ПАО "Аэрофлот". Годовой отчёт за 2016 год - часть 21

321

   

Профиль компании
Стратегический отчет
Обзор бизнеса
Корпоративная социальная ответственность
Обзор финансовых результатов
Корпоративное управление

Приложения

→

№ 

Принципы корпоративного 
управления

Критерии оценки соблюдения принципа 
корпоративного управления

Статус 
соответствия 
принципу 
корпоративного 
управления 

Объяснения отклонения 
от критериев оценки 
соблюдения принципа 
корпоративного управления

2.7

Заседания совета директоров, подготовка к ним и участие в них членов совета директоров обеспечивают эффективную деятельность совета 
директоров.

2.7.1 

Заседания совета директоров про-
водятся по мере необходимости, 
с учетом масштабов деятельно-
сти и стоящих перед обществом 
в определенный период времени 
задач. 

Совет директоров провел не менее шести заседа-
ний за отчетный год. 

Соблюдается 

2.7.2  Во внутренних документах 

общества закреплен порядок под-
готовки и проведения заседаний 
совета директоров, обеспечива-
ющий членам совета директоров 
возможность надлежащим образом 
подготовиться к его проведению. 

В обществе утвержден внутренний документ, 
определяющий процедуру подготовки и проведе-
ния заседаний совета директоров, в котором в том 
числе установлено, что уведомление о проведении 
заседания должно быть сделано, как правило, 
не менее чем за 5 дней до даты его проведения. 

Соблюдается 

2.7.3  Форма проведения заседания 

совета директоров определяет-
ся с учетом важности вопросов 
повестки дня. Наиболее важные 
вопросы решаются на заседаниях, 
проводимых в очной форме. 

Уставом или внутренним документом общества 
предусмотрено, что наиболее важные вопросы 
(согласно перечню, приведенному в рекомендации 
168 Кодекса) должны рассматриваться на очных 
заседаниях совета. 

Соблюдается  

2.7.4  Решения по наиболее важным 

вопросам деятельности общества 
принимаются на заседании совета 
директоров квалифицированным 
большинством или большинством 
голосов всех избранных членов 
совета директоров. 

Уставом общества предусмотрено, что решения 
по наиболее важным вопросам, изложенным 
в рекомендации 170 Кодекса, должны приниматься 
на заседании совета директоров квалифици-
рованным большинством, не менее чем в три 
четверти голосов, или же большинством голосов 
всех избранных членов совета директоров. 

Соблюдается  

2.8

Совет директоров создает комитеты для предварительного рассмотрения наиболее важных вопросов деятельности общества. 

2.8.1  Для предварительного рассмотре-

ния вопросов, связанных с контро-
лем за финансово-хозяйственной 
деятельностью общества, создан 
комитет по аудиту, состоящий из 
независимых директоров. 

1. Совет директоров сформировал комитет по ау-
диту, состоящий исключительно из независимых 
директоров.  
2. Во внутренних документах общества опреде-
лены задачи комитета по аудиту, включая в том 
числе задачи, содержащиеся в рекомендации 172 
Кодекса.  
3. По крайней мере один член комитета по аудиту, 
являющийся независимым директором, обладает 
опытом и знаниями в области подготовки, анали-
за, оценки и аудита бухгалтерской (финансовой) 
отчетности.  
4. Заседания комитета по аудиту проводились 
не реже одного раза в квартал в течение отчетно-
го периода. 

Соблюдается 
частично  

Руководителем Комитета 
по аудиту является независи-
мый директор. Большинство 
членов Комитета являются 
независимыми директорами.  
В остальном рекомендации 
соблюдаются.

322

  

№ 

Принципы корпоративного 
управления

Критерии оценки соблюдения принципа 
корпоративного управления

Статус 
соответствия 
принципу 
корпоративного 
управления 

Объяснения отклонения 
от критериев оценки 
соблюдения принципа 
корпоративного управления

2.8.2  Для предварительного рассмо-

трения вопросов, связанных 
с формированием эффектив-
ной и прозрачной практики 
вознаграждения, создан комитет 
по вознаграждениям, состоящий 
из независимых директоров 
и возглавляемый независимым 
директором, не являющимся пред-
седателем совета директоров. 

1. Советом директоров создан комитет по возна-
граждениям, который состоит только из независи-
мых директоров.  
2. Председателем комитета по вознаграждениям 
является независимый директор, который не явля-
ется председателем совета директоров.  
3. Во внутренних документах общества определе-
ны задачи комитета по вознаграждениям, включая 
в том числе задачи, содержащиеся в рекоменда-
ции 180 Кодекса. 

Соблюдается 
частично  

В ПАО «Аэрофлот» создан 
Комитет по кадрам и возна-
граждениям, большинство 
членов которого являются 
независимыми директорами.  
В остальном рекомендации 
соблюдаются.

2.8.3  Для предварительного рассмо-

трения вопросов, связанных 
с осуществлением кадрового 
планирования (планирования 
преемственности), профессио-
нальным составом и эффективно-
стью работы совета директоров, 
создан комитет по номинациям 
(назначениям, кадрам), большин-
ство членов которого являются 
независимыми директорами. 

