содержание .. 11 12 13 14 ..

Банк России. Годовой отчёт за 2021 год - часть 13

2. Деятельность

Банка России

183

Вместе с тем тенденция по снижению

на в Минюсте России и вступила в силу Ин-

количества действующих правил довери-

струкция Банка России № 205-И¹, предус-

тельного управления ипотечным покрытием

матривающая запрет на регистрацию Бан-

продолжилась и по итогам 2021 года их ко-

ком России новых правил доверительного

личество составило 19, что на два правила

управления ипотечным покрытием, реги-

меньше, чем в 2020 году.

страцию изменений и дополнений в прави-

В целях вывода ипотечных сертификатов

ла, связанных с продлением их срока дей-

участия из оборота на финансовом рынке

ствия и выдачу ипотечных сертификатов

Банком России в 2021 году зарегистрирова-

участия.

Инструкция Банка России от 01.09.2021 № 205-И «О порядке регистрации изменений и дополнений, вносимых

в правила доверительного управления ипотечным покрытием, и порядке направления заявителю уведомления Банка

России о принятии решения о регистрации изменений и дополнений, вносимых в правила доверительного управления

ипотечным покрытием, либо об отказе в их регистрации».

Вернуться к оглавлению

2. Деятельность

184

Банка России

2.3.14. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА

И БУХГАЛТЕРСКОЙ (ФИНАНСОВОЙ) ОТЧЕТНОСТИ ФИНАНСОВЫХ

ОРГАНИЗАЦИЙ

В целях реализации в нормативных актах по

щее формы раскрытия информации в годо-

бухгалтерскому учету и бухгалтерской (фи-

вой и промежуточной бухгалтерской (фи-

нансовой) отчетности для НФО требований

нансовой) отчетности операторов и порядок

МСФО (IFRS) 17 «Договоры страхования»

группировки счетов бухгалтерского учета

(в редакции 2021 года), который с 01.01.2023

в соответствии с показателями бухгалтер-

заменяет МСФО (IFRS) 4 «Договоры стра-

ской (финансовой) отчетности операторов,

хования» и устанавливает новые принципы

а также внесены изменения⁴ в нормативные

признания, оценки, представления и рас-

акты Банка России по бухгалтерскому учету.

крытия договоров страхования и договоров

Срок начала применения нормативных

исходящего перестрахования, были изданы

актов Банка России, регулирующих поря-

соответствующие нормативные акты Бан-

док ведения бухгалтерского учета и состав-

ка России¹.

ления бухгалтерской (финансовой) отчетно-

В связи с тем что операторы инвести-

сти для кредитных потребительских коопе-

ционных платформ, операторы финансо-

ративов, сельскохозяйственных кредитных

вых платформ, операторы информационных

потребительских кооперативов, жилищ-

систем, в которых осуществляется выпуск

ных накопительных кооперативов, перене-

цифровых финансовых активов, и операто-

сен на 01.01.2025 Указанием Банка России

ры обмена цифровых финансовых активов

№ 5895-У⁵.

(далее — операторы) законодательством Рос-

Для приведения в соответствие с тре-

сийской Федерации² включены в перечень

бованиями законодательства Российской

лиц, признаваемых НФО, издано Положе-

Федерации в отношении отдельных опера-

ние Банка России № 777-П³, устанавливаю-

ций кредитных организаций издано Ука-

Положение Банка России от 23.09.2021 № 773-П «О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета негосу-

дарственными пенсионными фондами договоров об обязательном пенсионном страховании»; Положение Банка

России от 23.09.2021 № 774-П «О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета страховщиками договоров

страхования жизни и договоров перестрахования жизни»; Положение Банка России от 23.09.2021 № 775-П «О по-

рядке отражения на счетах бухгалтерского учета страховщиками договоров страхования иного, чем страхование

жизни, договоров перестрахования иного, чем страхование жизни, и договоров обязательного медицинского стра-

хования»; Положение Банка России от 23.09.2021 № 776-П «О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета

негосударственными пенсионными фондами договоров негосударственного пенсионного обеспечения»; Указание

Банка России от 23.09.2021 № 5941-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 24 марта 2020 года

№ 713-П «О Плане счетов бухгалтерского учета для некредитных финансовых организаций и порядке его приме-

нения»; Указание Банка России от 04.10.2021 № 5960-У «О внесении изменений в Положение Банка России от

29 июня 2020 года № 727-П»; Указание Банка России от 04.10.2021 № 5961-У «О внесении изменений в Положение

Банка России от 6 июля 2020 года № 728-П».

Федеральный закон от 02.08.2019 № 259-ФЗ «О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных плат-

форм и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»; Федеральный закон от

20.07.2020 № 212-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации по во-

просам совершения финансовых сделок с использованием финансовой платформы»; Федеральный закон от 31 июля

2020 года № 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные

законодательные акты Российской Федерации».

Положение Банка России от 26.10.2021 № 777-П «О формах раскрытия информации в бухгалтерской (финансовой)

отчетности операторов инвестиционных платформ, операторов финансовых платформ, операторов информационных

систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, и операторов обмена цифровых финан-

совых активов и порядке группировки счетов бухгалтерского учета в соответствии с показателями бухгалтерской

(финансовой) отчетности».

Указание Банка России от 09.09.2021 № 5922-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 3 февраля

2016 года № 532-П», Указание Банка России от 09.09.2021 № 5923-У «О внесении изменений в Положение Банка

России от 25 октября 2017 года № 613-П», Указание Банка России от 09.09.2021 № 5919-У «О внесении изменений

в Положение Банка России от 25 октября 2017 года № 614-П».

