, приравненных к евро по курсу
Банка России (на 31.12.2010 и на 31.12.2009 вся сумма займа была номинирована в
условных единицах, приравненных к доллару США).
В июле 2009 года с целью финансирования строительства трубопроводной системы «Пур‐Пе»
‐ НПС «Самотлор» Компания заключила договор о предоставлении ОАО «Сибнефтепровод»
целевого займа с лимитом 141 000 тыс. долларов США со сроком погашения не позднее
31.12.2019. Возврат займа и уплата процентов осуществляются в рублях по курсу Банка
России на дату проведения платежа. Проценты по займу уплачиваются ежемесячно. В
декабре 2009 года было подписано соглашение об увеличении суммы займа до 566 000 тыс.
долларов США.
В августе 2009 года с целью финансирования строительства проекта Трубопроводная
система «Восточная Сибирь – Тихий океан – 2» Компания заключила договор о
предоставлении ООО «Спецморнефтепорт Козьмино» целевого займа с лимитом 437 125 тыс.
долларов США со сроком погашения не позднее 31.08.2029. Проценты по займу подлежат
уплате ежемесячно. Возврат займа и уплата процентов осуществляются в рублях по курсу
Банка России на дату проведения платежа.
В августе 2009 года с целью финансирования строительства проекта Трубопроводная
система «Восточная Сибирь – Тихий океан – 2» Компания заключила договор о
предоставлении ООО «Транснефтьэнерго» целевого займа с лимитом 392 625 тыс. долларов
США со сроком погашения не позднее 31.08.2029. Проценты по займу подлежат уплате
ежемесячно. Возврат займа и уплата процентов осуществляются в рублях по курсу Банка
России на дату проведения платежа.
В августе 2009 года с целью финансирования строительства проекта Трубопроводная
система «Восточная Сибирь – Тихий океан – 2» Компания заключила договор о
предоставлении ООО «Дальнефтепровод» займа с лимитом 2 200 000 тыс. долларов США со
сроком погашения не позднее 31.08.2029. Дополнительным соглашением к договору займа в
декабре 2010 года лимит был увеличен и составляет 6 045 000 тыс. долларов США.