1. Советом директоров создан комитет по номи-
нациям (или его задачи, указанные в рекомен-
дации 186 Кодекса, реализуются в рамках иного 
комитета), большинство членов которого являются 
независимыми директорами.  
2. Во внутренних документах общества, определе-
ны задачи комитета по номинациям (или соответ-
ствующего комитета с совмещенным функциона-
лом), включая в том числе задачи, содержащиеся 
в рекомендации 186 Кодекса. 

Соблюдается 

2.8.4  С учетом масштабов деятельности 

и уровня риска совет директоров 
общества удостоверился в том, что 
состав его комитетов полностью 
отвечает целям деятельности об-
щества. Дополнительные комитеты 
либо были сформированы, либо 
не были признаны необходимыми 
(комитет по стратегии, комитет 
по корпоративному управле-
нию, комитет по этике, комитет 
по управлению рисками, комитет 
по бюджету, комитет по здоровью, 
безопасности и окружающей среде 
и др.). 

 в отчетном периоде совет директоров общества 
рассмотрел вопрос о соответствии состава его 
комитетов задачам совета директоров и целям 
деятельности общества. Дополнительные коми-
теты либо были сформированы, либо не были 
признаны необходимыми.  

Соблюдается

2.8.5  Состав комитетов определен таким 

образом, чтобы он позволял про-
водить всестороннее обсуждение 
предварительно рассматриваемых 
вопросов с учетом различных 
мнений. 

1. Комитеты совета директоров возглавляются 
независимыми директорами.  
2. Во внутренних документах (политиках) обще-
ства предусмотрены положения, в соответствии 
с которыми лица, не входящие в состав комитета 
по аудиту, комитета по номинациям и комитета 
по вознаграждениям, могут посещать заседания 
комитетов только по приглашению председателя 
соответствующего комитета. 

Соблюдается 

2.8.7

Председатели комитетов регуляр-
но информируют совет директо-
ров и его председателя о работе 
своих комитетов. 

В течение отчетного периода председатели коми-
тетов регулярно отчитывались о работе комитетов 
перед советом директоров. 

Соблюдается 

Сведения о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного 

управления, рекомендованного к применению Банком России (продолжение)

323

   

Профиль компании
Стратегический отчет
Обзор бизнеса
Корпоративная социальная ответственность
Обзор финансовых результатов
Корпоративное управление

Приложения

→

№ 

Принципы корпоративного 
управления

Критерии оценки соблюдения принципа 
корпоративного управления

Статус 
соответствия 
принципу 
корпоративного 
управления 

Объяснения отклонения 
от критериев оценки 
соблюдения принципа 
корпоративного управления

2.9

Совет директоров обеспечивает проведение оценки качества работы совета директоров, его комитетов и членов совета директоров. 

2.9.1  Проведение оценки качества 

работы совета директоров на-
правлено на определение степени 
эффективности работы совета 
директоров, комитетов и членов 
совета директоров, соответствия 
их работы потребностям развития 
общества, активизацию работы 
совета директоров и выявление 
областей, в которых их деятель-
ность может быть улучшена. 

1. Самооценка или внешняя оценка работы совета 
директоров, проведенная в отчетном периоде, 
включала оценку работы комитетов, отдельных 
членов совета директоров и совета директоров 
в целом.  
2. Результаты самооценки или внешней оценки 
совета директоров, проведенной в течение 
отчетного периода, были рассмотрены на очном 
заседании совета директоров. 

Не соблюдается 

Соответствующая практика 
планируется к внедрению.

2.9.2  Оценка работы совета дирек-

торов, комитетов и членов 
совета директоров осуществляется 
на регулярной основе не реже 
одного раза в год. Для проведения 
независимой оценки качества 
работы совета директоров не реже 
одного раза в три года привле-
кается внешняя организация 
(консультант). 

Для проведения независимой оценки качества 
работы совета директоров в течение трех послед-
них отчетных периодов по меньшей мере один раз 
обществом привлекалась внешняя организация 
(консультант). 

Не соблюдается

Соответствующая практика 
планируется к внедрению.

3.1 

Корпоративный секретарь общества осуществляет эффективное текущее взаимодействие с акционерами, координацию действий общества 
по защите прав и интересов акционеров, поддержку эффективной работы совета директоров. 

3.1.1 

Корпоративный секретарь облада-
ет знаниями, опытом и квалифи-
кацией, достаточными для ис-
полнения возложенных на него 
обязанностей, безупречной 
репутацией и пользуется доверием 
акционеров. 

1. В обществе принят и раскрыт внутренний доку-
мент – положение о корпоративном секретаре.  
2. На сайте общества в сети интернет и в годовом 
отчете представлена биографическая информа-
ция о корпоративном секретаре, с таким же уров-
нем детализации, как для членов совета директо-
ров и исполнительного руководства общества.

Соблюдается 

3.1.2  Корпоративный секретарь облада-

ет достаточной независимостью от 
исполнительных органов общества 
и имеет необходимые полномочия 
и ресурсы для выполнения постав-
ленных перед ним задач. 

