ПАО "Камаз". Ежеквартальные отчёты за 2013 год

Действует стандарт ОАО «КАМАЗ» «О дилерских центрах ОАО «КАМАЗ», который

определяет требования, предъявляемые к дилерам ОАО «КАМАЗ». Сертификация в
соответствии со стандартом ОАО «КАМАЗ» сервисных центров позволяет оптимизировать
количественный и качественный состав субъектов дилерской сети.

Дилерская сеть ОАО «КАМАЗ» в России по состоянию на 01.07.2013 насчитывала 203

субъекта.

Состоялась XVII-я ежегодная конференция официальных дилеров ОАО «КАМАЗ», на

которой были подведены итоги 2012 года и определены задачи на 2013 год.

ОАО «КАМАЗ» активно развивает сервисное сопровождение выпускаемой на рынок

автотехники.

Наличие разветвлённой сети авторизованного сервиса представляет собой важнейшее

конкурентное преимущество ОАО «КАМАЗ». Широкая сервисная сеть позволит ОАО
«КАМАЗ» противостоять обостряющейся конкуренции на рынке.

Число авторизованных сервисных центров в России, осуществляющих сервисное

обслуживание продукции ОАО «КАМАЗ» на 01.07.2013 составило 203.

По итогам 6 месяцев 2013 года объём реализации запасных частей производства

ОАО «КАМАЗ» на российском рынке по сравнению с аналогичным периодом 2012 года
больше на 2,8%.

ОАО «КАМАЗ» поставляет в дилерскую сеть, как запасные части собственного

производства, так и заводов-смежников, что позволяет предложить клиенту более полную
номенклатуру запасных частей, обеспечивающую комплексы обслуживания техники.

С целью идентификации запасных частей производства ОАО «КАМАЗ» и обеспечения

качественного сервиса внедряется фирменная упаковка деталей, максимально защищённая
от несанкционированного вскрытия и подделки.

Проводится целенаправленная работа по увеличению спроса на фирменные запасные

части и повышению имиджа ОАО «КАМАЗ», как продавца качественных запасных частей:

· налажена работа по выявлению продавцов, незаконно использующих товарный знак

ОАО «КАМАЗ» и продающих контрафактную продукцию;

· расширяется номенклатура запчастей в фирменной упаковке, имеющей несколько

степеней защиты.

Гибкая ценовая политика способствует дальнейшему увеличению доли ОАО «КАМАЗ»

на российском рынке запасных частей.
Экспортные рынки

Во втором квартале 2013 года за рубеж было экспортировано 2 701 единица

автомобилей КАМАЗ и СКД (2 310 автомобилей и 391 СКД).

География поставок распределилась следующим образом:
· страны СНГ- 2 115 автомобилей и 346 СКД;
· страны дальнего зарубежья – 195 автомобилей и 45 СКД.
Основными экспортными рынками во втором квартале 2013 года стали:
· Казахстан – 1 702 автомобиля и 346 единиц СКД;
· Украина – 147 автомобилей;
· Литва – 117 автомобилей и 5 единиц СКД;
· Узбекистан – 120 автомобилей.
В целом во втором квартале 2013 года по сравнению с аналогичным периодом

прошлого года экспорт автомобилей и СКД увеличился на 44,5 %* (во втором квартале 2012
года было экспортировано 1 869 автомобилей и СКД).

*значительный рост обусловлен формированием складского запаса а/м Евро-3 в
Казахстане.

Рынок Казахстана

В отчётном квартале по сравнению с аналогичным периодом прошлого года

значительно увеличились (+ 58 %) объёмы экспорта продукции ОАО «КАМАЗ» в Казахстан
(2 кв. 2013 г. – 2 048 ед., 2 кв. 2012 г. – 1 296 ед.).

Столь резкое увеличение объясняется ввозом дополнительно 1 500 единиц автотехники

на склад Торговой компании «КАМАЗ» в преддверии ввода с 01.07.2013 в Казахстане
экологического стандарта Евро-4. Если не учитывать этот объём, то по итогам отчётного
квартала в Казахстане зафиксировано снижение объёмов продаж, что во много обусловлено
значительным сокращением финансирования из бюджета Республики Казахстан с начала
второго квартала 2013 года.

Значимые события отчётного квартала в Казахстане:
В проработке находится ряд крупных проектов, по которым будет запланирована

поставка автомобилей в оставшийся период 2013 года.

Рынок Украины

В отчётном квартале по сравнению с аналогичным периодом прошлого года снизились

на 35,8% объёмы экспорта продукции ОАО «КАМАЗ» в Украину (2 кв. 2013 г. – 147 ед.,
2 кв. 2012 г. - 229 ед.).

В настоящее время в экономике Украины эксперты отмечают такие тенденции, как

сокращение   деловой   активности   в   отраслях   реального   сектора   экономики
(в т.ч. металлургии),   снижение   инвестиционной   деятельности   предприятий,   ухудшение
финансовых   результатов   субъектов   хозяйствования.   В  результате  в  январе-мае   2013  года
украинский рынок грузовых автомобилей GVW > 16 тонн снизился на 19,5% по сравнению с
аналогичным периодом прошлого года.