Проценты по займу подлежат уплате ежемесячно. Возврат займа и уплата процентов
осуществляются в рублях по курсу Банка России на дату проведения платежа.
В августе 2009 года с целью финансирования строительства объектов связи проекта
Трубопроводная система «Восточная Сибирь – Тихий океан – 2» Компания заключила
договор о предоставлении ОАО «Связьтранснефть» займа с лимитом 367 468 тыс. долларов
США со сроком погашения не позднее 31.08.2029. Проценты по займу подлежат уплате
ежемесячно. Возврат займа и уплата процентов осуществляются в рублях по курсу Банка
России на дату проведения платежа.
В ноябре 2009 года с целью финансирования строительства проекта «Расширение
Трубопроводной системы  Восточная Сибирь – Тихий океан участок НПС «Тайшет» ‐ НПС
«Сковородино»» Компания заключила договор о предоставлении ООО «Востокнефтепровод»
займа с лимитом 1 520 553 тыс. долларов США со сроком погашения не позднее
31.10.2029. Проценты по займу подлежат уплате ежемесячно. Возврат займа и уплата
процентов осуществляются в рублях по курсу Банка России на дату проведения платежа. В
2011 году стороны договорились об изменении лимита займа на рублевый эквивалент
741 532 тыс. долларов США и 600 000 тыс. евро. Таким образом, по состоянию на
31.12.2011 из общей суммы займа 14 839 217 тыс. руб. выражено в условных единицах,
приравненных к доллару США, и 25 002 840 тыс. руб. выражено в условных единицах,
приравненных к евро по курсу Банка России (на 31.12.2010 и на 31.12.2009 вся сумма
займа была номинирована в условных единицах, приравненных к доллару США).
В феврале 2010 года с целью финансирования строительства объектов «Нефтебаза «Усть‐
Луга», «Административно‐хозяйственный комплекс в порту «Усть‐Луга» в рамках проекта
«Балтийская трубопроводная система‐2» Компания заключила договор о предоставлении ООО
«Спецморнефтепорт Усть‐Луга» (бывшее ООО «УЛБК») займа с лимитом 17 000 000 тыс. руб.
со сроком погашения не позднее 31.12.2019. Проценты по займу подлежат уплате
ежемесячно.
В апреле 2011 года с целью финансирования работ по объектам «Система обнаружения
утечек и контроля активности» Компания заключила договор о предоставлении ООО
«Дальнефтепровод» займа с лимитом 117 100 тыс. долларов США в рублевом эквиваленте со
сроком погашения не позднее 31.10.2029. Проценты по займу подлежат уплате ежемесячно.
Возврат займа и уплата процентов осуществляются в рублях по курсу Банка России на
дату зачисления средств.
В апреле 2011 года с целью финансирования работ по объектам «Единая система
управления (ЕСУ). Автоматизация ЛЧ, автоматизация НПС. АСТУЭ.» Компания заключила
договор о предоставлении ООО «Дальнефтепровод» займа с лимитом в сумме, эквивалентной
237 400 тыс. долларов США со сроком погашения не позднее 31.10.2029. Проценты по
займу подлежат уплате ежемесячно. Возврат займа и уплата процентов осуществляются в
рублях по курсу Банка России на дату зачисления средств.
В сентябре 2011 года с целью финансирования работ по расширению трубопроводной
системы  «Восточная Сибирь – Тихий океан» 2 этап (НПС № 11, 15, 19, расширение ГНПС
«Тайшет»)  Компания заключила договор о предоставлении ООО «Востокнефтепровод» займа
с лимитом 867 000 тыс. долларов США в рублевом эквиваленте со сроком погашения не
позднее 31.10.2029. Проценты по займу подлежат уплате ежемесячно. Возврат займа и
уплата процентов осуществляются в рублях по курсу Банка России на дату зачисления
средств.
В сентябре 2011 года с целью финансирования работ по объекту «Расширение
трубопроводной системы  «Восточная Сибирь – Тихий океан» Участок ГНПС «Тайшет» ‐ НПС
«Сковородино». НПС № 11, 15, 19. Расширение резервуарного парка ГНПС «Тайшет».
Объекты связи»  Компания заключила договор о предоставлении ОАО «Связьтранснефть»
займа с лимитом 19 000 тыс. долларов США в рублевом эквиваленте со сроком погашения
не позднее 31.10.2029. Проценты по займу подлежат уплате ежемесячно. Возврат займа и
уплата процентов осуществляются в рублях по курсу Банка России на дату зачисления
средств.
В 2010 – 2011 Компания заключала договоры о предоставлении займов на пополнение
оборотных средств, информация о которых представлена в Приложении № 16.
Ставка за пользование заемными средствами для каждого инвестиционного займа
определяется как ставка по привлеченным Компанией заемным средствам плюс 0,01%
годовых. Если Компания направляет для предоставления займа собственные оборотные
средства, ставка за пользование заемными средствами составляет 0,01% годовых.
Кроме того, в июле 2009 года между ОАО Банк ВТБ, ОАО «АК «Транснефтепродукт» и
ОАО «АК «Транснефть» заключен договор о переводе на ОАО «АК «Транснефть» долга
ОАО «АК «Транснефтепродукт» перед ОАО Банк ВТБ в сумме 708 000 тыс. долларов США и
начисленных процентов в сумме 2 522 тыс. долларов США. В качестве возмещения ОАО «АК

«Транснефтепродукт» обязуется уплатить ОАО «АК «Транснефть» рублевый эквивалент
710 522 тыс. долларов США и проценты по ставке 10% годовых в срок до 12.04.2013. В
2010 году срок погашения обязательств по уплате возмещения был увеличен до
12.10.2015. В 2011 году процентная ставка по договору снижена до 5,8% годовых, срок
погашения обязательств по основной сумме долга уменьшен до 12.07.2015.
Проценты по займу подлежат уплате ежеквартально. Возврат займа и уплата процентов
осуществляются в рублях по курсу Банка России на дату проведения платежа.
По состоянию на 31.12.2011 дебиторская задолженность по займам, подлежащим погашению
более чем через 12 месяцев после отчетной даты, составила 544 304 522 тыс. руб. (на
31.12.2010 – 415 176 112 тыс. руб., на 31.12.2009 – 327 721 065 тыс. руб.);
дебиторская задолженность по займам, подлежащим погашению в течение 12 месяцев после
отчетной даты, составила 5 007 704 тыс. руб. (на 31.12.2010 – 3 893 648 тыс. руб., на
31.12.2009 ‐ 904 423  тыс. руб.).
По состоянию на 31.12.2011 вся дебиторская задолженность по процентам подлежит оплате
в течение 12 месяцев после отчетной даты, так же как и на 31.12.2010 (на 31.12.2009
дебиторская задолженность, подлежащая оплате более чем через 12 месяцев после
отчетной даты составляла 1 083 262 тыс. руб., дебиторская задолженность, подлежащая
оплате в течение 12 месяцев после отчетной даты, составляла 5 551 505 тыс. руб.).
Основной управленческий персонал организации
В период с 01.01.2010 по 31.12.2011 в состав основного управленческого персонала
Компании входили:

