Введение.
Автомобильный
транспорт
занимает важное
место в общей
транспортной
системе страны.
Сейчас нет
такой отрасли
экономики,
которая могла
бы обойтись
без автомобилей.
Автомобильный
транспорт
перевозит более
80% народнохозяйственных
грузов.
Важнейшим
условием,
обеспечивающим
эффективную
работу автомобильного
транспорта,
является поддержание
автомобилей
в технически
исправном
состоянии.
Эффективность
использования
автомобилей
зависит от
уровня организации
производственной
базы технического
обслуживания
и ремонта
автомобилей.
В настоящее
время техническое
обслуживание
и текущий ремонт
на многих
предприятиях
организованы
некачественно,
включая ЗАО
“Рейс”. Нередко
технические
обслуживания
проводятся
не в полном
объеме. В связи
с недостаточным
числом ремонтных
рабочих, к участию
в ремонте автомобилей
привлекаются
водители, что
приводит к
снижению
производительности
труда при ремонте
и к ухудшению
его качества.
Недостаток
квалифицированных
ремонтных
рабочих в АТП,
в значительной
степени связан
с не упорядоченным
соотношением
между уровнем
материального
стимулирования
ремонтных
рабочих и водителей,
что не способствует
закреплению
кадров ремонтников
и росту их
квалификации.
Данный проект
решает задачу
реконструкции
действующего
АТП ЗАО “Рейс”,
в частности
разработка
аккумуляторного
участка, что
даст возможность
улучшить условия
труда ремонтных
рабочих, повысить
производительность
труда, появится
тенденции к
повышению
стимулирования
работы ремонтных
рабочих.
ПРИЛОЖЕНИЕ.
1.
Экономические
результаты
работы аккумуляторного
участка в ЗАО
“Рейс” за 1996год.
1.1. Издержки
производства.
1.1.1. Общий
фонд оплаты
труда.
1). Фонд
оплаты труда
основных рабочих
в соответствии
с дейст-
вующим
в АТП положением.
а). Повременная
заработная
плата.
ЗПпов=Туч*Сч.ср
где
Сср.ч.-
средняя часовая
ставка рабочих,тыс.руб.[АТП].
Сср.ч.=
0,71
Туч
= Фрр *Nрр
где
Туч
= 1743*1 = 1743
ЗПпов=1743*0,71=1237,53
б).
Премия рабочим
в соответствии
с принятым в
АТП премиальным
положением,тыс.руб.
Пр=(ЗПпов*Ппр)/100
где
Ппр-
процент премии,
[АТП].
Пр=1237,53*380%
/ 100=4702,614
в). Фонд
оплаты труда
основных
рабочих,тыс.руб.
ФОТосн=(ЗПпов+
Ппр)*(1+Кд)*(1+Кр)
где
Кд-
коэффициент,учитывающий
дополнительную
плату рабочих[АТП].
Кр-
коэффициент,учитывающий
районную
надбавку,[АТП].
ФОТосн=(1237,53+4702,614)*(1+0,1)*(1+0,15)=7514,282
2). Фонд
оплаты труда
вспомогательных
рабочих,тыс.руб.
ФОТвсп=ФОТосн*Квсп
где
Квсп-
коэффициент,учитывающий
соотношение
между фондом
оплаты
труда
вспомогательных
рабочих и
основных,[АТП].
ФОТвсп=7514,282+0,16=1202,285
3). Фонд
оплаты труда
производственных
рабочих,тыс.руб.
ФОТпр=ФОТосн+ФОТвсп
ФОТпр=7514,282+1202,285=8716,567
4). Фонд
оплаты труда
административно-управленческого
персонала, тыс.
руб.
ФОТауп=ФОТпр*Кауп,
где
Кауп-
коэффициент,учитывающий
соотношение
между фондом
оплаты
труда
АУП и производственных
рабочих,[АТП].
ФОТауп=8716,576*0,26=2266,307
5). Общий
фонд оплаты
труда,тыс.руб.
ФОТобщ=ФОТпр+ФОТауп
ФОТобщ=8716,567+2266,307=10982,874
6). Cреднемесячная
заработная
плата одного
рабочего,тыс.руб.