В тоже время в мае 2013 года Украина подписала Меморандум о сближении с

Таможенным союзом, что в долгосрочной перспективе может решить ряд спорных вопросов
в экономических отношениях между Украиной и Россией (например, введение
утилизационного сбора).

Среди значимых событий в Украине в отчётном квартале можно выделить:
· участие в XXV международной агропромышленной выставке АГРО-2013:

презентованы новые модели самосвалов-зерновозов на шасси КАМАЗ-6520 и 65115 с
самосвальным оборудованием производства украинского завода АЛЕКО, а также прицеп на
шасси СЗАП-83053 с кузовом производства АЛЕКО;

· участие в бизнес-миссии в Донецке, организованной Торговой Палатой Российской

Федерации, подписание меморандума с мэром г. Донецк о сотрудничестве в сфере развития
сервиса КАМАЗ в г. Донецк;

· начата информационная кампания по борьбе с контрафактными запасными частями.

Среди остальных стран СНГ значительные объёмы экспорта были произведены в

Узбекистан – 120 ед. автотехники КАМАЗ.

В целом по итогам второго квартала 2013 года в общем объёме экспорта доля стран

СНГ составила 91,1% (2 701 единиц автотехники и СКД), что ниже показателей за АППГ –
92,7% (1 733 ед.).

На долю стран дальнего зарубежья в отчётном квартале пришлось 8,9% (240 единиц

автотехники и СКД). Для сравнения по итогам второго квартала 2012 года этот показатель
составлял 7,3% (136 ед.).

Среди стран дальнего зарубежья следует отметить Литву, куда было поставлено 117

автомобилей и 5 единиц СКД.

Факторы, которые могут негативно повлиять на сбыт эмитентом его продукции (работ,
услуг), и возможные действия эмитента по уменьшению такого влияния:

Политическая нестабильность и социальное напряжение в Египте, военный

конфликт в Сирии сильно осложняют политические и экономические отношения
между государствами Ближнего Востока и Северной Африки;
2.

Затруднительный доступ к международным источникам финансирования и/или

отсутствие возможности заимствования финансовых средств на приемлемых
условиях в развивающихся странах Африки и Латинской Америки.

3.2.5. Сведения о наличии у эмитента разрешений (лицензий) или допусков к
отдельным видам работ

Изменения в составе информации настоящего пункта в отчетном квартале не
происходили

3.2.6. Сведения о деятельности отдельных категорий эмитентов эмиссионных ценных
бумаг

Эмитент не является акционерным инвестиционным фондом, страховой или кредитной
организацией, ипотечным агентом.

3.2.7. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых
является добыча полезных ископаемых

Основной деятельностью эмитента не является добыча полезных ископаемых

3.2.8. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых
является оказание услуг связи

Основной деятельностью эмитента не является оказание услуг связи

3.3. Планы будущей деятельности эмитента

Изменения в составе информации настоящего пункта в отчетном квартале не
происходили

3.4. Участие эмитента в банковских группах, банковских холдингах, холдингах и
ассоциациях

Наименование группы, холдинга, концерна или ассоциации:

ЗАО «Центральная

компания Межгосударственная финансово-промышленная группа «БелРусАвто»

Cрок участия эмитента:

с 2006 года

Роль (место) и функции эмитента в организации:

Разработка и реализация программ по созданию новых и модернизации существующих
производств автомобильной техники, дизельных силовых агрегатов и других
автокомпонентов, отвечающих международным требованиям.

3.5. Подконтрольные эмитенту организации, имеющие для него существенное значение

Изменения в составе информации настоящего пункта в отчетном квартале не
происходили

3.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах
по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах
обременения основных средств эмитента

3.6.1. Основные средства

На дату окончания отчетного квартала

Единица измерения:

тыс. руб.

Наименование группы объектов

основных средств

Первоначальная

(восстановительная)

стоимость

Сумма начисленной

амортизации

Земельные участки

10 294 139

Здания, сооружения

12 445 060

3 598 883

Машины, оборудования, транспорт

13 406 479

9 163 993

Прочие

134 966

110 699

ИТОГО

36 280 644

12 873 575

Сведения о способах начисления амортизационных отчислений по группам объектов
основных средств:

В   соответствии   с   Учётной   политикой   ОАО   «КАМАЗ»   стоимость   объектов
основных   средств   погашается   посредством   начисления   амортизации   линейным
способом.
По основным средствам, приобретённым позднее 1 января 2003 года, применяется
срок полезного использования, установленный Классификацией основных средств.
Размер   амортизационных   отчислений   по   имуществу,   являющемуся   объектом
финансовой   аренды   (лизинга)   с   правом   выкупа,   определяется   линейным   способом
исходя из срока полезного использования, равного сроку договора лизинга.
Аналитический   учёт   основных   средств   в   ОАО   «КАМАЗ»   осуществляется   в
соответствии   с   ПБУ   6/01   «Учет   основных   средств»,   утвержденным   приказом
Минфина   РФ   №26н   от   30.03.2001   (в   ред.   приказа   №186н   от   24.12.2010)   и
Методическими   указаниями   по   бухучёту   основных   средств,   утверждёнными
приказом Минфина РФ от 13.10.2003 №91н (в ред. приказа №186н от 24.12.2010).