Фамилия И.О.

Основание, по которому
физическое лицо признаётся
связанной стороной

Период, в течение которого
физическое лицо признаётся
связанной стороной

Токарев Н.П.

член Совета директоров,
президент, председатель
Правления

с 01.01.2010 по 31.12.2011

Шматко С.И.

председатель Совета директоров

с 01.01.2010 по 30.06.2011

Варниг Маттиас

председатель Совета директоров

с 30.06.2011 по 31.12.2011

Вьюгин О.В.

член Совета директоров

с 01.01.2010 по 31.12.2011

Дергунова О.К.

член Совета директоров

с 30.06.2010 по 31.12.2011

Некипелов А.Д.

член Совета директоров

с 01.01.2010 по 31.12.2011

Симонян Р.Р.

член Совета директоров

с 01.01.2010 по 31.12.2011

Яшечкин С.В.

член Совета директоров

с 01.01.2010 по 29.06.2010

Каланда Л.В.

член Совета директоров

с 01.01.2010 по 31.12.2011

Лисин Ю.В.

член Правления

с 01.01.2010 по 31.12.2011

Солярский И.Г.

член Правления

с 01.01.2010 по 19.08.2010

Арустамов М.М.

член Правления

с 01.01.2010 по 31.12.2011

Кушнарев В.И.

член Правления

с 01.01.2010 по 21.02.2011

Барков М.В.

член Правления

с 01.01.2010 по 31.12.2011

Безверхов А.А.

член Правления

с 01.01.2010 по 31.12.2011

Ревель‐Муроз П.А. член Правления

с 01.01.2010 по 31.12.2011

Чернов А.Г.

член Правления

с 01.01.2010 по 21.02.2011

Крицкий Ю.Л.

член Правления

с 01.01.2010 по 31.12.2011

Король Б.М.

член Правления

с 20.08.2010 по 31.12.2011

Гришанин М.С.

член Правления

с 21.02.2011 по 31.12.2011

Хардыкин С.А.

член Правления

с 21.02.2011 по 31.12.2011

Информация о размерах вознаграждений, выплачиваемых основному управленческому
персоналу:
тыс. руб.

Показатель

2011 год

2010 год

Краткосрочные вознаграждения

490 273

530 500

Долгосрочные вознаграждения, в том числе:

223 356

2 997

Показатель

2011 год

2010 год

2.1 вознаграждения по окончании трудовой деятельности

‐

2.2

вознаграждения в виде опционов, акций, паев, долей
участия в уставном (складочном) капитале и выплаты
на их основе