Совет директоров одобряет назначение, отстране-
ние от должности и дополнительное вознагражде-
ние корпоративного секретаря. 

Соблюдается 

324

  

№ 

Принципы корпоративного 
управления

Критерии оценки соблюдения принципа 
корпоративного управления

Статус 
соответствия 
принципу 
корпоративного 
управления 

Объяснения отклонения 
от критериев оценки 
соблюдения принципа 
корпоративного управления

4.1

Уровень выплачиваемого обществом вознаграждения достаточен для привлечения, мотивации и удержания лиц, обладающих необходимой 
для общества компетенцией и квалификацией. Выплата вознаграждения членам совета директоров, исполнительным органам и иным ключе-
вым руководящим работникам общества осуществляется в соответствии с принятой в обществе политикой по вознаграждению. 

4.1.1 

Уровень вознаграждения, предо-
ставляемого обществом членам 
совета директоров, исполнитель-
ным органам и иным ключевым 
руководящим работникам, создает 
достаточную мотивацию для их 
эффективной работы, позволяя 
обществу привлекать и удерживать 
компетентных и квалифициро-
ванных специалистов. При этом 
общество избегает большего, чем 
это необходимо, уровня возна-
граждения, а также неоправданно 
большого разрыва между уровня-
ми вознаграждения указанных лиц 
и работников общества. 

В обществе принят внутренний документ (доку-
менты) – политика (политики) по вознаграждению 
членов совета директоров, исполнительных 
органов и иных ключевых руководящих работни-
ков, в котором четко определены подходы к возна-
граждению указанных лиц. 

Соблюдается 

4.1.2  Политика общества по вознаграж-

дению разработана комитетом 
по вознаграждениям и утверждена 
советом директоров общества. 
Совет директоров при поддерж-
ке комитета по вознагражде-
ниям обеспечивает контроль 
за внедрением и реализацией 
в обществе политики по возна-
граждению, а при необходимости 
– пересматривает и вносит в нее 
коррективы. 

В течение отчетного периода комитет по воз-
награждениям рассмотрел политику (политики) 
по вознаграждениям и практику ее (их) внедрения 
и при необходимости представил соответствую-
щие рекомендации совету директоров. 

 Соблюдается 

4.1.3  Политика общества по возна-

граждению содержит прозрачные 
механизмы определения размера 
вознаграждения членов совета 
директоров, исполнительных орга-
нов и иных ключевых руководящих 
работников общества, а также 
регламентирует все виды выплат, 
льгот и привилегий, предоставляе-
мых указанным лицам. 

Политика (политики) общества по вознагражде-
нию содержит (содержат) прозрачные механизмы 
определения размера вознаграждения членов со-
вета директоров, исполнительных органов и иных 
ключевых руководящих работников общества, 
а также регламентирует (регламентируют) все 
виды выплат, льгот и привилегий, предоставляе-
мых указанным лицам. 

Соблюдается

Сведения о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного 

управления, рекомендованного к применению Банком России (продолжение)

325

   

Профиль компании
Стратегический отчет
Обзор бизнеса
Корпоративная социальная ответственность
Обзор финансовых результатов
Корпоративное управление

Приложения

→

№ 

Принципы корпоративного 
управления

Критерии оценки соблюдения принципа 
корпоративного управления

Статус 
соответствия 
принципу 
корпоративного 
управления 

Объяснения отклонения 
от критериев оценки 
соблюдения принципа 
корпоративного управления

4.1.4  Общество определяет политику 

возмещения расходов (компенса-
ций), конкретизирующую перечень 
расходов, подлежащих возмеще-
нию, и уровень обслуживания, 
на который могут претендовать 
члены совета директоров, 
исполнительные органы и иные 
ключевые руководящие работники 
общества. Такая политика может 
быть составной частью политики 
общества по вознаграждению. 

В политике (политиках) по вознаграждению или 
в иных внутренних документах общества установ-
лены правила возмещения расходов членов со-
вета директоров, исполнительных органов и иных 
ключевых руководящих работников общества. 

Соблюдается 

4.2

Система вознаграждения членов совета директоров обеспечивает сближение финансовых интересов директоров с долгосрочными финансо-
выми интересами акционеров. 

4.2.1  Общество выплачивает фиксиро-

ванное годовое вознаграждение 
членам совета директоров.  
Общество не выплачивает возна-
граждение за участие в отдельных 
заседаниях совета или комитетов 
совета директоров.  
Общество не применяет формы 
краткосрочной мотивации и до-
полнительного материального 
стимулирования в отношении 
членов совета директоров. 

Фиксированное годовое вознаграждение являлось 
единственной денежной формой вознаграждения 
членов совета директоров за работу в совете 
директоров в течение отчетного периода. 

Соблюдается 
частично

Кроме постоянной 
(фиксированной) части 
вознаграждения, членам 
Совета директоров Общества 
выплачивается перемен-
ная часть, размер которой 
зависит от капитализации 
ПАО «Аэрофлот», что также 
соответствует долгосрочным 
интересом акционеров  
ПАО «Аэрофлот».