Указание Банка России от 19.08.2021 № 5895-У «О применении отдельных нормативных актов Банка России по во-

просам бухгалтерского учета и бухгалтерской (финансовой) отчетности».

2. Деятельность

Банка России

185

зание Банка России № 5753-У¹, пред

счетов бухгалтерского учета для отражения

усматривающее учет кредитными органи-

выручки от оказания услуг по инвестицион-

зациями на балансовых счетах расчетов по

ному консультированию, по выпуску цифро-

брокерским операциям средств по сделкам

вых финансовых активов и цифровых прав,

с драгоценными металлами, а также учет на

по обеспечению заключения сделок с ними.

балансовых счетах участия вкладов, вне-

В связи с выпуском Минфином России

сенных кредитной организацией как акцио-

ФСБУ 25 / 2018 «Бухгалтерский учет аренды»⁴,

нером (участником) общества в имущество

ФСБУ 5 / 2019 «Запасы»⁵, ФСБУ 6 / 2020 «Ос-

общества.

новные средства»⁶ и ФСБУ 26 / 2020 «Капи-

Издано Указание Банка России

тальные вложения»⁷ были внесены измене

№ 5894-У², корректирующее порядок от-

ния в положения Банка России № 492-П⁸,

ражения объектов на счетах бухгалтерского

№ 526-П⁹, № 527-П¹⁰, № 532-П¹¹, № 612-П¹²,

учета отдельными НФО, которые применяют

№ 613-П¹³, № 614-П¹⁴, уточняющие порядок

Положение Банка России № 612-П³. Уточ-

ведения бухгалтерского учета НФО, требо-

нено, что порядок распространяется на жи-

вания к раскрытию информации к отдель-

лищные накопительные кооперативы и инве-

ным показателям бухгалтерской (финансовой)

стиционных советников. Дополнены симво-

отчетности НФО, группировку счетов по от-

лы доходов и расходов отчета о финансовых

дельным показателям бухгалтерской (финан-

результатах. Включены символы и номера

совой) отчетности НФО. В частности, НФО

Указание Банка России от 24.03.2021 № 5753-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 27 февраля

2017 года № 579-П «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения».

Указание Банка России от 19.08.2021 № 5894-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 25 октября

2017 года № 612-П».

Положение Банка России от 25.10.2017 № 612-П «О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета объектов

бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями».

Федеральный стандарт бухгалтерского учета ФСБУ 25/2018 «Бухгалтерский учет аренды» (утвержден приказом

Минфина России от 16.10.2018 № 208н).

Федеральный стандарт бухгалтерского учета ФСБУ 5/2019 «Запасы» (утвержден приказом Минфина России от

15.11.2019 № 180н).

Федеральный стандарт бухгалтерского учета 6/2020 «Основные средства» (утвержден приказом Минфина России

от 17.09.2020 № 204н).

Федеральный стандарт бухгалтерского учета ФСБУ 26/2020 «Капитальные вложения» (утвержден приказом Минфина

России от 17.09.2020 № 204н).

Положение Банка России от 22.09.2015 № 492-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета основных средств, не-

материальных активов, инвестиционного имущества, долгосрочных активов, предназначенных для продажи, запасов,

средств труда и предметов труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено,

имущества и (или) его годных остатков, полученных в связи с отказом страхователя (выгодоприобретателя) от права

собственности на застрахованное имущество, в некредитных финансовых организациях».

Положение Банка России от 28.12.2015 № 526-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета «Порядок составления

бухгалтерской (финансовой) отчетности страховых организаций и обществ взаимного страхования».

Положение Банка России от 28.12.2015 № 527-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета «Порядок составления

бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственных пенсионных фондов».

Положение Банка России от 03.02.2016 № 532-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета «Порядок составления

бухгалтерской (финансовой) отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, акционерных инвестици-

онных фондов, организаторов торговли, центральных контрагентов, клиринговых организаций, специализированных

депозитариев инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда,

управляющих компаний инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного

фонда, бюро кредитных историй, кредитных рейтинговых агентств, страховых брокеров».

Положение Банка России от 25.10.2017 № 612-П «О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета объектов

бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями».

Положение Банка России от 25.10.2017 № 613-П «О формах раскрытия информации в бухгалтерской (финансовой)

отчетности некредитных финансовых организаций и порядке группировки счетов бухгалтерского учета в соответ-

ствии с показателями бухгалтерской (финансовой) отчетности».

Положение Банка России от 25.10.2017 № 614-П «О формах раскрытия информации в бухгалтерской (финансовой) от-

четности микрофинансовых организаций, кредитных потребительских кооперативов, сельскохозяйственных кредитных

потребительских кооперативов, жилищных накопительных кооперативов, ломбардов и порядке группировки счетов

бухгалтерского учета в соответствии с показателями бухгалтерской (финансовой) отчетности».

2. Деятельность

186

Банка России

предоставлено право применять упрощенные

бухгалтерского учета и составления бухгал-

способы ведения бухгалтерского учета, пред-

терской (финансовой), надзорной и стати-

усмотренные ФСБУ.

стической отчетности для НФО, учитывают-

Также в связи с выпуском Минфином Рос-

ся при разработке версий таксономии XBRL

сии федеральных стандартов были внесены

Банка России.

изменения¹ в нормативные акты Банка Рос-

В 2021 году проведены работы по пере-

сии по бухгалтерскому учету для кредитных

ходу на представление в формате XBRL от-

организаций, предусматривающие отражение

четности, в том числе бухгалтерской (финан-

на отдельных балансовых счетах обесцене-

совой) отчетности, бюро кредитных историй.

ния основных средств, недвижимости, вре-

Начало представления отчетности указанны-

менно неиспользуемой в основной деятель-

ми организациями в новом формате запла-

ности, и активов в форме права пользования.