Отчетная дата:

30.06.2013

Результаты последней переоценки основных средств и долгосрочно арендуемых основных
средств, осуществленной в течение последнего завершенного финансового года, с
указанием даты проведения переоценки, полной и остаточной (за вычетом амортизации)
балансовой стоимости основных средств до переоценки и полной и остаточной (за вычетом
амортизации) восстановительной стоимости основных средств с учетом этой переоценки.
Указанная информация приводится по группам объектов основных средств. Указываются
сведения о способах начисления амортизационных отчислений по группам объектов
основных средств.

Переоценка основных средств за указанный период не проводилась

Указываются сведения о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств,
стоимость которых составляет 10 и более процентов стоимости основных средств
эмитента, и иных основных средств по усмотрению эмитента, а также сведения обо всех
фактах обременения основных средств эмитента (с указанием характера обременения, даты
возникновения обременения, срока его действия и иных условий по усмотрению
эмитента):

Указанные действия по приобретению, замене, выбытию основных средств,
стоимость которых составляет 10 и более процентов стоимости основных средств
эмитента, не планируются.
Стоимость имущества ОАО «КАМАЗ», находящегося в залоговом обеспечении на
30.06.2013 составляет 9 295 488,1 тыс. руб.

IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента

4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента

Динамика показателей, характеризующих результаты финансово-хозяйственной
деятельности эмитента, в том числе ее прибыльность и убыточность, рассчитанных на
основе данных бухгалтерской (финансовой) отчетности

Стандарт (правила), в соответствии с которыми составлена бухгалтерская (финансовая)
отчетность,

на основании которой рассчитаны показатели:

РСБУ

Единица измерения для суммы непокрытого убытка:

тыс. руб.

Наименование показателя

2012, 6 мес.

2013, 6 мес.

Норма чистой прибыли, %

4.54

Коэффициент оборачиваемости активов, раз

0.58

0.65

Рентабельность активов, %
Рентабельность собственного капитала, %

4.79

4.77

Сумма непокрытого убытка на отчетную дату

3 458 170

Соотношение непокрытого убытка на отчетную
дату и балансовой стоимости активов, %

4.02

Рентабельность оборотных активов, %

6.27

5.56

Рентабельность внеоборотных активов, %

4.45

4.99

Согласно   утверждённой   в   ОАО   «КАМАЗ»   методике   оценки   анализа   финансово-
хозяйственной деятельности показатели рассчитаны следующим образом:
Рентабельность   оборотных   активов   =   чистая   прибыль   /   величина   оборотных
активов.
Рентабельность внеоборотных активов = чистая прибыль / величина внеоборотных
активов.
Рентабельность собственного капитала = чистая прибыли / собственный капитал.
Величина собственного капитала включает кроме стр. "Капитал и резервы" строки
"Доля   меньшинства",   "Деловая   репутация   организации",   "Доходы   будущих
периодов",  "Оценочные   обязательства"   и  минус   стр.  "Задолженность  участников
(учредителей) по взносам в уставный капитал".

Экономический   анализ   прибыльности/убыточности   эмитента,   исходя   из   динамики
приведенных   показателей,   а   также   причины,   которые,   по   мнению   органов   управления,
привели   к   убыткам/прибыли   эмитента,   отраженным   в   бухгалтерской   (финансовой)
отчетности:

Показатели результатов финансово-хозяйственной деятельности ОАО «КАМАЗ» за
1 полугодие 2013 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года имеют
следующую   динамику:   наблюдается   рост   показателей   «Норма   чистой   прибыли»   и
«Рентабельность   внеоборотных   активов»   при   снижении   показателей
«Рентабельность оборотных активов» и «Рентабельность собственного капитала».
Рост   показателя   «Норма   чистой   прибыли»   обусловлен   ростом   чистой   прибыли   в
основном   за   счёт   улучшения   результата   от   прочей   деятельности   в   связи   с
получением доходов от участия в других организациях, улучшением результата от
курсовой разницы и улучшением результата от реализации основных средств и иных
активов.
Рост   показателя   «Рентабельность   внеоборотных   активов»   обусловлен   снижением
внеоборотных активов (за счёт амортизации НМА и основных средств, а также за
счёт продажи основных средств) при увеличении чистой прибыли.
Снижение   показателя   «Рентабельность   оборотных   активов»   обусловлено
опережающим   ростом   оборотных   активов   (за   счёт   увеличения   запасов   и
краткосрочной дебиторской задолженности, вызванного созданием задела продукции
с января по июнь 2013 года для последующей её реализации в июле 2013 года в связи с
корпоративным отпуском основной части персонала ОАО «КАМАЗ» в июле 2013 года)
над ростом чистой прибыли.
Незначительное   снижение   показателя   «Рентабельность   собственного   капитала»

обусловлено   опережающим   ростом   собственных   средств   (за   счёт     увеличения
нераспределенной   прибыли,   связанного   с   ростом   чистой   прибыли   по   итогам
деятельности   за   1полугодие   2013   года   по   сравнению   с   аналогичным   периодом
прошлого года и получением чистой прибыли по итогам деятельности за 2012 год, а
также за счёт увеличения оценочных обязательств, связанного с созданием резерва на
оплату   отпусков   с   января   по   июнь   2013   года   в   связи   с   корпоративным   отпуском
основной   части   персонала   ОАО   «КАМАЗ»   в   июле   2013   года)   над   ростом   чистой
прибыли.