‐

2.3 иные долгосрочные вознаграждения

223 356

2 997

Краткосрочные вознаграждения включают оплату труда за соответствующий отчетный
период, начисленные на нее налоги и иные обязательные платежи в соответствующие
бюджеты и внебюджетные фонды, выплату вознаграждения по итогам работы за
предшествующий отчетный год, ежегодный оплачиваемый отпуск за работу в отчетном
периоде, оплата организацией лечения, медицинского обслуживания, и другие платежи в
пользу основного управленческого персонала.
Долгосрочные вознаграждения включают платежи (взносы) по договорам негосударственного
пенсионного обеспечения, заключенным в пользу основного управленческого персонала с
негосударственными пенсионными фондами. Увеличение долгосрочных вознаграждений
связано с перечислением в негосударственный пенсионный фонд современной стоимости
будущих пенсионных выплат в связи с достижением пенсионного возраста в соответствии с
условиями заключенных договоров  негосударственного  пенсионного обеспечения. Данные
выплаты будут производиться после наступления права на получении пенсии в
соответствии с установленными правилами НПФ.
2.20  Условные обязательства и условные активы
Условные обязательства и условные активы, которые могут существенно повлиять на
оценку финансового состояния, движения денежных средств или результатов деятельности
организации по состоянию на отчетную дату, отсутствуют.
В настоящее время ОАО «АК «Транснефть» является участником ряда арбитражных
процессов. По мнению руководства Компании, результаты арбитражных процессов не окажут
существенного влияния на оценку финансового состояния, движения денежных средств или
результатов деятельности ОАО «АК «Транснефть».
В 2011 г. проведена выездная налоговая проверка ОАО «АК «Транснефть» за период 2008–
2009 гг. На данный момент решение по итогам налоговой проверки налоговым органом не
вынесено. По мнению руководства, в рассматриваемых периодах Компания корректно
руководствовалась нормами налогового законодательства. В отношении отдельных выводов,
изложенных в акте по результатам выездной налоговой проверки по вопросу исчисления
налога на доходы иностранного юридического лица, Компанией были подготовлены
соответствующие возражения.

2.21  События после отчетной даты
В январе 2012 года Компания вносит дополнительный вклад в форме имущества в уставный
капитал ООО «Балтнефтепровод», что влечет за собой увеличение долгосрочных финансовых
вложений Компании на 26 406 936 тыс. руб. и уменьшение остаточной стоимости доходных
вложений в материальные ценности на 23 079 320 тыс. руб. При этом доля участия
Компании в уставном капитале ООО «Балтнефтепровод» увеличится и составит 94,82%.
Решение о выплате годовых дивидендов по результатам хозяйственной деятельности
Компании в 2011 году, их размере и форме выплаты по обыкновенным и привилегированным
акциям будет принято общим собранием акционеров ОАО «АК «Транснефть» в соответствии с
рекомендациями Совета директоров, заседание которого запланировано на май 2012 года.
Сведения о выплате дивидендов за 2011 год будут отражены в бухгалтерской отчетности
Компании в периоде их утверждения.

2.22  Наиболее существенные изменения учетной политики на год, следующий за отчетным
В учетную политику Компании на 2012 год по сравнению с 2011 годом не вносились
изменения, существенно влияющие на оценку и принятие решений заинтересованными
пользователями бухгалтерской отчетности.

Президент ОАО «АК «Транснефть»

Н.П. Токарев

ООО «Транснефть Финанс» – специализированная
организация, осуществляющая ведение
бухгалтерского учета ОАО «АК «Транснефть»
на основании доверенности от 17 декабря 2009 г. № 252,
в лице Генерального директора

М.В. Русских

Приложение №1
к Пояснительной записке к годовой бухгалтерской отчетности за 2011 год

Корректировка показателей бухгалтерского баланса

тыс. руб.

Наименование
показателя

Код

Период

На начало
периода до
корректировки

Корректировка
(+/ ‐)

На начало
периода после
корректировки

Пояснения (причины)

На 31 декабря
2010 г.

37 778

18 953

56 731

Отложенные
налоговые
активы

1160

На 31 декабря
2009 г.

332 410

15 148

347 558

Ретроспективное отражение отложенных
налоговых активов по начисленному
оценочному обязательству по отпускам

На 31 декабря
2010 г.

69 211

(22 864)

46 347

Прочие
внеоборотные
активы

1170

На 31 декабря
2009 г.

248 455

(8 428)

240 027

Ретроспективное отражение существенных
изменений в порядке учета расходов будущих
периодов

На 31 декабря
2010 г.

52 013 017

(211 398)

51 801 619

Ретроспективное отражение существенных
изменений в порядке отражения в
бухгалтерской отчетности денежных
эквивалентов

Финансовые
вложения (за
исключением
денежных
эквивалентов)

124
0

На 31 декабря
2009 г.

‐

На 31 декабря
2010 г.

271 398
352

211 398

271 609 750

Денежные
средства и
денежные
эквиваленты

1250

На 31 декабря
2009 г.

‐

На 31 декабря
2010 г.

64 365 133

(98 675)

64 266 458

Нераспределенн
ая прибыль
(непокрытый
убыток)

1370

На 31 декабря
2009 г.