нировано на 2022 год (см. подраздел 2.5.2

Изменения в нормативные акты Банка

«Цифровизация регуляторной и надзорной

России, устанавливающие порядок ведения

деятельности»).

Указание Банка России от 19.08.2021 № 5891-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 22 декабря

2014 года № 448-П «О порядке бухгалтерского учета основных средств, нематериальных активов, недвижимости,

временно неиспользуемой в основной деятельности, долгосрочных активов, предназначенных для продажи, запасов,

в кредитных организациях» и Указание Банка России от 19.08.2021 № 5892-У «О внесении изменений в Положение

Банка России от 27 февраля 2017 года № 579-П «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций

и порядке его применения».

Вернуться к оглавлению

2. Деятельность

Банка России

187

2.4. Развитие национальной

платежной системы

2.4.1. РАЗВИТИЕ РЫНКА ПЛАТЕЖНЫХ УСЛУГ

В 2021 году на фоне постпандемическо-

1051,6 трлн рублей. При этом для физиче-

го восстановления экономики рынок пла-

ских лиц прирост показателя составил 26,4%

тежных услуг демонстрировал уверенный

по количеству и 37,9% по объему. Почти 40%

рост. Динамика показателей отражала воз-

электронных платежей граждане совершали

росшую экономическую активность хозяй-

с использованием сети Интернет и/или мо-

ствующих субъектов и населения. Количе-

бильных устройств связи. Для юридических

ство безналичных операций¹ увеличилось

лиц, не являющихся кредитными организа-

по сравнению с 2020 годом на 25,4% — до

циями, доля платежей через сеть Интернет

70,3 млрд операций, их стоимостный объем

составила 64%.

возрос на 32,5% — до 1202,8 трлн рублей.

На 01.01.2022 общее количество вы-

Адаптируясь к влиянию фактора корона-

пущенных российскими кредитными ор-

вирусной инфекции, россияне активно поль-

ганизациями платежных карт составило

зовались современными платежными ин-

334,7 млн (по сравнению с 01.01.2021 рост

струментами и услугами, включая дистанци-

на 9,5%), или 2,3 карты на одного жите-

онные сервисы. Доля безналичных платежей

ля. С использованием карт на территории

за товары и услуги в розничном обороте²

страны и за ее пределами в 2021 году было

достигла 74,3% против 70,3% в 2020 году.

совершено 63,4 млрд операций на сумму

Доля безналичных платежей за товары и услуги в розничном обороте

в 2021 году достигла 74,3%

Продолжился рост количества счетов

134,9 трлн рублей (рост на 25,3 и 26,4% со-

с дистанционным доступом, открываемых

ответственно). В структуре операций преоб-

прежде всего физическими лицами. К концу

ладали безналичные операции³ — 96,3% по

2021 года общее количество счетов с дис-

количеству и 77,9% по объему. На операции

танционным доступом составило 327,7 млн,

по снятию наличных денег приходилось 3,7

или 90,6% от общего количества активных

и 22,1% соответственно.

клиентских счетов (в их составе счета насе-

Потребители оценили удобство бес-

ления достигли 320,3 млн).

контактных платежей, которые увеличи-

Дистанционные операции клиентов кре-

лись в 2021 году в 1,3 раза по количеству

дитных организаций возросли по срав-

и в 1,5 раза по объему — до 35,4 млрд опе-

нению с предыдущим годом почти на

раций на сумму 33,2 трлн рублей. Бóльшая

треть, до 69,0 млрд операций на сумму их часть (26,6 млрд операций на сумму

Операции, осуществленные по распоряжению клиентов кредитных организаций (физических лиц и юридических

лиц, не являющихся кредитными организациями, включая индивидуальных предпринимателей), а также собственные

операции кредитных организаций.

Совокупный оборот розничной торговли, общественного питания и объем платных услуг населению.

Включаются операции по оплате товаров и услуг, таможенные платежи, иные безналичные операции (в том числе

переводы с карты на карту, с карты на вклад, на благотворительные цели и прочее).

2. Деятельность

188

Банка России

Доля карт «Мир» в общем обороте внутрироссийских операций с картами

составила 25,7%

24,9 трлн рублей) была совершена с приме-

карт «Мир» в общем объеме внутрироссий-

нением широко распространенных платеж-

ских операций с картами составила 25,7%².

ных карт с функцией бесконтактной оплаты.

Успешно развивалась программа лояль-

Доля последних в общем числе выпущенных

ности (кешбэк-сервис) платежной систе-

карт достигла почти 80%.

мы «Мир». Количество зарегистрированных

Удовлетворение растущего спроса на

в ней карт «Мир» по итогам 2021 года достиг-

платежные услуги обеспечивалось за счет

ло 26,8 млн (на конец 2020 года — 19,3 млн).

развития поставщиками платежной ин-

Платежная система «Мир» поддержала ре-

фраструктуры. Банки обеспечивали работу

ализацию программы «Туристический кешбэк»

184,2 тыс. банкоматов, более 3,5 млн POS-

по возврату гражданам части стоимости путе-

терминалов, 201,3 тыс. терминалов безна-

шествий, туризма и детского отдыха в России.

личной оплаты¹. Сеть устройств по приему

За пределами России карты «Мир» принима-

платежных карт дополняли 152,2 тыс. терми-

ют в 14 странах³, включая все страны ЕАЭС.

налов платежных агентов (субагентов), а так-

Количество кредитных организаций,

же 124,4 тыс. банкоматов банковских пла-

клиенты которых могут оплачивать покуп-

тежных агентов (субагентов).

ки с использованием мобильного бескон-

Количество и объем операций с исполь-

тактного платежного приложения Mir Pay,

зованием электронных средств платежа для

выросло с 66 до 82.