4.2.2  Долгосрочное владение акциями 

общества в наибольшей степени 
способствует сближению финан-
совых интересов членов совета 
директоров с долгосрочными 
интересами акционеров. При этом 
общество не обуславливает права 
реализации акций достижением 
определенных показателей дея-
тельности, а члены совета дирек-
торов не участвуют в опционных 
программах. 

Если внутренний документ (документы) – политика 
(политики) по вознаграждению общества пред-
усматривают предоставление акций общества 
членам совета директоров, должны быть пред-
усмотрены и раскрыты четкие правила владения 
акциями членами совета директоров, нацеленные 
на стимулирование долгосрочного владения 
такими акциями. 

Соблюдается 

4.2.3  В обществе не предусмотрены 

какие-либо дополнительные вы-
платы или компенсации в случае 
досрочного прекращения полно-
мочий членов совета директоров 
в связи с переходом контроля над 
обществом или иными обстоятель-
ствами. 

В обществе не предусмотрены какие-либо допол-
нительные выплаты или компенсации в случае 
досрочного прекращения полномочий членов 
совета директоров в связи с переходом контроля 
над обществом или иными обстоятельствами. 

Соблюдается 

326

  

№ 

Принципы корпоративного 
управления

Критерии оценки соблюдения принципа 
корпоративного управления

Статус 
соответствия 
принципу 
корпоративного 
управления 

Объяснения отклонения 
от критериев оценки 
соблюдения принципа 
корпоративного управления

4.3 

Система вознаграждения членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества предусматривает зависи-
мость вознаграждения от результата работы общества и их личного вклада в достижение этого результата. 

4.3.1  Вознаграждение членов исполни-

тельных органов и иных ключевых 
руководящих работников обще-
ства определяется таким образом, 
чтобы обеспечивать разумное 
и обоснованное соотношение фик-
сированной части вознаграждения 
и переменной части вознаграж-
дения, зависящей от результатов 
работы общества и личного (ин-
дивидуального) вклада работника 
в конечный результат. 

1. В течение отчетного периода одобренные сове-
том директоров годовые показатели эффектив-
ности использовались при определении размера 
переменного вознаграждения членов исполни-
тельных органов и иных ключевых руководящих 
работников общества.  
2. В ходе последней проведенной оценки системы 
вознаграждения членов исполнительных органов 
и иных ключевых руководящих работников 
общества, совет директоров (комитет по возна-
граждениям) удостоверился в том, что в обществе 
применяется эффективное соотношение фиксиро-
ванной части вознаграждения и переменной части 
вознаграждения.  
3. В обществе предусмотрена процедура, обеспе-
чивающая возвращение обществу премиальных 
выплат, неправомерно полученных членами 
исполнительных органов и иных ключевых руко-
водящих работников общества. 

Соблюдается  

4.3.2  Общество внедрило программу  

долгосрочной мотивации членов 
исполнительных органов и иных 
ключевых руководящих работни-
ков общества с использованием 
акций общества (опционов или 
других производных финансовых 
инструментов, базисным активом 
по которым являются акции 
общества).  

1. Общество внедрило программу долгосрочной 
мотивации для членов исполнительных органов 
и иных ключевых руководящих работников 
общества с использованием акций общества 
(финансовых инструментов, основанных на акциях 
общества).  
2. Программа долгосрочной мотивации членов 
исполнительных органов и иных ключевых руко-
водящих работников общества предусматривает, 
что право реализации используемых в такой про-
грамме акций и иных финансовых инструментов 
наступает не ранее, чем через три года с момента 
их предоставления. При этом право их реализации 
обусловлено достижением определенных показа-
телей деятельности общества. 

Соблюдается  

4.3.3  Сумма компенсации (золотой пара-

шют), выплачиваемая обществом 
в случае досрочного прекращения 
полномочий членам исполнитель-
ных органов или ключевых руко-
водящих работников по инициати-
ве общества и при отсутствии с их 
стороны недобросовестных дей-
ствий, не превышает двукратного 
размера фиксированной части 
годового вознаграждения. 

Сумма компенсации (золотой парашют), выплачи-
ваемая обществом в случае досрочного прекраще-
ния полномочий членам исполнительных органов 
или ключевых руководящих работников по ини-
циативе общества и при отсутствии с их стороны 
недобросовестных действий, в отчетном периоде 
не превышала двукратного размера фиксирован-
ной части годового вознаграждения. 

Соблюдается 

Сведения о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного 

управления, рекомендованного к применению Банком России (продолжение)

327

   

Профиль компании
Стратегический отчет
Обзор бизнеса
Корпоративная социальная ответственность
Обзор финансовых результатов
Корпоративное управление

Приложения

→

№ 

Принципы корпоративного 
управления

Критерии оценки соблюдения принципа 
корпоративного управления

Статус 
соответствия 
принципу 
корпоративного 
управления 

Объяснения отклонения 
от критериев оценки 
соблюдения принципа 
корпоративного управления

5.1

В обществе создана эффективно функционирующая система управления рисками и внутреннего контроля, направленная на обеспечение 
разумной уверенности в достижении поставленных перед обществом целей. 