60 374 475

(69 020)

60 305 455

Ретроспективное отражение существенных
изменений в порядке учета расходов будущих
периодов, оценочного обязательства по
отпускам, отложенных налоговых активов по
начисленному оценочному обязательству

На 31 декабря
2010 г.

597 958

94 764

692 722

Оценочные
обязательства

1540

На 31 декабря
2009 г.

457 698

75 740

533 438

Ретроспективное отражение оценочного
обязательства по отпускам

Корректировка показателей отчета о прибылях и убытках за 2010 год

тыс. руб.

Наименование
показателя

Код

До
корректировки

Корректировка
(+/ ‐)

После
корректировки

Пояснения (причины)

Управленческие
расходы

2220

(4 721 737)

(33 460)

(4 755 197)

Ретроспективное отражение оценочного обязательства по
отпускам, списание расходов будущих периодов

в т.ч.
постоянные
налоговые
обязательства
(активы)

2421

664 170

2 887

667 057

Ретроспективное отражение постоянных налоговых активов по
списанным расходам будущих периодов

Изменение
отложенных
налоговых
активов

2450 (294 632)

3 805

(290 827)

Ретроспективное отражение отложенных налоговых активов по
оценочному обязательству по отпускам

Приложение № 2
к Пояснительной записке к годовой бухгалтерской отчетности за 2011 год

Наличие и движение основных средств

тыс. руб.

На начало года

Изменения за период

На конец периода

поступило

выбыло
объекто
в

переоценка

Наименование показателя

Период

перво‐
начальн
ая
стоимос
ть

накоп‐
ленная
аморти‐
зация

перво‐
начальн
ая
стоимос
ть

накопле
н‐ная
аморти‐
зация

перво‐
начальн
ая
стоимос
ть

накопле
н‐ная
аморти‐
зация

начис‐
лено
амортиза
‐ции

перво‐
начальная
стоимость

накопле
н‐ная
амортиз
ация

перво‐
начальн
ая
стоимос
ть

накопле
н‐ная
амортиз
а‐ция

за 2011
г.

1 754
113

(452 51
4)

62 419

‐

(17 353
)

13 659

(65 755) 222 150

(52
537)

2 021
329

(557
147)

Основные средства (без
учета доходных вложений
в материальные ценности)
‐ всего

за 2010
г.

3 050
764

(756 36
2)

63 706

‐

(1 360
357)

416 374

(112 526
)

‐

1 754
113

(452 51
4)

за 2011
г.

1 252
294

(149 53
4)

‐

(12 601) 173 999

(19
331)

1 426
293

(181
466)

в том числе:
здания

за 2010
г.

1 252
140

(136 91
1)

154

‐

(12 623)

1 252
294

(149 53
4)

за 2011
г.

75 593

(28 591
)

‐

(3 094)

17 137

(7 269) 92 730

(38
954)

сооружения и
передаточные устройства

за 2010
г.

85 061

(28 721
)

‐

(9 468) 3 413

(3 283)

75 593

(28 591
)

за 2011
г.

226 459

(161 90
3)

35 194

‐

(963)

897

(25 398) 6 987

(6 013) 267 677

(192
417)

машины и оборудование

за 2010
г.

202 230

(137 86
5)

24 377

‐

(148)

148

(24 186)

226 459

(161 90
3)

за 2011
г.

100 133

(35 917
)

23 456

‐

(14 626
)

11 163

(15 164) 3 644

(1 746) 112 607

(41
664)

транспортные средства

за 2010
г.

1 416
352

(385 51
8)

34 468

‐

(1 350
687)

412 760 (63 159)

100 133

(35 917
)

за 2011
г.

96 967

(75 917
)

3 674

‐

(1 588) 1 431

(9 261)

20 029

(18
047)

119 082

(101
794)

производственный и
хозяйственный инвентарь

за 2010
г.

93 486

(66 866
)

3 535

‐

(54)

(9 104)

96 967

(75 917
)

другие виды основных

за 2011 2 667

(652)

‐

(176)

168

(237)

354

(131)

2 940

(852)

г.

средств

за 2010
г.

1 495

(481)

1 172

‐

(171)

2 667

(652)

за 2011
г.

40 879
700

(13 343
250)

3 288
931

(79 906
)

‐

(2 916 0
50)

7 301 708

(1 283
465)

51 470
339

(17 622
671)

Учтено в составе
доходных вложений в
материальные ценности ‐
всего

за 2010
г.