перевода электронных денежных средств по

По итогам 2021 года в 23 регионах

сравнению с 2020 годом увеличились на 5,1

страны реализованы проекты социаль-

и 46,1% соответственно.

ных карт и карт жителя на базе ПС «Мир»

В 2021 году расширилось использова-

(в 2020 году — в 15 регионах). Почти во

ние карт «Мир», в том числе благодаря реа-

всех субъектах Российской Федерации (83)

лизации удобных и выгодных сервисов для

обеспечена возможность оплаты по кар-

граждан и бизнеса. Каждая третья выдан-

те «Мир» проезда на наземном транспорте,

ная в стране карта — карта «Мир». Всего на

в метрополитене — в семи регионах.

01.01.2022 кредитными организациями вы-

В 2021 году для социально уязвимых ка-

пущено 113,6 млн карт «Мир». Держатели

тегорий населения была введена в действие

карт «Мир» совершили 19,2 млрд операций

схема оплаты отдельных видов товаров и ус-

на сумму 33,3 трлн рублей, что в 1,4 раза

луг с использованием электронного серти-

превышает показатели 2020 года по коли-

фиката⁴. Это существенно упростило для них

честву и объему. При этом в 75 случаях из

процедуру приобретения социально значи-

100 карта «Мир» использовалась при опла-

мых товаров и услуг, включая оплату и по-

те товаров и услуг. Стоимостный объем та-

лучение компенсации от государства. К си-

ких операций составил более 30% от обще-

стеме электронных сертификатов могут под-

го объема операций с картами «Мир». Доля

ключаться торговые точки и банки.

Автоматическое устройство, посредством которого держатель платежных карт самостоятельно (без участия упол-

номоченного сотрудника кредитной организации, организации торговли и услуг) может совершать безналичные

операции с использованием платежных карт, конструкция которого не предусматривает выдачу (прием) наличных

денег.

В IV квартале 2021 года.

На конец 2021 года. На 01.04.2022 — в 10 странах с учетом введения санкций.

В соответствии с Федеральным законом от 30.12.2020 № 491-ФЗ «О приобретении отдельных видов товаров, работ,

услуг с использованием электронного сертификата».

Вернуться к оглавлению

2. Деятельность

Банка России

189

2.4.2. СЕРВИСЫ БАНКА РОССИИ

ПЛАТЕЖНАЯ СИСТЕМА БАНКА

на от 27.12.2019 № 479-ФЗ¹ в Банке России

РОССИИ

в 2021 году открыто 87 счетов ЕКС, обе-

спечено проведение операций по указан-

В 2021 году через системно значимую пла-

ным счетам в пуле ликвидности, и до конца

тежную систему Банка России (ПС БР)

первого полугодия 2021 года закрыто более

проведено 2,6 млрд переводов денежных

43,5 тыс. ранее используемых банковских

средств на сумму 2018,2 трлн рублей. При-

счетов Федерального казначейства.

рост к уровню 2020 года составил 43,4

Переход на проведение операций через

и 21,8% соответственно. По объему опера-

ЕКС позволил существенно сократить сро-

ций в ПС БР преобладали переводы с ис-

ки зачисления бюджетных средств, а также

пользованием сервиса срочного перево-

оптимизировать операционные издержки на

да (86,7%), по количеству — переводы с ис-

обслуживание ЕКС в ПС БР.

пользованием сервиса несрочного перевода

В 2021 году в рамках развития и совер-

(67,0%). Доля переводов через ПС БР с ис-

шенствования ПС БР Банк России издал по-

пользованием сервиса быстрых платежей

ложение², устанавливающее порядок кон-

в общем количестве выросла за год более

троля за соблюдением правил ПС БР.

чем в пять раз и достигла 32,8%.

На 01.01.2022 участниками ПС БР были

СИСТЕМА БЫСТРЫХ

1549 организаций (на 01.01.2021-1638), из

ПЛАТЕЖЕЙ

них 1177 — кредитные организации (фили-

В 2021 году популярность Системы быстрых

алы), 141 — участники, не являющиеся кре-

платежей (СБП) продолжала расти как сре-

дитными организациями, 231 — структур-

ди населения, так и среди хозяйствующих

ные подразделения Банка России. В сред-

субъектов. Число активных пользователей

нем на одного участника ПС БР приходилось

1,7 млн операций на сумму 1,3 трлн рублей,

системы превысило 44 млн клиентов кре-

дитных организаций (рост за год на 30 млн).

что превышает показатели 2020 года на 51,6

В 2021 году по сравнению с 2020 годом ко-

и 28,7% соответственно.

личество операций в СБП выросло в восемь

Для обеспечения работы системы элек-

раз, объем операций — в шесть раз. С мо-

тронных сертификатов в 2021 году в ПС БР

мента запуска через СБП проведен почти

реализован механизм завершения внутрид-

невного расчета по операциям оплаты това-

1 млрд операций на сумму почти 6 трлн руб

лей.

ров и услуг, приобретаемых с использовани-

В целях повышения финансовой до-

ем электронного сертификата.

ступности и качества платежных услуг для

В целях сокращения бумажного докумен-

пользователей продолжилось развитие

тооборота и количества заключаемых до-

СБП, включая расширение действующе-

говоров с клиентами Банка России, а также

го функционала, а также внедрение новых

для оптимизации процесса внесения в них

сервисов.

изменений клиенты Банка России переве-

Обеспечено выполнение кредитными ор-

дены на комплексный договор банковского

ганизациями поручения Президента Россий-

обслуживания.