ЗПср=ФОТ/(Nр*12*(1+Квсп+Кауп))
ЗПср=10982,874
/ (1*12*(1+0,16+0,26)=644,535
1.1.2. Отчисления
на социальные
нужды,тыс.руб.
Ссоц=ФОТобщ*Ксоц
где
Ксоц-
коэффициент,учитывающий
отчисления
в пенсионный
фонд,
фонд
занятости,фонд
социального
и медицинского
страхования,[АТП].
Ссоц=10982,874*0,4=4393,15
1.1.3. Издержки
производства
на материалы.
1). Издержки
на основные
материалы.
По
данным складского
учета фактические
затраты по
участку за
1996год составили:
-на
ремонтные
материалы
1461,3 тыс. руб.
-на
запасные части
4000 тыс. руб.
2). Издержки
на вспомогательные
материалы.
а).
Электроэнергия
для технологических
целей.
Расход
электроэнергии,кВт.ч.
Qэ.т.=(еРу*Фоб*Кз*Кс)/(Кп.с.*Кп)
где
еРу-
суммарная
установленная
мощность
электроприемников,кВт.
(Принимаем
из технологического
раздела).
Фоб-
действительный
годовой фонд
рабочего времени
оборудова-
ния,ч.
Кз-
коэффициент
загрузки
оборудования.
Кс-
коэффициент
спроса.
Кп.с.-
коэффициент,учитывающий
потери в сети.
Кп-
коэффициент,учитывающий
потери в двигателе.
Qэ.т.=14,08*1900*0,8*0,21 / 0,92*0,85
= 5747,233
Затраты
на электроэнергию,тыс.руб.
Сэ.т.=(Qэ.т.*ЦкВт.ч.)/1000+(
Ру*ЦкВт)
где
ЦкВт.ч.-
тарифная оплата
за 1кВт.ч.,руб.
ЦкВт-
тарифная плата
за 1кВт установленной
мощности,тыс.руб.
Сэ.т.=5747,233*327
/ 1000+14,08*25,5=2238,385
б). Вода
для технологических
целей,тыс.руб.
Св.т.=((
Qч.д.*Тр.д.+Qч.м.*Тр.м.б.)*Др*Цв)/1000
где
Qч.д.-часовой
расход воды
дистилятора,л.
Тр.д.-время
работы дистилятора
(за смену),ч.
Qч.м.-часовой
расход воды
ванны для мойки
баков АКБ,л.
Тр.м.б.-
время работы
мойки за смену,ч.
Др- дни
работы за год
производственного
подразделения.
Цв-
тарифная плата
за куб.м. воды,тыс.руб.
Св.т.=(120*8+
2,49*8)*251*3,543 /10 = 871,435
в). Издержки
на вспомогательные
материалы,тыс.руб.
Св.м.=Сэ.т.+Св.т.
Св.м.=2238,385+871,435=3109,82
3). Издержки
производства
на материалы,тыс.руб.
См=Со.м.+Св.м.
См=5461,3+3109,82=8571,12
1.1.4.
Общехозяйственные
расходы.
1). Амортизация
здания производственного
подразделения,тыс.руб.
а). Стоимость
здания,тыс.руб.
ф
Сзд.=Нзд.*Vзд.
где
ф
Нзд.-
фактическая
стоимость
одного куб.м.зданий
по предприя-
тию,тыс.руб.
116,879
Vзд.-
объем помещения
реконструируемого
производственного
подразделения
, куб.м .
Сзд.=
116,879*216=25245,918
б).
Амортизационные
отчисления,тыс.руб.
Азд.=(Cзд.*На.зд.)/100
где
На.зд.-
нормы амортизационных
отчислений,%.
Азд.=25245,918*1,2
/ 100=302,95
2). Текущий
ремонт зданий,тыс.руб.
Ст.р.зд.=(Сзд.*Нт.р.зд.)/100
где
Нт.р.зд.-
норма затрат
на текущий
ремонт здания,%.
Ст.р.зд.=25245,918*3%
/ 100=757,378
3)
Амортизация
оборудования.