5.1.1 

Советом директоров общества 
определены принципы и подходы 
к организации системы управ-
ления рисками и внутреннего 
контроля в обществе. 

Функции различных органов управления и под-
разделений общества в системе управления 
рисками и внутреннем контроле четко определены 
во внутренних документах / соответствующей 
политике общества, одобренной советом дирек-
торов. 

Соблюдается 

5.1.2  Исполнительные органы общества 

обеспечивают создание и под-
держание функционирования 
эффективной системы управления 
рисками и внутреннего контроля 
в обществе. 

Исполнительные органы общества обеспечили 
распределение функций и полномочий в отноше-
нии управления рисками и внутреннего контроля 
между подотчетными ими руководителями (на-
чальниками) подразделений и отделов. 

Соблюдается 

5.1.3  Система управления рисками 

и внутреннего контроля в обще-
стве обеспечивает объективное, 
справедливое и ясное представ-
ление о текущем состоянии и пер-
спективах общества, целостность 
и прозрачность отчетности обще-
ства, разумность и приемлемость 
принимаемых обществом рисков. 

1. В обществе утверждена политика по противо-
действию коррупции.  
2. В обществе организован доступный способ 
информирования совета директоров или комитета 
совета директоров по аудиту о фактах нарушения 
законодательства, внутренних процедур, кодекса 
этики общества. 

 Соблюдается 

5.1.4  Совет директоров общества пред-

принимает необходимые меры 
для того, чтобы убедиться, что 
действующая в обществе система 
управления рисками и внутрен-
него контроля соответствует 
определенным советом дирек-
торов принципам и подходам к 
ее организации и эффективно 
функционирует. 

В течение отчетного периода, совет директоров 
или комитет по аудиту совета директоров провел 
оценку эффективности системы управления ри-
сками и внутреннего контроля общества. Сведения 
об основных результатах такой оценки включены 
в состав годового отчета общества. 

Соблюдается 

5.2 

Для систематической независимой оценки надежности и эффективности системы управления рисками и внутреннего контроля, и практики 
корпоративного управления общество организовывает проведение внутреннего аудита. 

5.2.1  Для проведения внутреннего ауди-

та в обществе создано отдельное 
структурное подразделение или 
привлечена независимая внешняя 
организация.  
Функциональная и административ-
ная подотчетность подразделения 
внутреннего аудита разграничены. 
Функционально подразделение 
внутреннего аудита подчиняется 
совету директоров. 

1. Для проведения внутреннего аудита в обществе 
создано отдельное структурное подразделение 
внутреннего аудита, функционально подотчетное 
совету директоров или комитету по аудиту, или 
привлечена независимая внешняя организация 
с тем же принципом подотчетности. 

Соблюдается 

328

  

№ 

Принципы корпоративного 
управления

Критерии оценки соблюдения принципа 
корпоративного управления

Статус 
соответствия 
принципу 
корпоративного 
управления 

Объяснения отклонения 
от критериев оценки 
соблюдения принципа 
корпоративного управления

5.2.2  Подразделение внутреннего 

аудита проводит оценку эффек-
тивности системы внутреннего 
контроля, оценку эффективности 
системы управления рисками, 
а также системы корпоративного 
управления.  
Общество применяет общепри-
нятые стандарты деятельности 
в области внутреннего аудита. 

1. В течение отчетного периода в рамках проведе-
ния внутреннего аудита дана оценка эффективно-
сти системы внутреннего контроля и управления 
рисками.  
2. В обществе используются общепринятые 
подходы к внутреннему контролю и управлению 
рисками. 

Соблюдается  

6.1

Общество и его деятельность являются прозрачными для акционеров, инвесторов и иных заинтересованных лиц. 

6.1.1 

В обществе разработана и вне-
дрена информационная политика, 
обеспечивающая эффективное 
информационное взаимодействие 
общества, акционеров, инвесторов 
и иных заинтересованных лиц. 

1. Советом директоров общества утверждена ин-
формационная политика общества, разработанная 
с учетом рекомендаций Кодекса.  
2. Совет директоров (или один из его комитетов) 
рассмотрел вопросы, связанные с соблюдением 
обществом его информационной политики как 
минимум один раз за отчетный период. 

Соблюдается  
 

6.1.2  Общество раскрывает инфор-

мацию о системе и практике 
корпоративного управления, 
включая подробную информацию 
о соблюдении принципов и реко-
мендаций Кодекса. 

1. Общество раскрывает информацию о системе 
корпоративного управления в обществе и общих 
принципах корпоративного управления, применя-
емых в обществе, в том числе на сайте общества 
в сети Интернет.  
2. Общество раскрывает информацию о составе 
исполнительных органов и совета директоров, 
независимости членов совета и их членстве 
в комитетах совета директоров (в соответствии 
с определением Кодекса).  
3. В случае наличия лица, контролирующего 
общество, общество публикует меморандум кон-
тролирующего лица относительно планов такого 
лица в отношении корпоративного управления 
в обществе. 