Мнения органов управления эмитента относительно причин или степени их влияния на
результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента не совпадают:

Нет

Член совета директоров (наблюдательного совета) эмитента или член коллегиального
исполнительного органа эмитента имеет особое мнение относительно упомянутых причин
и/или степени их влияния на результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента,
отраженное в протоколе собрания (заседания) совета директоров (наблюдательного совета)
эмитента или коллегиального исполнительного органа, на котором рассматривались
соответствующие вопросы, и настаивает на отражении такого мнения в ежеквартальном
отчете:

Нет

4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств

Динамика показателей, характеризующих ликвидность эмитента, рассчитанных на основе
данных бухгалтерской (финансовой) отчетности

Стандарт (правила), в соответствии с которыми составлена бухгалтерская (финансовая)
отчетность,
на основании которой рассчитаны показатели:

РСБУ

Единица измерения для показателя 'чистый оборотный капитал':

млн. руб.

Наименование показателя

2012, 6 мес.

2013, 6 мес.

Чистый оборотный капитал

13 021

15 750

Коэффициент текущей ликвидности

1.6

1.56

Коэффициент быстрой ликвидности

0.82

0.77

По   усмотрению   эмитента   дополнительно   приводится   динамика   показателей,
характеризующих   ликвидность   эмитента,   рассчитанных   на   основе   данных   сводной
бухгалтерской   (консолидированной   финансовой)   отчетности   эмитента,   включаемой   в
состав ежеквартального отчета:

Нет

Согласно   утверждённой   в   ОАО   «КАМАЗ»   методике   оценки   анализа   финансово-
хозяйственной деятельности показатели рассчитаны следующим образом:
Чистый оборотный капитал = оборотные средства - краткосрочные обязательства
+ доходы будущих периодов + резервы предстоящих расходов и платежей.
Коэффициент   текущей   ликвидности   =   (оборотные   активы   –   расходы   будущих
периодов   –   долгосрочная   дебиторская   задолженность)   /   (краткосрочные
обязательства - доходы будущих периодов – оценочные обязательства).
Коэффициент   быстрой   ликвидности   =   (денежные   средства   +   краткосрочные
финансовые   вложения   +   краткосрочная   дебиторская   задолженность)/
(краткосрочные   обязательства   -   доходы   будущих   периодов   –   оценочные
обязательства).

Все показатели рассчитаны на основе рекомендуемых методик расчетов:

Нет

Экономический анализ ликвидности и платежеспособности эмитента, достаточности
собственного капитала эмитента для исполнения краткосрочных обязательств и покрытия
текущих операционных расходов на основе экономического анализа динамики

приведенных показателей с описанием факторов, которые, по мнению органов управления
эмитента, оказали наиболее существенное влияние на ликвидность и платежеспособность
эмитента:

Показатели   ликвидности,   достаточности   капитала   и   оборотных   средств   ОАО
«КАМАЗ» за 1 полугодие 2013 года по сравнению с Аналогичным периодом прошлого
года   имеют   следующую   динамику:   увеличение   показателя   «Чистый   оборотный
капитал»   и   снижение   показателей   «Коэффициент   текущей   ликвидности»   и
«Коэффициент быстрой ликвидности».
Положительная   динамика   показателя   «Чистый   оборотный   капитал»   обусловлена
превышением   оборотных   активов   над   краткосрочными   обязательствами,   что
означает возможность предприятия погасить свои краткосрочные обязательства, а
также о наличии финансовых ресурсов для расширения деятельности.
Снижение   показателя   «Коэффициент   текущей   ликвидности»   обусловлено
опережающим ростом краткосрочных обязательств (за счёт роста краткосрочных
заёмных средств, а также за счёт задолженности перед учредителями по выплате
доходов в связи с принятым годовым Общим собранием акционеров ОАО «КАМАЗ»
28.06 2013 решением о выплате дивидендов по итогам деятельности за 2012 год) над
ростом оборотных активов.
При   этом   стоит   отметить,   что   значение   показателя   «Коэффициент   текущей
ликвидности»   за   отчётный   период   выше   рекомендуемого   значения   для   данного
предприятия (нормативное значение для машиностроительного предприятия > 1,2).
Превышение   оборотных   активов   над   краткосрочными   обязательствами
свидетельствует   о   наличии   резервного   запаса   для   компенсации   убытков,   которые
может понести предприятие при размещении и ликвидации всех оборотных средств,
кроме наличности.
Показатель   «Коэффициент   быстрой   ликвидности»   за   отчётный   период   ниже
рекомендуемого   значения   (нормативное   значение   для   машиностроительного
предприятия   0,9-1,1)   и   имеет   отрицательную   динамику.   Это   обусловлено
опережающим ростом краткосрочных обязательств (за счёт роста краткосрочных
заёмных средств, а также за счёт задолженности перед учредителями по выплате
доходов в связи с принятым годовым Общим собранием акционеров ОАО «КАМАЗ»
28.06.2013 решением о выплате дивидендов по итогам деятельности за 2012 год) над
ростом ликвидных активов.

