Сводный годовой доклад о ходе реализации и оценке эффективности государственных программ Республики Коми (2013 год) - часть 10

145

5. Предложения об изменении форм и методов управления

реализацией государственной программы, о сокращении (увеличении)

финансирования и (или) досрочном прекращении отдельных

мероприятий или государственной программы в целом

Реализацию государственной программы в 2014 году предлагается

продолжить в соответствии с Комплексным планом действий по реализации
государственной

программы

Республики

Коми

«Управление

государственным  имуществом  Республики  Коми»  на  2014  год  и  плановый
период  2015  и  2016  годов,  утвержденным  приказом  Агентства  Республики
Коми по управлению имуществом от 12 декабря 2013года № 263Д.

146

Государственная программа Республики Коми

«Управление государственными финансами и

государственным долгом»

Цель - обеспечение долгосрочной устойчивости бюджетной системы
Республики Коми.

1.Сведения об основных результатах реализации

государственной программы за отчетный период

В 2013 году республиканский бюджет на 2014 год и плановый период

2015-2016  годов  утверждѐн  с  распределением  ассигнований  по  целевым
статьям,  отражающим  государственные  программы,  и  с  пояснительной
запиской  к  проекту  бюджета  в  разрезе  государственных  программ  и
непрограммной части.

Удельный вес расходов республиканского бюджета Республики Коми,

представленных в виде государственных программ, составил 93,2% (план –
75%).

Согласно проведѐнной в 2013 году Министерством финансов

Российской Федерации оценке качества управления региональными
финансами Республика Коми была отнесена к I (высшей) группе регионов с
высоким качеством управления финансами.

Исполнение республиканского бюджета Республики Коми и

консолидированного бюджета Республики Коми.

Республиканский бюджет Республики Коми по итогам 2013 года

исполнен со следующими характеристиками.

Поступление доходов составило 48,4 млрд. рублей при плане 52,3

млрд.  рублей  (минус  3,9  млрд.  рублей).  Уточнѐнный  план  по  доходам
республиканского  бюджета  Республики  Коми  выполнен  на  92,5  %.
Исполнение по расходам составило 60,0 млрд. рублей при запланированном
объѐме  64,8  млрд.  рублей.  Таким  образом,  республиканский  бюджет
Республики Коми исполнен по расходам на 92,6%.

Фактический дефицит республиканского бюджета Республики Коми

составил 11,6 млрд. рублей и в полной мере покрыт за счѐт привлечѐнных
коммерческих кредитов, снижения остатков на счетах бюджета и иных
источников финансирования дефицита.

Исполнение консолидированного бюджета Республики Коми

Доходная часть консолидированного бюджета Республики Коми

составила 62,2 млрд. рублей, или 93,6% от запланированного объѐма.
Исполнение по расходам составило 74,6 млрд. рублей при запланированном
объѐме 82,6 млрд. рублей. Таким образом, по итогам 2013 года расходная
часть консолидированного бюджета Республики Коми исполнена на 90,3%.

147

Фактический дефицит консолидированного бюджета республики в

2013 году составил 12,4 млрд. рублей.

Параметрами государственной программы на 2013 год запланировано

значение показателя отношения дефицита консолидированного бюджета
Республики Коми к доходам без учета объема безвозмездных поступлений в
размере не более 15,0%. Фактическое значение показателя не превысило
12,9%,

что

говорит

об

отсутствии

увеличения

рисков

для

сбалансированности бюджетов бюджетной системы Республики Коми.

Республиканский бюджет Республики Коми и консолидированный

бюджет Республики Коми исполнены в 2013 году с соблюдением принципа
сбалансированности бюджета.

Рост по сравнению с 2012 годом расходов консолидированного

бюджета  Республики  Коми  (на  8,1%)  и  дефицита  (в  6  раз)  привѐл  к
увеличению объѐма государственного и муниципального долга республики в
2013  году.  По  состоянию  на  1  января  2014  года  объѐм  государственного
долга  Республики  Коми  составил  17,9  млрд.  рублей,  что  на  65,8%  больше
уровня 2012 года. Муниципальный долг составил на  1 января 2014 года 1,6
млрд. рублей, что превысило уровень предыдущего года на 55,7 млн. рублей,
или на 3,5%.