Соблюдается  

Сведения о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного 

управления, рекомендованного к применению Банком России (продолжение)

329

   

Профиль компании
Стратегический отчет
Обзор бизнеса
Корпоративная социальная ответственность
Обзор финансовых результатов
Корпоративное управление

Приложения

→

№ 

Принципы корпоративного 
управления

Критерии оценки соблюдения принципа 
корпоративного управления

Статус 
соответствия 
принципу 
корпоративного 
управления 

Объяснения отклонения 
от критериев оценки 
соблюдения принципа 
корпоративного управления

6.2

Общество своевременно раскрывает полную, актуальную и достоверную информацию об обществе для обеспечения возможности принятия 
обоснованных решений акционерами общества и инвесторами. 

6.2.1  Общество раскрывает информа-

цию в соответствии с принципами 
регулярности, последовательности 
и оперативности, а также доступ-
ности, достоверности, полноты 
и сравнимости раскрываемых 
данных. 

1. В информационной политике общества опре-
делены подходы и критерии определения инфор-
мации, способной оказать существенное влияние 
на оценку общества и стоимость его ценных бумаг 
и процедуры, обеспечивающие своевременное 
раскрытие такой информации.  
2. В случае если ценные бумаги общества обра-
щаются на иностранных организованных рынках, 
раскрытие существенной информации в Россий-
ской Федерации и на таких рынках осуществляется 
синхронно и эквивалентно в течение отчетного 
года.  
3. Если иностранные акционеры владеют 
существенным количеством акций общества, то 
в течение отчетного года раскрытие информации 
осуществлялось не только на русском, но также 
и на одном из наиболее распространенных ино-
странных языков. 

Соблюдается 

6.2.2  Общество избегает формального 

подхода при раскрытии информа-
ции и раскрывает существенную 
информацию о своей деятельно-
сти, даже если раскрытие такой 
информации не предусмотрено 
законодательством. 

1. В течение отчетного периода общество рас-
крывало годовую и полугодовую финансовую 
отчетность, составленную по стандартам МСФО. 
В годовой отчет общества за отчетный период 
включена годовая финансовая отчетность, состав-
ленная по стандартам МСФО, вместе с аудиторским 
заключением.  
2. Общество раскрывает полную информацию 
о структуре капитала общества в соответствии 
Рекомендацией 290 Кодекса в годовом отчете 
и на сайте общества в сети Интернет. 

Соблюдается 

6.2.3  Годовой отчет, являясь одним из 

наиболее важных инструментов 
информационного взаимодей-
ствия с акционерами и другими 
заинтересованными сторонами, 
содержит информацию, позволя-
ющую оценить итоги деятельности 
общества за год. 

1. Годовой отчет общества содержит информацию 
о ключевых аспектах операционной деятельности 
общества и его финансовых результатах  
2. Годовой отчет общества содержит информацию 
об экологических и социальных аспектах деятель-
ности общества. 

Соблюдается 

6.3 

Общество предоставляет информацию и документы по запросам акционеров в соответствии с принципами равнодоступности и необремени-
тельности. 

6.3.1  Предоставление обществом 

информации и документов по за-
просам акционеров осуществля-
ется в соответствии с принципами 
равнодоступности и необремени-
тельности. 

Информационная политика общества определяет 
необременительный порядок предоставления 
акционерам доступа к информации, в том числе 
информации о подконтрольных обществу юриди-
ческих лицах, по запросу акционеров. 

Соблюдается 

330

  

№ 

Принципы корпоративного 
управления

Критерии оценки соблюдения принципа 
корпоративного управления

Статус 
соответствия 
принципу 
корпоративного 
управления 

Объяснения отклонения 
от критериев оценки 
соблюдения принципа 
корпоративного управления

6.3.2  При предоставлении обще-

ством информации акционерам 
обеспечивается разумный баланс 
между интересами конкретных 
акционеров и интересами самого 
общества, заинтересованного в со-
хранении конфиденциальности 
важной коммерческой инфор-
мации, которая может оказать 
существенное влияние на его 
конкурентоспособность. 

1. В течение отчетного периода, общество не от-
казывало в удовлетворении запросов акционеров 
о предоставлении информации, либо такие отказы 
были обоснованными.  
2. В случаях, определенных информационной 
политикой общества, акционеры предупреждают-
ся о конфиденциальном характере информации 
и принимают на себя обязанность по сохранению 
ее конфиденциальности. 

Соблюдается 

7.1

Действия, которые в значительной степени влияют или могут повлиять на структуру акционерного капитала и финансовое состояние  
общества и, соответственно, на положение акционеров (существенные корпоративные действия), осуществляются на справедливых условиях, 
обеспечивающих соблюдение прав и интересов акционеров, а также иных заинтересованных сторон. 

7.1.1 

Существенными корпоративными 
действиями признаются реорга-
низация общества, приобретение 
30 и более процентов голосующих 
акций общества (поглощение), 
совершение обществом суще-
ственных сделок, увеличение или 
уменьшение уставного капитала 
общества, осуществление листинга 
и делистинга акций общества, 
а также иные действия, которые 
могут привести к существенному 
изменению прав акционеров или 
нарушению их интересов. Уставом 
общества определен перечень 
(критерии) сделок или иных дей-
ствий, являющихся существенны-
ми корпоративными действиями, 
и такие действия отнесены к 
компетенции совета директоров 
общества. 