Мнения органов управления эмитента относительно причин

или степени их влияния на результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента не
совпадают:

Нет

4.3. Финансовые вложения эмитента

На дату окончания отчетного квартала

Перечень финансовых вложений эмитента, которые составляют 5 и более процентов всех
его финансовых вложений на дату окончания отчетного периода

Вложения в эмиссионные ценные бумаги

Вид ценных бумаг:

акции

Полное фирменное наименование эмитента:

Открытое акционерное общество

"КАМАЗ-Металлургия"

Сокращенное фирменное наименование эмитента:

ОАО "КАМАЗ-Металлургия"

Место нахождения эмитента:

423827, Республика Татарстан, г. Набережные Челны,

пр. Автозаводский, 2

ИНН:

1650066410

ОГРН:

1021602012299

Дата

государственной

регистрации выпуска (выпусков)

Регистрационный номер

Регистрирующий
орган

25.12.1998

1-01-55199-D

ФКЦБ России

Количество ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента:

33 908 744

Общая номинальная стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента:

3 390 874 400 RUR x 1

Общая балансовая стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента:

390 874 358

Единица измерения:

руб.

Эмитент ценных бумаг является дочерним и (или) зависимым обществом по
отношению к эмитенту, составившему настоящий ежеквартальный отчет

Дополнительная информация:

Нет.

Вид ценных бумаг:

акции

Полное фирменное наименование эмитента:

Открытое акционерное общество

"КАМАЗ-Дизель"

Сокращенное фирменное наименование эмитента:

ОАО "КАМАЗ-Дизель"

Место нахождения эмитента:

Российская Федерация, Республика Татарстан, г.

Набережные Челны, Промкомзона, АБК-306

ИНН:

1650066508

ОГРН:

1021602021616

Дата государственной регистрации
выпуска (выпусков)

Регистрационный номер Регистрирующий орган

25.12.1998

1-01-55191-D

РО ФКЦБ в РТ

Количество ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента:

18 000 000

Общая номинальная стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента:

1 800 000 000 RUR x 1

Общая балансовая стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента:

800 000 000

Единица измерения:

руб.

Дополнительная информация:

Нет.

Дата государственной регистрации
выпуска (выпусков)

Регистрационный номер Регистрирующий орган

14.12.2006

1-02-53126-К

РО ФСФР в ВКР

Количество ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента:

4 866 202

Общая номинальная стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента:

973 240 400 RUR x 1

Общая балансовая стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента:

520 488 966

Единица измерения:

руб.

Дополнительная информация:

Нет.

Вид ценных бумаг:

акции

Полное фирменное наименование эмитента:

Открытое акционерное общество

"Камский индустриальный парк "Мастер"

Сокращенное фирменное наименование эмитента:

ОАО "КИП "Мастер"

Место нахождения эмитента:

Российская Федерация, Республика Татарстан,

г.Набережные Челны, Промышленно-коммунальная зона, Промзона,
Производственный проезд,45

ИНН:

1650120258

ОГРН:

1041616023514

Дата государственной регистрации
выпуска (выпусков)

Регистрационный
номер

Регистрирующий орган

18.08.2004

1-01-56708-D

Региональное

отделение

ФСФР России в Волго-
Камском регионе

Количество ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента:

653 852

Общая номинальная стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента:

653 852 000 RUR x 1

Общая балансовая стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента:

866 495 676

Единица измерения:

руб.

Дополнительная информация:

Нет.

Вложения в неэмиссионные ценные бумаги

Вложений в неэмиссионные ценные бумаги, составляющих 5 и более процентов
всех финансовых вложений, нет

Эмитентом создан резерв под обесценение вложений в ценные бумаги

Величина резерва под обесценение ценных бумаг на начало и конец последнего
завершенного финансового года перед датой окончания последнего отчетного квартала:

Величина резерва под обесценение ценных бумаг:
на начало 2012 года - 674 561 699 руб.
на конец 2012 года - 3 650 816 руб.

Иные финансовые вложения

Финансовое вложение является долей участия в уставном (складочном) капитале

Полное фирменное наименование коммерческой организации, в которой эмитент имеет
долю участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде):

Общество с

ограниченной ответственностью "КАМАЗ-Энерго"

Сокращенное фирменное наименование:

ООО "КАМАЗ-Энерго"

Место нахождения:

Российская Федерация, г. Набережные Челны, промышленно-

коммунальная зона, промзона, ул, Промышленная, д.73

ИНН:

1650157635

ОГРН:

1071650011014

Размер вложения в денежном выражении:

2 550 010

Единица измерения:

тыс. руб.