ской Федерации по ускорению подключения

В рамках перехода Федерального каз-

начейства на единый казначейский счет

системно значимых банков к СБП для опла-

ты населением товаров и услуг: в 2021 году

(ЕКС) во исполнение Федерального зако-

Федеральный закон от 27.12.2019 №479-ФЗ «О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации

в части казначейского обслуживания и системы казначейских платежей».

Положение Банка России от 30.03.2021 №756-П «О порядке осуществления Банком России контроля за соблюдением

правил платежной системы Банка России».

2. Деятельность

190

Банка России

В 2021 году по сравнению с 2020 годом количество операций в СБП выросло

в восемь раз, объем операций — в шесть раз

все системно значимые кредитные организа-

ческими лицами, реализован прием плате-

ции обеспечили поддержку операций физи-

жей за товары и услуги через СБП для са-

ческих лиц в пользу юридических лиц (С2В)¹.

мозанятых граждан.

В рамках повышения доступности серви-

С 01.10.2021 в целях сокращения издер-

сов СБП для населения введено требование

жек бизнеса:

к банкам обеспечить возможность осущест-

— введены в действие максимальные зна-

вления гражданами переводов через СБП не

чения размера платы, взимаемой кре-

менее 150 тыс. рублей в сутки, а также уста-

дитными организациями со своих клиен-

новлена возможность совершения гражда-

тов— юридических лиц, а также установ-

нами оплаты с использованием мобильного

лены ставки межбанковского вознаграж-

приложения СБПэй.

дения по операциям С2В в абсолютных

Для использования СБП при соверше-

значениях (дополнительно к относитель-

нии операций на финансовых платформах

ным величинам);

с 01.11.2021 введены в действие специальные

— пониженная ставка тарифов по операци-

тарифы и максимальные значения размера

ям С2В действует при приеме платежей

платы, взимаемой банками со своих клиен-

самозанятыми гражданами;

тов — физических лиц за перевод средств

— действие максимальных значений раз-

с банковского счета (вклада) для зачисления

мера платы, взимаемой кредитными ор-

себе на финансовых платформах.

ганизациями со своих клиентов по опе-

Повышению популярности СБП способ-

рациям С2В, распространено на внутри-

ствовала государственная программа суб-

банковские переводы (в случае получения

сидирования, которая стартовала в середи-

банками операционных и клиринговых

не 2021 года. Она позволяет малому и сред-

услуг СБП).

нему бизнесу вернуть комиссию, которую

СИСТЕМА ПЕРЕДАЧИ

они платят банкам за прием платежей через

ФИНАНСОВЫХ СООБЩЕНИЙ

СБП. Количество юридических лиц и инди-

БАНКА РОССИИ

видуальных предпринимателей, зарегистри-

рованных в СБП, за год увеличилось почти

Растет востребованность Системы передачи

в пять раз и составило 177 тыс. , из них более

финансовых сообщений (СПФС). В 2021 году

90% — субъекты малого и среднего предпри-

количество сообщений, направленных через

нимательства.

СПФС, выросло в 1,5 раза. Расширился со-

Компании стали чаще использовать СБП

став иностранных пользователей. За год их

для выплат физическим лицам, в том числе

количество удвоилось и составило 39 орга-

страховых, от брокеров, микрофинасовых

низаций. Общее количество пользователей

организаций (выдача займов). В СБП были

СПФС — 331 организация (банки и компании).

проведены первые операции между юриди-

Операции C2B (customer-to-business) — перевод денежных средств физических лиц в пользу юридических лиц.

Вернуться к оглавлению

2. Деятельность

Банка России

191

2.4.3. НАЛИЧНОЕ ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ

Деятельность Банка России в сфере налич-

денег банкноты составили 99,2%, монета —

ного денежного обращения направлена на

0,8%, в общем количестве денежных знаков

обеспечение стабильности наличного обо-

банкноты составили 8,9%, монета — 91,1%.

рота, поддержание высокого качества де-

За 2021 год количество банкнот в обра-

нежных знаков, развитие технической ин-

щении не изменилось, количество монеты

фраструктуры для оптимизации затрат на

(без учета монеты из драгоценных металлов)

наличное денежное обращение. В 2021 году

увеличилось на 1,2 млрд кружков.

Банк России принял Основные направления

Банк России осуществлял мониторинг

развития наличного денежного обращения

состояния наличного денежного оборота,

на 2021-2025 годы, в которых определил

анализировал купюрный состав наличной

приоритетные цели в этой области.

денежной массы и его соответствие потреб-

В 2021 году динамика объема наличных

ностям экономики.

денег¹ в обращении вернулась к традици-

В купюрном составе наличной денеж-

онной траектории, демонстрируя сдержан-

ной массы удельный вес банкнот номиналом

ный прирост — 655,8 млрд рублей (рост на

5000 рублей за отчетный период увеличил-

4,9% по сравнению с 2020 годом), в том

ся с 79,9 до 82,0%. Одновременно сокра-

числе 650,3 млрд рублей — за счет банкнот,

тились доля банкнот номиналом 2000 руб

5,5 млрд рублей — за счет монеты.

лей (с 4,9 до 4,5%) и доля банкнот номина-

По состоянию на 01.01.2022 в обращении

лом 1000 рублей (с 12,0 до 10,6%). Удельные

находилось денежных знаков Банка России,

веса банкнот номиналом 500, 200, 100, 50,

включая монету из драгоценных металлов,

10 и 5 рублей остались на уровне 2020 года.

на сумму 14 091,7 млрд рублей, в том чис-

По итогам 2021 года наличный денеж-

ле банкнот — на сумму 13 972,6 млрд руб

ный оборот, проходящий через подразделе-

лей (6,8 млрд листов), монеты — на сумму

ния Банка России и кредитные организации,

118,6 млрд рублей (70,3 млрд кружков), мо-

увеличился по сравнению с предыдущим го-

неты из драгоценных металлов — на сумму

дом на 7,9% и составил 101,7 трлн рублей

0,5 млрд рублей. В общей сумме наличных

(в 2020 году — 94,2 трлн рублей).