Наименование
оборудования. |
Кол-
-во.
|
Цена
за
единицу
тыс. руб.
|
Балансовая
стоимость
оборудова-
ния ,
тыс. руб.
|
Норма
амортиза-
ции , %
|
Сумма
амортиза-ции
,
тыс. руб.
|
Вентиляция
вытяжная |
1
|
12000
|
12000
|
10
|
1200
|
Аоб
= еА*Ксм
,
где
еА
- суммарная
стоимость
оборудования.
Ксм - коэффициент
сменности
работы оборудования.
Аоб =1200*0,8 = 960
4). Текущий
ремонт оборудования,тыс.руб.
Ст.р.об.=(
Соб*Нт.р.об.)/100
где
Нт.р.об.-
норма затрат
на текущий
ремонт оборудования,%
Cтр.об.=36094*7%
/ 100=2526,58
5). Затраты
на освещение,тыс.руб.
Со=(25*F*То*ЦкВт.ч.)/1000000
где
25- удельный
расход осветительной
электроэнергии
на 1кв.м.
площади
помещения,Вт.
То-
годовое число
часов использования
осветительной
нагрузки.
Со=25*54*800*327
/ 1000000 = 353,16
6). Затраты
на водоснабжение
для бытовых
нужд,тыс.руб.
Св.б.=((40*Nр+1,5*F)*1,2*Др*Цв)/1000
где
Nр- число
явочных рабочих,чел.
40- удельный
расход воды
на бытовые
нужды на одного
рабочего
в смену,л.
1,5- удельный
расход воды
на уборку помещений
на 1кв.м.площа-
ди,л.
1,2-
коэффициент,учитывающий
расход воды
на прочие нужды.
Св.б.=(40*1+1,5*54)*1,2*251*3,543
/ 1000=129,13
7). Затраты
на канализацию,тыс.руб.
Ск=((Св.т.+Св.б.)*Цк)/Цв
где
Цк-
тарифная плата
за спуск 1куб.м.
воды в канализацию,
тыс.руб.
Ск=(871,435+129,13)*4,392 /
3,543=1240,328
8). Затраты
на отопление,тыс.руб.
Сот=(F*h*Фот*Нот*Цгкал.)/1000000
где
h- высота
производственного
помещения,м.
Фот-
продолжительность
отопительного
сезона,ч.
Нот-
удельный расход
тепла на отопление
1куб.м.помещения
за
1час,ккал.
Цгкал-
тарифная плата
за 1гкал,тыс.руб.
Сот=54*4*4320*20*130,09 /
1000000 =2427,79
9). Затраты
на охрану труда
и технику
безопасности,тыс.руб.
Сохр=ФОТпр*Кохр
где
Кохр-
коэффициент,учитывающий
соотношения
между затратами
по
охране
труда и фондом
оплаты труда
производственных
рабочих,[АТП].
Сохр=8716,567*0,03=261,497
10). Затраты
на возмещение
износа малоценного
и быстроизнашиваю-
щегося
инструмента,тыс.руб.
Смал=Соб*Кмал
где
Кмал-
коэффициент,учитывающий
соотношение
между затратами
по
данной
статье и стоимостью
оборудования
участка.
Смал=36094*0,08=2887,52
11). Прочие
общехозяйственные
расходы,тыс.руб.
Спроч.=(С1-10*3,5)/100
где
С1-10 -
общая сумма
затрат по
общехозяйственным
расходам по
cтатьям
с 1 по 9 включительно,тыс.руб.
Спроч=11846,333*3,5
/ 100=414,622
Таблица
N 1.1
Смета общехозяйственных
расходов.
Наименование.
|
Сумма
затрат , тыс.
руб. |
Процентноесоотноше-
ние
|
Амортизация
оборудования.
Амортизация
здания.
Текущий
ремонт зданий.
Текущий
ремонт оборудования.
Затраты
на освещение.
Затраты
на водоснабжение
для быто-
вых
нужд.
Затраты
на канализацию
Затраты
на отопление.
Затраты
на охрану труда
и ТБ.
Затраты
на возмещение
износа мало-
ценного
и быстроизнашивающегося
инструмента.