37 913
791

(10 787
758)

3 110
421

(144 51
2)

91 810

(2 647
302)

‐

40 879
700

(13 343
250)

за 2011
г.

2 697
801

(520 75
9)

130 552 (3 274) ‐

‐

(127
925)

115 197

(27
361)

2 943
550

(679
319)

в том числе:
здания

за 2010
г.

2 231
958

(417 33
2)

465 843 ‐

‐

(103 427
)

‐

2 697
801

(520 75
9)

за 2011
г.

24 968
602

(7 227
925)

3 062
926

(76 632
)

‐

(1 459
675)

5 930 450

(567
618)

33 961
978

(9 331
850)

сооружения и
передаточные устройства

за 2010
г.

24 841
602

(5 964
755)

127 000 ‐

‐

(1 263 1
70)

‐

24 968
602

(7 227
925)

за 2011
г.

11 825
422

(5 403
083)

95 453

‐

(1 276 4
79)

1 219 297

(658
876)

13 140
172

(7 338
438)

машины и оборудование

за 2010
г.

9 528
853

(4 247
596)

2 428
918

‐

(132 34
9)

85 458

(1 240 9
45)

‐

11 825
422

(5 403
083)

за 2011
г.

159 393

(86 359
)

‐

(10 537) 8 016

(6 219) 167 409

(103
115)

транспортные средства

за 2010
г.

171 556

(81
361)

‐

(12 163
)

6 352

(11 350) ‐

‐

159 393

(86 359
)

за 2011
г.

188 210

(74 758
)

‐

(35 235) 10 758

(5 175) 198 968

(115
168)

производственный и
хозяйственный инвентарь

за 2010
г.

99 550

(52 546
)

88 660

‐

(22 212) ‐

‐

188 210

(74 758
)

за 2011
г.

1 040
272

(30 366
)

‐

(6 199)

17 990

(18
216)

1 058
262

(54
781)

другие виды основных
средств

за 2010
г.

1 040
272

(24 168
)

‐

(6 198)

‐

1 040
272

(30 366
)

Приложение № 3
к Пояснительной записке к годовой бухгалтерской отчетности за 2011 год

Незавершенные капитальные вложения

тыс.
руб.

На начало года

Изменения за период

На конец периода

Наименование
показателя

Период

затраты

накопленна
я
амортизаци
я

затраты за
период

начислено
амортизаци
и

принято к учету в
качестве основных
средств или увеличена
стоимость

прочее выбытие

затраты

Накоплен
‐ная
амортиза
‐ция

затраты

накоплен‐
ная
амортиза‐
ция

затраты

накоплен‐
ная
амортиза‐
ция

за 2011
г.

4 259
908

(79 906)

824 475

‐

(3 351
350)

79 906

(163 626) ‐

1 569
407

‐

Незавершенное
строительство и
незаконченные
операции по
приобретению,
модернизации и
т.п. основных
средств ‐ всего

за 2010
г.

5 304
515

‐

3 980 205

(79 906)

(3 174
127)

‐

(1 850 68
5)

‐

4 259
908

(79 906)

за 2011
г.

21 116 х

‐

(8 618)

12 498

Оборудование,
требующее монтажа за 2010

г.

872 588 х

634

(852 106)

21 116

за 2011
г.

5 993

‐

(3 235)

2 758

Материалы,
предназначенные
для капитального
строительства

за 2010
г.

31 458 х

472

(25 937)

5 993

Авансы, выданные в связи с созданием, приобретением основных средств

тыс. руб.

Изменения за период

Наименование показателя

Период

На начало года

выдано

принято к учету в
качестве затрат,
формирующих
стоимость основных
средств

прочие
изменения

На конец
периода

за 2011 г.

66 791

890 630

(554 335)

(166 811)

236 275

Авансы, выданные в связи с созданием,
приобретением основных средств

за 2010 г.

217 615

2 368 978

(2 164 930)

(354 872)

66 791

Приложение № 4
к Пояснительной записке к годовой бухгалтерской отчетности за 2011 год

Изменение стоимости основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции и частичной ликвидации

тыс. руб.

Наименование показателя

За 2011 г.

За 2010 г.