1. Уставом общества определен перечень сделок 
или иных действий, являющихся существенными 
корпоративными действиями и критерии для их 
определения. Принятие решений в отношении 
существенных корпоративных действий отнесено 
к компетенции совета директоров. В тех случаях, 
когда осуществление данных корпоративных 
действий прямо отнесено законодательством к 
компетенции общего собрания акционеров, совет 
директоров предоставляет акционерам соответ-
ствующие рекомендации.  
2. Уставом общества к существенным корпора-
тивным действиям отнесены, как минимум: реорга-
низация общества, приобретение 30 и более про-
центов голосующих акций общества (поглощение), 
совершение обществом существенных сделок, 
увеличение или уменьшение уставного капитала 
общества, осуществление листинга и делистинга 
акций общества. 

Соблюдается

7.1.2 

Совет директоров играет ключе-
вую роль в принятии решений или 
выработке рекомендаций в отно-
шении существенных корпоратив-
ных действий, совет директоров 
опирается на позицию независи-
мых директоров общества. 

В обществе предусмотрена процедура, в соответ-
ствии с которой независимые директора заявляют 
о своей позиции по существенным корпоративным 
действиям до их одобрения. 

Соблюдается 

Сведения о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного 

управления, рекомендованного к применению Банком России (продолжение)

331

   

Профиль компании
Стратегический отчет
Обзор бизнеса
Корпоративная социальная ответственность
Обзор финансовых результатов
Корпоративное управление

Приложения

→

№ 

Принципы корпоративного 
управления

Критерии оценки соблюдения принципа 
корпоративного управления

Статус 
соответствия 
принципу 
корпоративного 
управления 

Объяснения отклонения 
от критериев оценки 
соблюдения принципа 
корпоративного управления

7.1.3 

При совершении существен-
ных корпоративных действий, 
затрагивающих права и законные 
интересы акционеров, обеспечи-
ваются равные условия для всех 
акционеров общества, а при 
недостаточности предусмотренных 
законодательством механизмов, 
направленных на защиту прав 
акционеров, – дополнитель-
ные меры, защищающие права 
и законные интересы акционеров 
общества. При этом общество 
руководствуется не только соблю-
дением формальных требований 
законодательства, но и принципа-
ми корпоративного управления, 
изложенными в Кодексе. 

1. Уставом общества с учетом особенностей его 
деятельности установлены более низкие, чем 
предусмотренные законодательством мини-
мальные критерии отнесения сделок общества к 
существенным корпоративным действиям.  
2. В течение отчетного периода, все существенные 
корпоративные действия проходили процедуру 
одобрения до их осуществления. 

Соблюдается

7.2 

Общество обеспечивает такой порядок совершения существенных корпоративных действий, который позволяет акционерам своевременно 
получать полную информацию о таких действиях, обеспечивает им возможность влиять на совершение таких действий и гарантирует соблю-
дение и адекватный уровень защиты их прав при совершении таких действий. 

7.2.1 

Информация о совершении суще-
ственных корпоративных действий 
раскрывается с объяснением 
причин, условий и последствий 
совершения таких действий. 

В течение отчетного периода общество своевре-
менно и детально раскрывало информацию о су-
щественных корпоративных действиях общества, 
включая основания и сроки совершения таких 
действий. 

Соблюдается 

7.2.2  Правила и процедуры, связанные 

с осуществлением обществом 
существенных корпоративных дей-
ствий, закреплены во внутренних 
документах общества. 

1. Внутренние документы общества предусма-
тривают процедуру привлечения независимого 
оценщика для определения стоимости имущества, 
отчуждаемого или приобретаемого по крупной 
сделке или сделке с заинтересованностью. 
2. Внутренние документы общества предусма-
тривают процедуру привлечения независимого 
оценщика для оценки стоимости приобретения 
и выкупа акций общества. 
3. Внутренние документы общества предусма-
тривают расширенный перечень оснований, 
по которым члены совета директоров общества 
и иные предусмотренные законодательством 
лица признаются заинтересованными в сделках 
общества. 

Соблюдается 
частично 

Внутренними документами 
не предусмотрено, но реали-
зуется на практике.

332

  

К непрофильным активам, принадлежащим ПАО «Аэрофлот» относится имущество и имущественные права, которые 

не связаны с оказанием услуг авиаперевозок, но могут быть тесно связаны с созданием конечного продукта, реализуемого 

Аэрофлотом. Советом директоров ПАО «Аэрофлот» 17 октября 2016 года (протокол № 3) утверждена Программа отчуждения 

непрофильных активов ПАО «Аэрофлот» (редакция № 6). Программа предусматривает отчуждение 9 непрофильных активов 

(акций, долей в уставном капитале хозяйственных обществ, объектов недвижимого имущества). В отношение 3 активов 

Советом директоров ПАО «Аэрофлот» принято решение об их сохранении, а также в отношении еще 3 активов принято 

решение об их исключении из Реестра непрофильных активов в связи с их переквалификацией в качестве профильных. 