Размер вложения в процентах от уставного (складочного) капитала (паевого фонда):

100

размер дохода от объекта финансового вложения или порядок его определения, срок
выплаты:

Нет

Дополнительная информация:

Нет.

Финансовое вложение является долей участия в уставном (складочном) капитале

Общество с

ограниченной ответственностью "Промжелдортранс-Сервис"

Сокращенное фирменное наименование:

ООО "ПЖДТ-Сервис"

Место нахождения:

Российская Федерация, Республика Татарстан, г. Набережные

Челны, район Промкомзона, ж/д ст. "Автозаводская"

ИНН:

1664000514

ОГРН:

1021602012464

Размер вложения в денежном выражении:

1 391 943

Единица измерения:

тыс. руб.

Размер вложения в процентах от уставного (складочного) капитала (паевого фонда):

100

размер дохода от объекта финансового вложения или порядок его определения, срок
выплаты:

Решение участника ООО «ПЖДТ-Сервис» от 29.04.2013 №1: «Прибыль,
полученную по результатам финансово-хозяйственной деятельности ООО
«ПЖДТ-Сервис» за 2012 год размере 11 873 335 рублей 91 копейка, распределить в
том числе на выплату Участнику Общества – ОАО «КАМАЗ» в размере 10 592 543
рубля 91 копейка». Дивиденды перечислены ОАО «КАМАЗ» в июне 2013 года.

Дополнительная информация:

Нет.

Финансовое вложение является долей участия в уставном (складочном) капитале

Общество с

ограниченной ответственностью "Федерал-Могул Набережные Челны"

Сокращенное фирменное наименование:

ООО "Федерал-Могул Набережные Челны"

Место нахождения:

423827, Республика Татарстан, г. Набережные Челны, пр.

Автозаводский, д.2

ИНН:

1650168242

ОГРН:

1071650030429

Размер вложения в денежном выражении:

956 472

Единица измерения:

тыс. руб.

Размер вложения в процентах от уставного (складочного) капитала (паевого фонда):

размер дохода от объекта финансового вложения или порядок его определения, срок
выплаты:

Нет.

Дополнительная информация:

Нет.

Информация о величине потенциальных убытков, связанных с банкротством
организаций (предприятий), в которые были произведены инвестиции, по каждому виду
указанных инвестиций:

Убытки, связанные с потенциальным банкротством организаций, в которые были
произведены инвестиции, не прогнозируются.

Информация об убытках предоставляется в оценке эмитента по финансовым вложениям,
отраженным в бухгалтерской отчетности эмитента за период с начала отчетного года до
даты окончания последнего отчетного квартала
Стандарты (правила) бухгалтерской отчетности, в соответствии с которыми эмитент
произвел расчеты, отраженные в настоящем пункте ежеквартального отчета:

Аналитический учёт финансовых вложений в ОАО «КАМАЗ» осуществляется в
соответствии с ПБУ 19/02 «Учёт финансовых вложений», утверждённым приказом
Минфина Российской Федерации № 126н от 10.12.2002.

4.4. Нематериальные активы эмитента

На дату окончания отчетного квартала

Единица измерения:

тыс. руб.

Наименование группы объектов

нематериальных активов

Первоначальная

(восстановительная)

стоимость

Сумма

начисленной
амортизации

Исключительные права на объекты
интеллектуальной собственности

4 806 235

4 312 109

Прочие

12 550

2 868

ИТОГО

4 818 785

4 314 977

Стандарты (правила) бухгалтерского учета, в соответствии с которыми эмитент
представляет информацию о своих нематериальных активах:

Стоимость нематериальных активов ежемесячно погашается посредством
амортизации, исчисленной линейным способом.
Аналитический учёт нематериальных активов в ОАО «КАМАЗ» осуществляется в
соответствии с ПБУ 14/2007 «Учёт нематериальных активов», утверждённым
приказом Минфина РФ №153н от 27.12.2007 (в ред. приказа №186н от 24.12.2010).

Отчетная дата:

30.06.2013

4.5. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития,
в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований

Обществом проводится работа по закреплению прав на объекты интеллектуальной

собственности, полученные в результате выполнения НИОКР и других разработок.

В настоящее время в активе ОАО «КАМАЗ» имеется 1134 объекта исключительного

права, в том числе: 264 изобретения, защищённых авторскими свидетельствами; 363
изобретения, 57 промышленных образцов, 362 полезных модели, защищённых патентами
РФ, 3 свидетельства на программу для ЭВМ, 85 свидетельств на товарные знаки;

поддерживается 525 объектов исключительного права, зарегистрированных на имя

ОАО «КАМАЗ», в том числе: 86 патентов на изобретения, 38 патентов на промышленные
образцы, 313 патентов на полезные модели, 3 свидетельства на программы для ЭВМ, 85
свидетельств на товарные знаки, три из которых признаны общеизвестными товарными
знаками в Российской Федерации;

товарный знак ОАО «КАМАЗ» зарегистрирован в 76 зарубежных странах;
стоит на балансе в качестве нематериальных активов 477 объектов интеллектуальной

собственности (ОИС) с первоначальной стоимостью 4,806 млрд. руб.