Вместе с тем, несмотря на устойчивую тенденцию к росту объѐма

государственного  и  муниципального  долга,  его  значение  находится  в
пределах  ограничений,  установленных  Бюджетным  кодексом  Российской
Федерации.

Параметрами государственной программы на 2013 год запланировано

значение

показателя

предельного

объѐма

государственного

муниципального долга к доходам консолидированного бюджета Республики
Коми  без  учѐта  объѐма  безвозмездных  поступлений,  равное  41 %.
Фактическое  значение  данного  показателя  не  превысило  33 %.  Таким
образом,  не происходит  увеличения  рисков  для  долгосрочной  устойчивости
бюджетной системы Республики Коми.

Переход

на

использование

механизмов

инструментов

эффективного управления государственными и муниципальными
финансами Республики Коми

В соответствии с бюджетным посланием Президента Российской

Федерации на очередной финансовый год и плановый период определены
основные направления бюджетной и налоговой политики Республики Коми.

Осуществлѐн переход на формирование республиканского бюджета

Республики Коми в "программном формате" (с распределением бюджетных
ассигнований в разрезе государственных программ Республики Коми и
непрограммных направлений расходов).

Проведѐн в установленные сроки мониторинг качества финансового

менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств
республиканского бюджета Республики Коми.

Осуществлен ежеквартальный мониторинг качества управления

финансами и платѐжеспособности всех городских округов и муниципальных

148

районов в Республике Коми, включающий контроль соблюдения требований
Бюджетного кодекса Российской Федерации.

Предоставлены

субсидии

бюджетам

городских

округов

муниципальных районов на реализацию муниципальных программ
повышения эффективности бюджетных расходов.

Проведено 309 контрольных мероприятий по 105 пунктам

(направлениям) по организации и осуществлению контроля за соблюдением
законодательства в сфере государственных финансов в 2013 году. План
контрольных мероприятий выполнен.

Осуществлен контроль целевого использования органами местного

самоуправления муниципальных районов в Республике Коми средств
субвенций из республиканского бюджета Республики Коми на
предоставление дотаций поселениям.

Проведены плановые проверки за соблюдением законодательства в

сфере  государственных  закупок  27  государственных  и  иных  заказчиков
республики  (проверками  охвачено  1  212  заказов  без  учѐта  закупок  малого
объѐма).  Также,  за  отчѐтный  период  по  поступившей  информации  о
нарушении  законодательства  о  размещении  заказов  проведено  16
внеплановых  проверок  государственных  и  муниципальных  заказчиков.  По
итогам  всех  проверок  составлено  592  протокола  об  административных
правонарушениях,  по  результатам  рассмотрения  которых  13  должностных
лиц  заказчиков  привлечены  к  административной  ответственности  в  виде
наложения штрафа на общую сумму 366,0 тыс. рублей.

Организация и обеспечение бюджетного процесса в Республике

Коми

В установленном порядке и в установленные сроки подготовлен проект

республиканского бюджета Республики Коми на очередной финансовый год
и плановый период. Государственным Советом Республики Коми принят
Закон Республики Коми от 3 декабря 2013 года № 120-РЗ «О
республиканском бюджете Республики Коми на 2014 год и плановый период
2015 и 2016 годов».

Обеспечена финансовыми ресурсами реализация мероприятий,

предусмотренных Планом мероприятий по достижению целевых показателей
социально-экономического развития Российской Федерации, определѐнных
указами Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года №№ 596-602
и 606. Дополнительные расходы, связанные с реализацией «майских» указов
Президента Российской Федерации, в 2013 году составили 9,8 млрд. рублей.

Расходные обязательства Республики Коми в 2013 году исполнялись

своевременно и в полном объѐме, просроченная кредиторская задолженность
бюджетополучателей отсутствует.

В рамках мероприятий по организации и проведению конкурсов и

аукционов  при  осуществлении  закупок  товаров,  работ,  услуг  для  нужд
государственных  и  иных  заказчиков  Республики  Коми  в  2013  году
организована  и  проведена  2  431  процедура  торгов,  что  на  487  процедур
больше,  чем  в  2012  году.  Экономия  средств  республиканского  бюджета

149

Республики Коми и внебюджетных источников по результатам проведенных
торгов по сравнению с начальной ценой контракта составила более 1,2 млрд.
рублей, в том числе средств республиканского бюджета Республики Коми – 1
млрд. рублей.