Прочие
затраты.
|
960
302,95
757,378
2526,58
353,16
129,13
1240,328
2427,79
261,497
2887,52
414,622
|
7,83
2,47
6,18
20,6
2,88
1,05
10,11
19,8
2,13
23,55
3,38
|
Итого: |
12260,955 |
100% |
Таблица 1.2.
Смета затрат
и калькуляция
себестоимости.
|
Затраты
, тыс. руб. |
|
Наименование |
Всего |
на 1000 км |
%
соотно-
шение
|
Общий
фонд оплаты
труда.
Отчисления
на социальные
нужды
Материалы:
-основные.
-вспомогательные.
Общехозяйственные
расходы.
|
10982,874
4393,15
5461,3
3109,82
12260,955
|
2,547
1,019
1,266
0,721
2,843
|
30,34
12,14
15,08
8,59
33,86
|
Итого: |
36207,75 |
8,396 |
100% |
1.2
Показатели
эффективности
работы аккумуляторного
участка.
1.2.1.
Производительность
труда одного
рабочего,тыс.км.
Wр1=(Lоб1*Кп)/Nр
где
Кп-
коэффициент,учитывающий
соотношение
между численностью
рабочих
производственного
подразделения
и общей по АТП.
Wр1=4312,5*0,02
/ 1=89,84
1.2.2.
Фондовооруженность,тыс.руб.
Фв1=Соб1/Nр.н.см.
, где
Nр.н.см.-
численность
рабочих по
наиболее нагруженной
cмене, чел.
Фв1=36094
/ 1=36094
1.2.3. Удельные
капитальные
вложения на
1000км,тыс.руб.
а
Куд1=(Соб.1+Сзд.)/Lоб
Куд1=(36094+25245,918) /
4312,5=14,224
5.3. Экономическая
эффективность
внедрения
мероприятий
проекта.
5.3.1. Экономическая
эффективность
на проектируемом
производст-
венном
подразделении
по техническому
перевооружению.
1). От
изменения
капитальных
вложений,тыс.руб.
Эк.в.=(Куд1-Куд2)*Ен*Lоб2
где
Ен-
нормативный
коэффициент
эффекта капитальных
вложений.
Показатели
с индексом "1"
и "2" эдесь и
далее соответст-
вуют
фактическим
и предлагаемым
значениям.
Эк.в.=(14,224-15,053)*0,15*4521=
-562,186
2). От
изменения
себестоимости
выполняемых
работ,тыс.руб.
Эs=(S1000км1-S1000км2)*Lоб2
Эs=(8,396-9,219)*4521=-3720,783
В том
числе по группам
затрат:
а). По
фонду оплаты
труда,тыс.руб.
фот
фот
Эфот=(S1000км1-S1000км2)*Lоб2
Эфот=(2,547-3,489)*4521=
-4258,782
б). По
отчислениям
на социальные
нужды,тыс.руб.
соц
соц
Эсоц=(S1000км1-S1000км2)*Lоб2
Эсоц=
(1,019-1,208)*4521= -854,469
в). По
материалам,тыс.руб.
матер.
матер.
Эматер.=(S1000км1-S1000км2)*Lоб2
Эматер.=
(1,987-1,913)*4521=334,554
г). По
хозяйственным
расходам,тыс.руб.
хоз. хоз.
Эхоз.=(S1000км1-S1000км2)*Lоб2
Эхоз.=(2,843-2,82)*4521=103,983
3). Экономический
эффект по
участку.тыс.руб.
Эуч=Экв+Эs
Эуч=
- 562,186+(-3720,783)= -4282,969
5.3.2. Экономический
эффект от повышения
коэффициента
выпуска.
1). Процентное
соотношение
по коэффициенту
выпуска.
Пaв=(aв
2/ aв1
)*100%
Пaв=(0,51
/ 0,49)*100%=104,08
2). Изменение
себестоимости
по постоянным
расходам от
повышения
коэффициента
выпуска.
DПSaв_=((100/Пaв)-1)*100%
DПSaв=((100
/ 104,08)-1)*100%= -3,92
3). Экономический
эффект,тыс.руб.