ДИНАМИКА ОБЪЕМА НАЛИЧНЫХ ДЕНЕГ В ОБРАЩЕНИИ

Рис. 42

Трлн рублей

14,1

13,4

10,6

10,3

9,5

01.01.2018

01.01.2019

01.01.2020

01.01.2021

01.01.2022

Объем наличных денег в обращении

Темп прироста (правая шкала)

Объем наличных денег включает монету из драгоценных металлов по данным баланса; показатель приведен с учетом

наличных денег в кассах подразделений Банка России.

2. Деятельность

192

Банка России

В 2021 году в подразделениях Банка Рос-

5000 рублей — 27 921 штука, номиналом

сии осуществлялось кассовое обслужива-

1000 рублей — 4194 штуки.

ние 3117 кредитных организаций и их под-

В 2021 году доля поддельных банкнот но-

разделений, 178 организаций, не являющих-

миналом 5000 рублей в общем числе под-

ся кредитными.

делок увеличилась до 76,3% (на 6,5 про-

Для обеспечения доступности налич-

центного пункта); номиналом 1000 рублей —

ных денег для граждан и бизнеса Банк Рос-

уменьшилась до 11,5% (на 4,0 процентного

сии развивает взаимодействие с другими

пункта).

участниками рынка. Банк России размещает

Доля поддельных денежных знаков Банка

в хранилищах кредитных организаций соб-

России, выявленных кредитными организа-

ственные запасы наличных денег и разреша-

циями, увеличилась на 6,7 процентного пун-

ет кредитным организациям использовать их

кта по сравнению с соответствующим пока-

для осуществления кассового обслуживания.

зателем 2020 года и составила 37,7% от об-

Это позволяет оптимизировать затраты на

щего объема подделок.

перевозку, пересчет и обработку наличных

В 2021 году подразделениями Банка Рос-

денег. На конец 2021 года в данную форму

сии было проведено 0,79 млн экспертиз де-

кассового обслуживания вовлечены 22 под-

нежных знаков Банка России, в том числе

разделения трех кредитных организаций.

0,45 млн экспертиз по исследованию сомни-

Уровень фальшивомонетничества оставался стабильно низким —

на 1 млн банкнот в обращении приходилось шесть подделок

Для оптимизации монетного обращения

тельных денежных знаков и 0,34 млн экс-

и повышения оборачиваемости монеты ис-

пертиз контроля правильности обмена банк-

пользуется Монетная площадка Банка Рос-

нот и монеты.

сии (МПБР). МПБР — это информационный

Подразделения Банка России и кредит-

сервис для прямого взаимодействия меж-

ные организации в 2021 году выявили и пе-

ду организациями, которые заинтересова-

редали в органы внутренних дел поддельные

ны либо в сдаче монет, либо в их получе-

банкноты иностранных государств (груп-

нии. За 2021 год количество регионов, в ко-

пы иностранных государств) в количестве

торых работала МПБР, возросло с 8 до 14;

8600 штук.

количество охваченных подразделений кре-

В отчетном году приняты Основные на-

дитных организаций — с 127 до 198. Общий

правления организации выпуска в обраще-

объем удовлетворенных заявок участников

ние и распространения памятных и инве-

рынка за год составил 180,4 тыс. мешков (за

стиционных монет Банка России из драго-

2020 год — 161,7 тыс. мешков).

ценных металлов и памятных монет Банка

Уровень фальшивомонетничества оста-

России из недрагоценных металлов.

вался стабильно низким. В 2021 году

Банк России в 2021 году выпустил в обра-

на 1 млн банкнот в обращении приходилось

щение 41 вид памятных монет (четыре золо-

шесть подделок (в 2020 году — семь).

тых, 22 серебряных и 15 из недрагоценных ме-

В отчетном году в банковской системе

таллов), а также пять видов инвестиционных

Российской Федерации были обнаруже-

монет. Актуальный список организаций, с ко-

ны, изъяты из оборота и переданы в органы

торыми заключены соглашения о реализации

внутренних дел 36 614 поддельных денеж-

памятных и инвестиционных монет, разме-

ных знаков, в том числе банкнот номиналом щается на официальном сайте Банка России.

2. Деятельность

Банка России

193

2.4.4. ЦИФРОВОЙ РУБЛЬ

В 2021 году Банк России продолжил рабо-

В 2021 году Банк России разработал

ту над проектом цифрового рубля (ЦР), ко-

прототип платформы ЦР, реализующий та-

торый наряду с наличными и безналичными

кие операции, как эмиссия цифровых руб

рублями станет третьей формой денег, вы-

лей, обмен безналичных средств на цифро-

пускаемой Банком России и являющейся его

вые рубли и обратно, переводы цифровых

обязательством.

рублей между физическими лицами. Были

После широкого общественного обсуж-

сформированы требования к информацион-

дения инициативы создания ЦР в апреле

ной безопасности и меры защиты для всей

2021 года Банк России представил Концеп-

технологии - от инициирования до испол-

цию цифрового рубля, в которой описал

нения платежей в ЦР, включая обеспечение

подход к реализации проекта ЦР. В каче-

аутентификации пользователей на платфор-

стве целевой модели была выбрана роз-

ме ЦР с применением специализированных

ничная двухуровневая модель ЦР. На плат-

средств защиты информации. Реализована

форме Банка России будет осуществляться

безопасная разработка прототипа платфор-

эмиссия ЦР, открытие кошельков кредит-

мы ЦР, развернута ключевая система для

ным организациям и клиентам (физическим

пилотирования платформы ЦР и проведе-

и юридическим лицам). Кредитные органи-

ния тестовых испытаний взаимодействия,

зации будут взаимодействовать с клиента-

подготовлена необходимая ключевая ин-

ми, по поручению клиентов открывать им

формация.