Увеличение стоимости объектов основных средств в результате
достройки, дооборудования, реконструкции ‐ всего

11 388

3 623

в том числе:
здания

361

сооружения и передаточные устройства

‐

1 430

машины и оборудование

11 325

272

транспортные средства

1 560

Иное использование основных средств

тыс.
руб.

Наименование показателя

На 31 декабря 2011 г.

На 31 декабря 2010 г.

На 31 декабря 2009 г.

Переданные в аренду основные средства, числящиеся на
балансе

51 388 486

37 782 042

37 565 178

Полученные в аренду основные средства, числящиеся за
балансом

664 984

538 530

414 917

Объекты недвижимости, принятые в эксплуатацию и
фактически используемые, находящиеся в процессе
государственной регистрации

‐

3 113 096

6 633

Приложение № 5
к Пояснительной записке к годовой бухгалтерской отчетности за 2011 год
Наличие и движение финансовых вложений
тыс. руб.

Изменения за период

Наименование
показателя

Период

На начало года

поступило

выбыло
(погашено)

доведение
перво‐
начальной
стоимости
до
номинальной

курсовые
разницы

переведено из
долгосрочных
в
краткосрочные

На конец
периода

за 2011 г. 471 045 187

136 335 903 (7 224 064)

129 189

22 573 551

(22 685 756)

600 174 010

Долгосрочные ‐
всего

за 2010 г. 383 420 983

152 248 330 (59 883 294) 414

(1 146 019)

(3 595 227)

471 045 187

за 2011 г. 55 161 916

‐

55 161 916

в том числе:
инвестиции в
дочерние
общества

за 2010 г. 55 161 908

‐

55 161 916

за 2011 г. 374 449

‐

374 449

инвестиции в
зависимые
общества

за 2010 г. 205 714

168 735

‐

374 449

за 2011 г. 197 675

‐

197 675

инвестиции в
др. организации за 2010 г. 197 675

‐

197 675

за 2011 г. 415 176 112

117 359 740 (7 189 552)

‐

23 065 926

(4 107 704)

544 304 522

предоставленные
займы

за 2010 г. 327 721 065

152 079 587 (59 883 294) ‐

(1 146 019)

(3 595 227)

415 176 112

за 2011 г. 135 035

18 976 163

(34 512)

129 189

(492 375)

(18 578 052)

135 448

инвестиции в
долговые ценные
бумаги

за 2010 г. 134 621

‐

414

‐

135 035

Приложение № 6
к Пояснительной записке к годовой бухгалтерской отчетности за 2011 год

Наличие и движение финансовых вложений
тыс. руб.

Изменения за период

Наименование
показателя

Период

На начало года

поступило

выбыло
(погашено)

доведение
перво‐
начальной
стоимости
до
номинальной

курсовые
разницы

переведено из
долгосрочных
в
краткосрочные

На конец
периода

за 2011 г. 51 801 619

137 236 458 (157 513 583) 2 526 777

3 378 222

22 685 756

60 115 249

Краткосрочные ‐
всего

за 2010 г. 36 090 003

52 071 141

(42 943 076)

2 764 375

223 949

3 595 227

51 801 619

за 2011 г. 3 893 648

1 863 602

(4 740 707)

‐

83 457

4 107 704

5 207 704

предоставленные
займы

за 2010 г. 904 423

2 787 529

(3 494 883)

‐

101 352

3 595 227

3 893 648

за 2011 г. 47 907 971

135 372 856 (152 772 876) 2 526 777

3 294 765

18 578 052

54 907 545

инвестиции в
долговые ценные
бумаги

за 2010 г. 35 185 580

49 283 612

(39 448 193)

2 764 375

122 597

‐

47 907 971

Приложение № 7
к Пояснительной записке к годовой бухгалтерской отчетности за 2011 год

Наличие и движение
запасов

тыс. руб.

Изменения за период

Наименование показателя

Период

На начало
года

поступления
и затраты

выбытие

На конец
периода

за 2011 2 293 955

556 217 933 (556 954 563) 1 557 325

Запасы ‐ всего

за 2010 823 712

384 382 935 (382 912 692) 2 293 955

за 2011
г.

545 443

74 794

(55 896)

564 341

в том числе:
сырье, материалы и
другие аналогичные
ценности

за 2010
г.