В отчётном квартале подготовлено и отправлено в Федеральный институт

промышленной собственности (Роспатент) 14 заявок на полезные модели, 3 заявки на
изобретения.

Перечень новых разработок, на которые от имени ОАО "КАМАЗ" во втором

квартале 2013 года поданы заявки на выдачу охранных документов РФ

№

п/

№ заявки

Дата

приоритета

Название объекта

Примечание

Полезные модели

15.04.2013

2013117110

Устройство для снижения заброса моторного масла в
систему вентиляции картера ДВС

13.05.2013

2013121896

Устройство оценки работы системы вентиляции картера
ДВС

13.05.2013

2013121898

Поперечина рамы транспортного средства

06.05.2013

2013120701

Двухосное низкорамное автомобильное шасси с
улучшенными показателями по токсичности выбросов
отработавших газов

Механизм блокировки дифференциала

Исх. 01-668 от
17.05.2013

Поперечина рамы транспортного средства (два варианта)

Исх. 01-669 от
17.05.2013

Испытательный стенд автомобильной техники

Исх. 01-670 от
17.05.2013

Рама транспортного средства

Исх. 01-699 от
23.05.2013

Автомобильное шасси

Исх. 01-751 от
30.05.2013

Опора рычага переключения передач

Исх. 01-773 от
31.05.2013

Узел оси опрокидывания самосвальной платформы (два
варианта)

Исх. 01-811 от
07.06.2013

Трехосное полноприводное автомобильное шасси

Исх. 01-842 от

№

п/

№ заявки

Дата

приоритета

Название объекта

Примечание

13.06.2013

Раздвижной карданный вал

Исх. 01-852 от
14.06.2013

Установочный узел седельного устройства (два варианта)

Исх. 01-855 от
14.06.2013

Изобретения

15.04.2013

2013117109

Трехосный автомобиль с комбинированным приводом и
комбинированной энергетической установкой

13.05.2013

2013121936

Глушитель-искрогаситель шума выпуска двигателя
внутреннего сгорания

Трехосный автомобиль с комбинированной энергетической
установкой

Исх. 01-713 от
24.05.2013

Во втором квартале 2013 года получено 2 патента РФ на изобретение, 5 патентов на

полезные модели, продлён срок действия полезных моделей по патентам №31533, 32042,
32441, 33720, 33738.

Зарегистрирован 1 международный товарный знак по Мадридской системе.

Перечень ОИС, на которые во втором квартале 2013 года получены охранные документы на имя ОАО

«КАМАЗ»

№

п/п

№ патента

Дата

приоритета

Срок

действия

Наименование

Дата

регистрации в

Госреестре

Изобретения

2480350

09.11.2011

09.11.2031

Межосевой дифференциал проходной главной
передачи транспортного средства

27.04.2013

2480636

09.11.2011

09.11.2031

Двойной карданный шарнир с внутренней
опорой

27.04.2013

Полезные модели

126285

02.10.2012

02.10.2022

Передняя подвеска транспортного средства

27.03.2013

127007

02.11.2012

20.04.2013

Переднее защитное устройство транспортного
средства

02.11.2022

127029

18.09.2012

20.04.2013

Компенсирующее звено задней подвески кабины

18.09.2022

127030

13.08.2012

20.04.2013

Низкорамное шасси развозного автомобиля
(варианты)

13.08.2022

127155

09.10.2012

20.04.2013

Несимметричный дифференциал

09.10.2022

Товарные знаки

77823

02.10.2012

02.10.2022

Мадридское Соглашение и Протокол
(Белоруссия, Казахстан)

Суммарный размер уплаченных пошлин составил 611927 тыс. руб.
Подготовлено 16 лицензионных договоров на право сборки автомобильной техники

ОАО «КАМАЗ», модернизацию и переоборудование, право использования ОИС. Заключено
3 дополнительных соглашения к лицензионным договорам.

Основными направлениями использования ОИС являются улучшение конструкции и

повышение   качества   автомобиля,   снижение   себестоимости   и   повышение
конкурентоспособности,   создание   рекламного   имиджа,   продвижение   товаров   на   рынке,
оптимизация   финансово-хозяйственной   деятельности   путем   включения   ОИС   в   состав
нематериальных активов.

Основными факторами риска, связанными с утерей исключительных прав, являются

невозможность обеспечения защиты от нарушений, т.е. несанкционированного
использования запатентованного объекта кем-либо, кроме самого владельца, а также
невозможность распоряжаться (передавать или лицензировать) правом на ОИС.

4.6. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента

В автомобильной промышленности России происходят существенные изменения,

определяемые общеэкономической ситуацией, мировыми тенденциями,
государственным регулированием.