кошельки на платформе Банка России, осу-

В декабре 2021 года было завершено

ществлять по ним расчеты, проводить про-

создание прототипа платформы ЦР. В пер-

цедуры ПОД/ФТ и антифрод-проверки.

вую пилотную группу вошли 12 банков.

Вернуться к оглавлению

2. Деятельность

194

Банка России

2.5. Развитие технологий

и поддержка инноваций

на финансовом рынке

2.5.1. СОДЕЙСТВИЕ ЦИФРОВИЗАЦИИ ФИНАНСОВОГО РЫНКА

В 2021 году Банк России продолжил работу

их идентификации с использованием Единой

по развитию правового регулирования и ре-

системы идентификации и аутентификации

ализации цифровых инфраструктурных про-

и Единой биометрической системы на сай-

ектов, направленных на повышение качества

те, а также в мобильном приложении было

и доступности финансовых услуг, расшире-

перенесено на 01.09.2022.

ние конкуренции и инноваций на финансо-

В конце декабря 2021 года Единая био-

вом рынке, а также снижение издержек фи-

метрическая система получила статус го-

нансовых организаций.

сударственной информационной системы.

С целью развития механизма удален-

Всего по состоянию на конец 2021 года ре-

ной идентификации, повышения удобства

гистрация в Единой биометрической систе-

его использования для граждан в декабре

ме доступна в 13 тыс. точек банковского об-

2021 года был принят разработанный при

служивания 217 банков и вне офисов во всех

участии Банка России Федеральный закон

регионах страны (курьерская модель). Услу-

№ 441-ФЗ¹, предусматривающий:

ги по удаленной идентификации с помощью

— возможность самостоятельного разме-

сайта или мобильного приложения оказыва-

щения физическим лицом своих биоме-

ют 12 банков.

трических персональных данных в Еди-

Продолжилось развитие инфраструктуры

ной биометрической системе с помощью

Цифрового профиля, обеспечивающей про-

защищенного мобильного приложения;

стой и быстрый обмен необходимыми для

— аккредитацию государственных информа-

получения услуг данными между граждана-

ционных систем, обрабатывающих виды

ми, государством и бизнесом. В 2021 году

биометрических персональных данных,

24 банка, четыре страховые организации,

отличных от размещаемых в Единой био-

пять микрофинансовых организаций и один

метрической системе.

оператор финансовых платформ использо-

Граждане воспользовались Цифровым профилем более 9,1 млн раз

Вместе с тем вступление в силу обязан-

вали Цифровой профиль для оказания услуг:

ности банков с универсальной лицензией

заполнения кредитной анкеты и/или получе-

по обеспечению возможности клиентам -

ния кредита, в том числе ипотечного, полу-

физическим лицам открывать счета (вкла-

чения страховых услуг, в том числе оформ-

ды) в рублях, получать кредиты в рублях

ления полисов ОСАГО и каско, получения

без личного присутствия после проведения микрозаймов и услуг финансовых платформ.

Федеральный закон от 30.12.2021 № 441-ФЗ «О внесении изменений в статью 15-3 Федерального закона «Об ин-

формации, информационных технологиях и о защите информации» и статьи 3 и 5 Федерального закона «О внесении

изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

2. Деятельность

Банка России

195

С момента запуска инфраструктуры Цифро-

В 2021 году Банк России принимал уча-

вого профиля граждане дали свое согласие

стие в работе по развитию цифровой ипо-

на предоставление данных через него более

теки, позволяющей сократить барьеры для

9,1 млн раз. Пилотный проект по Цифровому

дистанционного предоставления ипотечно-

профилю был продлен¹ до 31.12.2022.

го кредитования, оформления документов

В 2021 году Банк России продолжил ра-

в цифровой форме, а также снизить опе-

боту по развитию института финансовых

рационную стоимость ипотечного креди-

платформ в рамках проекта «Маркетплейс».

тования. В соответствии с постановлени-

Теперь на финансовых платформах можно

ем Правительства Российской Федерации

подобрать и открыть наиболее выгодный

№ 1471² запущен эксперимент по апробации

банковский вклад, получить кредит, приоб-

способов электронного обмена информа-

рести полис е-ОСАГО или инвестиционный

цией между Росреестром и депозитариями,

продукт. Договор заключается дистанцион-

осуществляющими хранение электронной

но, посещение офиса банка не требуется. Ус-

закладной, с использованием платформы

луги финансовых платформ доступны прак-

«Мастерчейн», разработанной Ассоциацией

тически на всей территории страны в режи-

ФинТех при участии Банка России.

ме 24/7.

В 2021 году Банк России усовершенство-

В декабре 2021 года на одной из фи-

вал порядок взаимодействия страховщиков

нансовых платформ стал доступен специ-

с клиентами путем обеспечения возможно-

альный выпуск государственных облигаций

сти удаленного изменения и расторжения

для населения, размещаемый исключитель-

договора ОСАГО, в том числе заключенного

но с использованием финансовой платфор-

ранее в бумажной форме³.

Банк России опубликовал два новых стандарта открытых API

мы и розничного депозитария на базе цен-

В 2021 году Банк России опубликовал два

трального депозитария (НКО АО НРД). Эми-

новых стандарта открытых интерфейсов (от-

тентом выступила Калининградская область,

крытых API⁴):

средства от продажи облигаций будут на-

— «Получение публичной информации

правлены на социальные и экологические

о кредитной организации и ее продуктах»;

проекты в регионе, что соответствует кри-

— «Безопасность финансовых (банковских)

териям устойчивого развития.