пост
Эaв=-(
ПSaв*Sт1
* Q*Суч)/(100*100)
где
пост
Sт1 -
себестоимость
перевозки 1т
по постоянным
расходам,
тыс.руб.[АТП].
Q1- фактический
годовой объем
перевозок,тонн.
Суч-
процентное
соотношение
трудоемкости
работ по проекти-
руемому
подразделению
к общей трудоемкости
по АТП (при-
нимается
из технологического
раздела).
Эaв=
-(-3,92*2,982*6324200*2%) / (100*100)=14785,271
5.3.3.
Экономический
эффект АТП ,
тыс. руб.
Эатп=Эуч+Эaв
Эатп=-4282,969+147,853+10502,302
5.3.4.
Дополнительные
капитальные
вложения ,
тыс.руб.
КВв=(Куд2-Куд1)*Lоб2
КВв=
(15,053-14,224)*4521=3747,909
5.3.5.
Срок окупаемости
дополнительных
капитальных
вложений , лет
Ток=КВдоп / Ээкспл.
где
Ээкспл.
- суммарный
годовой экономический
эффект на
эксплуатационных
расходах , тыс.
руб.
Ээкспл=Эs+Эaв
Ээкспл=-3720,783+14785,271=11064,488
Ток=3747,909/11064,488=0,34
5.3.6. Рост
производительности
труда,%.
Пw=(W2-W1)*100%
/ W1
Пw=(90,42-89,84)*100%
/ 89,84=0,65
5.3.7.
Рост среднемесячной
заработной
платы , %
Пзп= (ЗП2-ЗП1)*100% / ЗП1
Пзп=(1102,063-644,535)*100% / 644,535=70,99%
Таблица
N 5.3.
Технико-экономические
результаты
мероприятий
проекта.
|
Значение |
Отклонение |
Показатели |
факти-
ческое
|
проек-
тное
|
абсолю
тное
|
%
|
Cписочное
количество
автомобилей
, ед.
Общий
пробег ,
тыс. км.
Коэффициент
техничес-
кой
готовности.
Коэффициент
выпуска.
Численность
рабочих
участка
, чел.
Производительность
труда
1 рабочего , тыс.
км.
Среднемесячная
зара-
ботная
плата 1 рабочего,
тыс. руб.
Себестоимость
работ по
участку
, тыс. руб.
Дополнительные
капитальные
вложения, тыс.
руб.
Экономический
эффект
АТП
, тыс. руб.
В том
числе:
- от
снижения себес-
тоимости.
- от
изменения
капи-
тальных
вложений.
- от
повышения
коэф-
фициента
выпуска.
-
срок окупаемости
дополнительных
капитальных
вложений
|
139
4312,5
0,86
0,49
1
89,84
644,535
36207,7
—
—
—
—
—
—
|
140
4521
0,87
0,51
0,6
90,42
1102,06
37461,7
3747,9
10502,3
-3720,7
-562,18
14785,3
0,34
|
1
208,5
0,01
0,01
0,4
0,58
457,525
1254
3747,9
10502,3
-3720,7
-562,18
14785,3
0,34
|
0,72
4,83
1,16
2,04
0,4
0,64
70,99
3,46
—
—
—
—
—
—
|
ЗАКЛЮЧЕНИЕ.
На основании
анализа организации
работы участка
ТО и ТР аккумуляторных
батарей и мероприятий
предложенных
в проекте можно
сделать вывод
о целесообразности
внедрения
данного дипломного
проекта.
Внедрение
предлагаемых
мероприятий
на аккумуляторном
участке способствует
повышению
производительности
труда на 0,64%, улучшает
условия труда
рабочих.
При внедрении
арендного
подряда заработная
плата рабочего
увеличивается
на 70,99%, а затраты
на 1000км пробега
снижаются на
3,46%.
Ожидаемый
годовой экономический
эффект составит
10502,302 тыс.руб.
Федеральная
автомобильно-дорожная
служба
России
Челябинский
автотранспортный
техникум
Специальность:
1705 “Техническое
обслужи-
вание
и ремонт автомобильного
транспорта.”
ДИПЛОМНЫЙ
|