Созданы условия для участия граждан в публичном обсуждении

проектов  законов  о  республиканском  бюджете  Республики  Коми  и  об
исполнении  республиканского  бюджета  Республики  Коми  и  обеспечения
доступности  информации  в  сфере  государственных  финансов:  образован
Общественный  совет  при  Министерстве  финансов  Республики  Коми,
проведены  публичные  слушания  по  проекту  Закона  Республики  Коми  «Об
исполнении республиканского бюджета Республики Коми за 2012 год» и по
проекту  закона  Республики  Коми  о  республиканском  бюджете  Республики
Коми на очередной финансовый год и плановый период.

Подготовлен и размещен в декабре 2013 года на официальном сайте

Министерства финансов Республики Коми «Бюджет для граждан» (в форме
информационной брошюры).

В течение 2013 года все долговые обязательства Республики Коми,

предусмотренные к погашению в отчѐтном году, исполнены.

Расходы на обслуживание государственного долга Республики Коми по

состоянию на 1 января 2014 года  составили 832,1 млн. рублей или 1,4 % от
объѐма  расходов  республиканского  бюджета  Республики  Коми  за
исключением объѐма расходов, которые осуществляются за счѐт субвенций,
предоставляемых из  бюджетов  бюджетной  системы  Российской  Федерации.
Просроченной задолженности по долговым обязательствам Республики Коми
нет.

Оптимизация структуры государственного долга Республики Коми

(замена  планируемого  к  размещению  облигационный  займа  Республики
Коми  на  кредиты  кредитных  организаций)  позволила  достичь  экономии
расходов  на  обслуживание  государственного  долга  за  счѐт  привлечения
кредитов по мере необходимости.

В результате распределения фондов финансовой поддержки

муниципальных  образований  в  Республике  Коми  уровень  расчѐтной
бюджетной  обеспеченности  городских  округов  (муниципальных  районов)  в
Республике  Коми  после  выравнивания  превысил  средний  по  Республике
Коми.  Доля  муниципальных  районов  (городских  округов)  в  Республике
Коми, расчетная бюджетная обеспеченность которых после еѐ выравнивания
одинакова, – 85%.

Проведена оценка результатов, достигнутых в 2012 году органами

местного  самоуправления  по  развитию  базы  налоговых  и  неналоговых
доходов  местных  бюджетов,  в  том  числе  путѐм  создания  ими  условий  для
развития  малого  и среднего предпринимательства,  и распределены  между  5
муниципальными образованиями гранты в общем объѐме 50,0 млн. рублей.

150

2. Сведения о степени соответствия

установленных и достигнутых целевых индикаторов и показателей

государственной программы за отчетный период

Достижение значений целевых показателей (индикаторов)

государственной программы

Уровень достижения значений целевых показателей (индикаторов)

государственной программы и еѐ подпрограмм

Средний

уровень

выполнения

индикаторов

государственной

программы и ее подпрограмм составил 93,81%

80,77%

11,54%

7,69%

Высокий уровень достижения (более 90%)

Удовлетворительный уровень достижения
(75-89%)

Низкий уровень достижения (менее 75%)

Всего

показателей

(индикаторов

)

93,2

12,9

Удельный вес расходов республиканского бюджета

Республики Коми, представленных в виде

государственных программ, %

Достижение Республикой Коми по итогам года,

предшествующего отчетному, оценки качества

управления региональными финансами,

осуществляемой Министерством финансов

Российской Федерации, не ниже уровня,

соответствующего надлежащему качеству…

Отношение объема государственного и

муниципального долга Республики Коми к доходам

консолидированного бюджета Республики Коми

без учета объема безвозмездных поступлений, %

Отношение дефицита консолидированного

бюджета Республики Коми к доходам без учета

объема безвозмездных поступлений, %

План

Факт

124,27%

50,00%

80,49%

86,00%

151

3. Сведения о выполнении расходных обязательств Республики Коми,

связанных с реализацией государственной программы

Осуществление расходов республиканского бюджета Республики Коми

в рамках государственной программы производилось в соответствии с
реестром расходных обязательств Республики Коми.