33 120

575 191

(62 868)

545 443

за 2011 1 726 719

479 740 798 (480 475 538) 991 979

затраты в незавершенном
производстве

за 2010 772 997

383 627 576 (382 673 854) 1 726 719

за 2011 1 924

76 319 924

(76 321 301)

547

готовая продукция и
товары для перепродажи

за 2010 539

85 380

(83 995)

1 924

за 2011 19 869

82 417

(101 828)

458

расходы будущих периодов

за 2010 17 056

94 788

(91 975)

19 869

Приложение № 8
к Пояснительной записке к годовой бухгалтерской отчетности за 2011 год

Дебиторская задолженность
тыс. руб.

Наименование показателя

на 31 декабря 2011
г.

На 31 декабря 2010
г.

На 31 декабря 2009
г.

Долгосрочная дебиторская задолженность ‐ всего

135 579

119 882

1 207 379

прочие дебиторы – всего,
в том числе:

135 579

119 882

1 207 379

расчеты по продаже доли в простом товариществе

99 452

100 866

106 769

расчеты по начисленным процентам по займам

‐

1 083 262

расчеты по предоставленным беспроцентным займам

27 815

19 016

17 348

расчеты по прочим операциям

8 312

‐

Краткосрочная дебиторская задолженность ‐ всего

70 996 849

35 975 427

28 934 808

в том числе:
покупатели и заказчики:

15 395 146

1 276 106

1 168 532

расчеты за услуги по транспортировке нефти

11 957

24 711

12 924

расчеты за услуги по компаундированию

485 512

426 146

394 719

расчеты по агентским договорам

266 114

212 396

296 053

расчеты за услуги по сдаче имущества в аренду

300 481

247 473

246 180

расчеты по продаже незавершенных капитальных вложений

‐

108 179

216 358

расчеты по реализации основных средств, оборудования, материалов и
прочих активов

‐

198 773

‐

расчеты по проектно‐изыскательским работам

‐

54 370

‐

расчеты по реализации нефти на экспорт

14 327 006

‐

прочее

4 076

4 058

2 298

авансы выданные:

5 136 624

2 135 479

4 738 329

по договорам подряда на транспортировку нефти

2 480 682

1 401 561

3 294 073

по договорам подряда на транспортировку нефтепродуктов

1 018 998

‐

по агентским договорам на транспортировку нефти

1 002 799

484 661

1 012 240

по агентским договорам на транспортировку нефтепродуктов

359 660

‐

на приобретение внеоборотных активов *

271 669

78 814

256 786

прочие

2 816

170 443

175 230

расчеты по налогам и сборам

37 302 355

18 596 999

17 204 667

налог на прибыль

6 915 494

1 592 912

2 582 141

НДС

30 377 803

17 003 602

14 619 197

прочие налоги и сборы

9 058

485

3 329

расчеты с подотчетными лицами

2 538

3 328

1 946

расчеты с персоналом по прочим операциям

583

1 695

3 077

прочие дебиторы – всего,
в том числе:

13 159 603

13 961 820

5 818 257

расчеты по начисленным процентам по выданным займам

10 734 755

10 279 445

5 551 505

расчеты по агентским договорам

721 203

87 206

145 625

прочие расчеты

1 703 645

3 595 169

121 127

Итого

71 132 428

36 095 309

30 142 187

* В том числе отражены в Бухгалтерском балансе в строке 1110 «Нематериальные активы» авансы, выданные в связи с созданием,
приобретением нематериальных активов на 31.12.2011 – 4 703 тыс. руб. (на 31.12.2010 и на 31.12.2009 таких авансов не было), а также
в строке 1130 «Основные средства» авансы, выданные в связи с созданием, приобретением основных средств на 31.12.2011 – 236 275 тыс.
руб. (на 31.12.2010 ‐ 66 791 тыс. руб., на 31.12.2009 ‐ 217 615 тыс. руб.). По строке прочие расчеты с прочими дебиторами, в том
числе включена сумма дебиторской задолженности по расчетам с государственными внебюджетными фондами на 31.12.2011 – 4 210 тыс. руб.,
на 31.12.2010 – 3 175 тыс. руб., на 31.12.2009 – 220 тыс. руб.

ПАО «Транснефть». Ежеквартальные отчёты за 2012 год - часть 10