Отмечены следующие тенденции, оказывающие существенное влияние на

деятельность эмитента:



Спрос на выпускаемую продукцию как на внутреннем, так и внешних рынках

полностью не восстановился. Динамика спроса зависит от общей макроэкономической
конъюнктуры в России и мировых рынках.



Повсеместная оптимизация производственных мощностей в мировом

автопроме.



Рост требований покупателей к потребительским свойствам и качеству

автомобилей. Внедрение технических новшеств на автотехнике уровня евро-4 и выше.
Растут   требования   потребителей,   прежде   всего,   к   экономической   эффективности,
эргономике   и   комфорту,   повышению   надежности   и   долговечности,   удельной
грузоподъемности   и   топливной   экономичности.   В   новых   моделях   автотехники   все
больше находят применение новые материалы и электронные системы.



Повышение требований клиентов к качеству сервисного обслуживания и

обеспечению оригинальными запасными частями.



Постоянный рост требований к уровню квалификации водителей и механиков.

Высокий спрос на опытных водителей.



Рост стоимости новых конструкторских решений и комплекса новых

технологий.



Значение цены и полной стоимости владения продуктом возрастает.

Развитие продукта отрасли будет определяться снижением расхода топлива и
вредных выбросов.



Глобализация и интеграция автопроизводителей и поставщиков, укрупнение

хозяйствующих субъектов, стремление к их объединению для решения общих
хозяйственных, научно-исследовательских и инвестиционных задач.



Ужесточение экологических требований, а также требований по

безопасности эксплуатации автотранспорта. Введение норм Евро-4.



Рост конкуренции между автопроизводителями на рынке. Расширение

сервисной и дилерской сети иностранных автопроизводителей, активизация
мероприятий по продвижению. Развитие сборочных производств иностранных
компаний в России.



Возрастание интереса потребителей к использованию транспортных

средств, работающих на альтернативных видах топлива. Рост объёмов потребления
газомоторного топлива. Развитие рынка газобалонной автотехники в России.

4.6.1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента

Изменения в составе информации настоящего пункта в отчетном квартале не
происходили

4.6.2. Конкуренты эмитента

Основными конкурентами ОАО «КАМАЗ» на российском рынке грузовых

автомобилей являются ОАО «МАЗ», ОАО «АЗ «УРАЛ», ХК «АвтоКРАЗ»,
автопроизводители стран дальнего зарубежья, осуществляющие сборку в России и
импортирующие в страну.

Диаграмма показывает положение основных производителей и поставщиков на

российском рынке грузовых автомобилей полной массой 14-40 тонн по итогам 6 месяцев
2013 года.

Доля основных производителей на российском рынке грузовых автомобилей

полной массой 14-40 тонн по итогам 6 месяцев 2013 года

(в скобках – доля по итогам 6 месяцев 2012 года)

ОАО «КАМАЗ» продолжает работу по повышению потребительских свойств грузовых

автомобилей КАМАЗ, обновлением модельного ряда и выводом на рынок рестайлинговых
грузовиков   с   двигателями   Cummins,   коробками   передач   ZF,   обновленной   кардинально
улучшенной   кабиной.   На   результаты   деятельности   также   положительно   сказывается
активная  работа товаропроводящей сети, роста эффективности  работы  с корпоративными
клиентами и заводами-изготовителями спецтехники, обеспечения поставок автотехники по
госзаказу.

ОАО «КАМАЗ» сохраняет лидирующие позиции на российском рынке грузовых

автомобилей полной массой 14-40 тонн. По итогам первого квартала 2013 года доля ОАО
«КАМАЗ» на российском рынке грузовых автомобилей полной массой 14-40 тонн выросла и
сохраняется на уровне, который значительно выше докризисного уровня (28,1% по итогам
2008 года).

Конкуренция на рынке России со стороны иностранных автопроизводителей

возрастает.

Помимо магистрального сегмента рынка грузовых автомобилей привлекательным для

иностранных автопроизводителей является сегмент строительной автотехники, в том числе
для бездорожья, а также тяжелых шасси и спецтехники.

В настоящий момент действуют следующие производства, осуществляющих сборку

тяжелых грузовых автомобилей зарубежных производителей:



VOLVO и Renault в Калуге,



SCANIA под Санкт-Петербургом (планирует увеличить мощность производства в

России с 6,5 до 8 тыс. грузовиков в год),



Mercedes-Benz в Набережных Челнах,



IVECO (IVECO-AMT) в Миассе.

MAN планирует открыть российское производство в Санкт-Петербурге.

Производственные мощности завода MAN возможно составят около 6 тыс. автомобилей в
год.

DAF ищет возможности сборки своих грузовиков в России (производственные

мощности до 5-6 тыс. автомобилей в год).

Китайская корпорация FAW планирует организовать сборку тяжелых грузовых

автомобилей – конкурирующих моделей семейству КАМАЗ-6520 - на площадях совместно с
ОАО «АЗ «УРАЛ».

ПАО "Камаз". Ежеквартальные отчёты за 2013 год - часть 11