Освоение средств республиканского бюджета Республики Коми с учетом средств

федерального бюджета по государственной программе за 2013 год

Освоение средств республиканского бюджета Республики Коми

в разрезе исполнителей государственной программы

99,30%

Государственная

программа

Факт - 4 804 551,83 тыс. рублей

Не освоено - 33 759,11 тыс. рублей

98,59%

99,34%

98,46%

"Переход на использование механизмов и

инструментов эффективного управления

государственными и муниципальными финансами

Республики Коми"

"Организация и обеспечение бюджетного процесса в

Республике Коми"

"Обеспечение реализации государственной

программы "Управление государственными

финансами и государственным долгом"

Подпрограммы

99,30%

Министерство финансов Республики Коми,

4 804 551,83 тыс. рублей

152

Источники финансирования государственной программы

4. Оценка деятельности ответственных исполнителей

в части, касающейся реализации государственной программы

Деятельность ответственных исполнителей с учетом оценки степени

достижения целей и решения задач государственной программы и оценки
эффективности реализации подпрограмм и долгосрочных республиканских
целевых программ по итогам 2013 года признана эффективной.

Итоги оценки эффективности реализации государственной программы

и ее подпрограмм по итогам 2013 года

100%

Республиканский бюджет
Республики Коми с учетом
средств федерального
бюджета

Всего

4 804 551,83

тыс. рублей

0,97

0,99

0,95

0,89

0,9

Государственная

программа Республики

Коми «Управление

государственными

финансами и

государственным

долгом»

Подпрограмма 1

"Переход на

использование

механизмов и

инструментов

эффективного

управления

государственными и

муниципальными

финансами Республики

Коми"

Подпрограмма 2

"Организация и

обеспечение

бюджетного процесса в

Республике Коми"

Подпрограмма 3

"Обеспечение

реализации

государственной

программы"

153

5. Предложения об изменении форм и методов управления

реализацией государственной программы, о сокращении (увеличении)

финансирования и (или) досрочном прекращении отдельных

мероприятий или государственной программы в целом

Реализацию государственной программы в 2014 году предлагается

продолжить в соответствии с Комплексным планом действий по реализации
государственной

программы

Республики

Коми

«Управление

государственными финансами и государственным долгом» на 2014 год и
плановый период 2015 и 2016 годов, утвержденным приказом Министерства
финансов Республики Коми от 11 декабря 2013 года № 141.

154

IV. Выводы о реализация государственных программ

Исполнение республиканского бюджета Республики Коми по расходам

в рамках государственных программ Республики Коми за 2013 год составило
92,4% (приложение 1).

Самый низкий уровень освоения средств отмечен по государственной

программе «Строительство, обеспечение качественным, доступным жильем и
услугами жилищно-коммунального хозяйства населения Республики Коми»
(70,5%).

Удельный вес государственных программ Республики Коми в общем объеме их

финансирования из республиканского бюджета Республики Коми

Основной объем программных расходов республиканского бюджета

Республики Коми в 2013 году (77%) направлен на финансирование 5
государственных программ Республики Коми, имеющих первостепенное
значение для жителей Республики Коми.

23,20%

22,45%

14,90%

8,59% 7,92%

22,94%

"Развитие образования"

"Развитие здравоохранения"

"Социальная защита населения"

"Управление государственными финансами и государственным долгом"

"Развитие транспортной системы"

Другие

155

Источники финансирования государственных программ

Республики Коми за 2013 год

В 2013 году финансирование мероприятий государственных программ

Республики Коми осуществлялось в основном из республиканского бюджета
Республики Коми. Доля привлеченных средств из местных бюджетов и
внебюджетных источников является незначительной.

Уровень достижения значений показателей (индикаторов)

Государственных программ Республики Коми за 2013 год

87,41%

10,49%

2,10%

Республиканский бюджет Республики Коми с учетом средст федерального бюджета

Государственные внебюджетный фонды

Иные источники

Всего

63 957 831,75

тыс. рублей

91,12%

3,87%

5,01%

Высокий уровень достижения
(более 90%)

Удовлетворительный уровень
достижения
(75-89%)

Низкий уровень достижения
(менее 75%)

Всего

698

показателей

(индикаторов)

156

По

основной

доле

целевых

показателей

индикаторов

государственных программ Республики Коми обеспечен высокий уровень их
достижения (более 90%).