операций. Обеспечение безопасности фи-

По состоянию на конец 2021 года в рее-

нансовых сервисов при инициации OpenID

стре Банка России зарегистрировано пять

Connect клиентом потока аутентификации

операторов финансовых платформ.

по отдельному каналу. Требования».

Постановление Правительства Российской Федерации от 17.08.2021 № 1361 «О внесении изменений в постановление

Правительства Российской Федерации от 3 июня 2019 г. № 710».

Постановление Правительства Российской Федерации от 02.09.2021 № 1471 «О проведении эксперимента по апробации

способа взаимодействия между депозитарием, осуществляющим хранение электронной закладной, и федеральным

органом исполнительной власти, осуществляющим функции по государственной регистрации прав на недвижимое

имущество и сделок с ним, с применением информационной системы «Мастерчейн», основанной на технологии

распределенных реестров».

Указание Банка России от 15.07.2021 № 5858-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 14 ноября

2016 года № 4190-У «О требованиях к использованию электронных документов и порядке обмена информацией

в электронной форме при осуществлении обязательного страхования гражданской ответственности владельцев

транспортных средств» и от 15.07.2021 № 5859-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 19.09.2014

№ 431-П «О правилах обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств».

API (application programming interfaces) - программные интерфейсы приложения — описание способов, которыми

одна программа может взаимодействовать с другой.

2. Деятельность

196

Банка России

В 2021 году Банк России и национальные

конкретных норм федеральных законов, от-

(центральные) банки государств - членов

ступления от которых возможны в соответ-

ЕАЭС провели трансграничный пилотный

ствии с программой экспериментального

проект по открытым информационным API.

правового режима.

13 финансовых организаций из пяти стран

В рамках национальной программы «Циф-

ЕАЭС обменивались информацией о рас-

ровая экономика»:

положении и графике работы клиентских

— принят Федеральный закон № 483-ФЗ¹,

офисов, банкоматов, а также о курсах на-

разработанный Минэкономразвития Рос-

циональных валют. Обмен информацией

сии совместно с Банком России в целях со-

проводился на основе единого стандарта,

вершенствования процедур идентифика-

разработанного Банком России совместно

ции и упрощенной идентификации. Закон

с национальными (центральными) банками

предусматривает возможность для всех

стран ЕАЭС и Ассоциацией ФинТех. По ре-

организаций, осуществляющих операции

зультатам пилотного проекта были сфор-

с денежными средствами или иным имуще-

мированы предложения по направлениям

ством, подтверждать достоверность све-

развития общего финансового рынка ЕАЭС

дений и обновлять сведения, представлен-

с использованием технологий открытых API.

ные клиентом в процессе идентификации

Внедрение стандартов открытых API на-

(в том числе упрощенной), с использова-

правлено на обеспечение равного доступа

нием информации из государственных ин-

поставщиков услуг к информации, а так-

формационных систем, а также право де-

же конкурентного и безопасного обме-

легировать проведение идентификации

на данными между участниками финансо-

клиентов кредитным организациям. Так-

вого рынка путем унификации их взаимо-

же закон повышает лимиты по отдельным

действия.

операциям, проводимым при упрощенной

С целью развития механизма экспери-

идентификации клиента, и позволяет про-

ментальных правовых режимов на финансо-

водить упрощенную идентификацию кли-

вом рынке, позволяющих проводить пилоти-

ента с использованием водительского

рование инновационных продуктов и сер-

удостоверения;

висов с привлечением реальных клиентов,

— принят Федеральный закон № 417-ФЗ²,

был разработан проект федерального зако-

разработанный Минюстом России при

на «О внесении изменений в отдельные за-

участии Банка России в целях цифро-

конодательные акты Российской Федерации

вой трансформации исполнительного

в связи с принятием Федерального закона

производства, обеспечивающий раз-

«Об экспериментальных правовых режимах

витие электронного документооборота

в сфере цифровых инноваций в Российской

исполнительного производства, а также

Федерации» (в части разработки и апро-

минимизацию рисков ошибочных списа-

бации цифровых инноваций на финансо-

ний по исполнительному производству.

вом рынке)», обеспечивающий возможность

Закон предусматривает для всех финан-

установления экспериментальных правовых

совых организаций возможность исполь-

режимов на финансовом рынке без указания

зования Системы межведомственного

Федеральный закон от 31.12.2021 № 483-ФЗ «О внесении изменений в статью 7 Федерального закона «О противо-

действии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Федеральный закон от 21.12.2021 № 417-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской

Федерации».

2. Деятельность

Банка России

197

электронного документооборота и Еди-

трансформации судебного процесса. За-

ного портала государственных и муни-

коном в том числе предусмотрена воз-

ципальных услуг для взаимодействия

можность дистанционного участия граж-

с ФССП России в рамках исполнитель-

дан в судебном заседании при иденти-

ного производства; обязательное ука-

фикации с использованием Единой си-

зание в документах, на основании ко-

стемы идентификации и аутентификации

торых возбуждаются исполнительные

и Единой биометрической системы.

производства, одного из идентифика-

Информация об образовательных меро-

торов должника;

приятиях в сфере финансовых технологий

— принят Федеральный закон № 440-ФЗ¹,

представлена в подразделе 2.7.7 «Обучаю-

разработанный Минюстом России при

щие мероприятия Банка России для внеш-

участии Банка России в целях цифровой

ней аудитории».

Федеральный закон от 30.12.2021 № 440-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской

Федерации.

Вернуться к оглавлению

содержание .. 11 12 13 14 ..