Около

целевых

показателей

индикаторов

имеют

удовлетворительный уровень их достижения, а более 5% целевых
показателей и индикаторов – низкий уровень их достижения, что говорит о
необходимости повышения качества государственных программ Республики
Коми и уровня управления ими для обеспечения решения задач и достижения
поставленных в программах целей.

Оценка эффективности реализации

государственных программ Республики Коми за 2013 год

По итогам оценки эффективности реализации 13 государственных

программ Республики Коми имеют высокий уровень эффективности, 5
государственных программ Республики Коми – удовлетворительный уровень
(приложение 2).

Половина государственных программ Республики Коми имела

неэффективные подпрограммы (целевые программы).

72,22%

27,78%

Государственные

программы

Республики Коми с высокой
эффективностью реализации
Государственные

программы

Республики

Коми

удовлетворительной
эффективностью реализации

Всего

государственных

программ

157

V. Предложения по дальнейшей реализации

В целях повышения эффективности реализации государственных

программ Республики Коми предлагается:

1. Осуществлять реализацию государственных программ Республики

Коми в соответствии с комплексными планами действий по реализации
государственных программ Республики Коми на 2014 год и плановый период
2015 и 2016 годов.

2. Продолжить работу по приведению государственных программ

Республики Коми в соответствие с требованиями федеральных органов
исполнительной власти – ответственных исполнителей государственных
программ Российской Федерации – для получения субсидий из федерального
бюджета в рамках государственных программ Российской Федерации.

3. Включить в государственные программы Республики Коми

деятельность  государственных  корпораций,  акционерных  обществ  с
государственным  участием,  общественных,  научных  и  иных  организаций,
существенно  влияющих  на  достижение  целей  государственных  программ
(например,  ОАО  «Фонд  поддержки  инвестиционных  проектов  Республики
Коми»,  ОАО  «Гарантийный  фонд  Республики  Коми»),  и  отразить  в
программах внебюджетные источники финансирования.

4. Сократить число вносимых изменений в государственные

программы  Республики  Коми  в  течение  финансового  года  до  уровня,  не
превышающего количество законов о республиканском бюджете Республики
Коми  и  внесении  изменений  в  него,  в  связи  с  чем  общее  количество
вносимых  изменений  в  государственную  программу  Республики  Коми  не
может превышать четырех раз в год.

Оптимизировать

количество

основных

мероприятий

государственных  программ.  Одновременно  исключить  возможность
финансирования  нескольких  бюджетополучателей  в  рамках  одного
основного  мероприятия,  поскольку  это  ведет,  в  том  числе,  к  размыванию
ответственности за выполнение основного мероприятия.

6. Продолжить совершенствование системы целевых индикаторов и

показателей государственных программ Республики Коми, поскольку не все
действующие целевые индикаторы и показатели программ отражают
достижение цели и решение задач государственных программ.

7. Исключить возможность корректировки плановых значений

целевых  индикаторов  и  показателей  в  государственных  программах
Республики  Коми  в  течение  текущего  года,  за  исключением  случаев
приведения  их  в  соответствие  целевым  индикаторам,  установленным  для
достижения

целей

Стратегии

социально-экономического

развития

Республики Коми на период до 2020 года, одобренной Постановлением
Правительства Республики Коми от 27 марта 2006 года № 45, актуализация
которых осуществляется ежегодно.

158

8. Проанализировать причины неэффективной реализации отдельных

подпрограмм государственных программ Республики Коми за 2013 год и
принять меры для повышения уровня их эффективности.

9. Рассмотреть итоги реализации государственных программ

Республики Коми на заседаниях Общественных советов при органах власти
Республики

Коми,

являющихся

ответственными

исполнителями

государственных программ Республики Коми.

10. Завершить автоматизацию процессов реализации, мониторинга и

формирования отчетности по государственным программам Республики
Коми.

содержание .. 8 9 10