Программа содержит критерии отнесения активов к категории непрофильных, реестр непрофильных активов, сведения 

об обременениях, балансовой и рыночной стоимости, подход к выбору активов для реализации, способы и порядок реали-

зации, а также сроки реализации.
Подход в отношении технологических (непрофильных) активов с высокой степенью влияния на основную деятельность 

ПАО «Аэрофлот»:

 

―

сопоставление эффекта от участия (скидки, снижение цен и тарифов, улучшение качества продукта для ПАО «Аэрофлот») 

с расходами на участие;

 

―

мониторинг эффективности корпоративного контроля. 

Реализация активов производится в случае выявления неэффективности участия и недостаточности корпоративного 

контроля.
В отношении технологических активов с низкой степенью влияния на основную деятельность ПАО «Аэрофлот» проводится 

оценка затратности участия и необходимости участия, исходя из непроизводственных критериев (решение некоммерческих 

задач, отраслевая принадлежность, престиж и т.п.). Реализация данных активов производится при отсутствии значимого 

эффекта от участия. 
В отношении объектов недвижимости проводится анализ наилучшего и наиболее эффективного использования 

для осуществления производственной и коммерческой деятельности авиакомпании.

Информация о реализации непрофильных активов ПАО «Аэрофлот» в 2016 году

Наименование 

актива

Инвентарный 

номер 

Строка 

бухгалтерского 

баланса, где был 

отражен актив 

на отчетную дату, 

предшествующую 

реализации

Счета 

бухгалтерского 

учета (с учетом 

аналитики), 

на которых 

отражены доход 

и расход от 

выбытия актива

Балансовая 

стоимость 

актива, тыс. 

руб.

Фактическая 

стоимость 

реализации, 

тыс. руб.

Отклонение 

фактической 

стоимости 

реализации 

от балансовой 

стоимости актива, 

тыс. руб.

Причина 

отклонения 

фактической 

стоимости 

реализации 

от балансовой 

стоимости актива

Акционерная 
компания 
с ограниченной 
ответствен-
ностью «АЛЬТ 
Рейсебюро 
А/С»

(не 
применимо)

1150

1150

452, 92

9 209,00

8 756,08

Превышение 
рыночной 
стоимости 
(стоимости 
реализации) 
над балансовой 
стоимостью

ВСЕГО

452, 92

9 209,00

8 756,08

 Информация о реализации непрофильных активов ПАО «Аэрофлот» в 2016 год

Мероприятия, направленные 

на увеличение / сокращение доли 

в уставном капитале дочерних 

и зависимых обществ

Изменение доли в уставном 

капитале дочерних 

и зависимых обществ 

(величина сокращения (-) / 

увеличения (+), в %)

Ссылка на решение, в соответствии 

с которым происходит изменение

Оценка эффективности 

принятых решений

Акционерная компания с ограни-
ченной ответственностью «АЛЬТ 
Рейсебюро А/С»

-100

Программа отчуждения непрофильных 
активов ПАО «Аэрофлот», утвержденная 
решением Совета директоров от 28.05.2015; 
решение Совета директоров ПАО «Аэрофлот» 
от 26.11.2015

Цена продажи доли соста-
вила 9,209 млн. руб., что 
выше рыночной стоимости 
по данным независимой 
оценки (8,756 млн. руб.).

Информация о программе отчуждения  

непрофильных активов

333

   

Профиль компании
Стратегический отчет
Обзор бизнеса
Корпоративная социальная ответственность
Обзор финансовых результатов
Корпоративное управление

Приложения

→

ПАО «Аэрофлот»

Наименование

Фактический расход

в натуральном выражении

в тыс. руб. (без НДС)

Авиа ГСМ – всего, тонн 

2 365 190

71 841 801

Тепловая энергия

1

, Гкал

41 006

61 175

Электрическая энергия

1

, кВт-час

29 700 180

108 992

Авто ГСМ – всего, литров 

5 197 268

171 813

Авиационные масла, литров 

257 567

174 731

АО «Авиакомпания «Россия»

Наименование

Фактический расход

в натуральном выражении

в тыс. руб. (без НДС)

Авиа ГСМ – всего, тонн 

527 089

16 673 649

Тепловая энергия, Гкал

9 420

16 615

Электрическая энергия, кВт-час

5 284 186

26 313

Авто ГСМ – всего, литров 

242 001

7 284

Авиационные масла, литров 

6 064

7 053

ООО «Авиакомпания «Победа»

2

Наименование

Фактический расход

в натуральном выражении

в тыс. руб. (без НДС)

Авиа ГСМ – всего, тонн 

137 880

4 018 145

Авто ГСМ – всего, литров 

6 322

244

АО «Авиакомпания «Аврора»

Наименование

Фактический расход

в натуральном выражении

в тыс. руб. (без НДС)

Авиа ГСМ – всего, тонн 

80 259

2 661 203

Тепловая энергия, Гкал

6 228

11 438

Электрическая энергия, кВт-час

2 059 635

10 704

Авто ГСМ – всего, литров 

428 000

15 732

Авиационные масла, литров 

16 735

15 274

1 

Без представительств и филиалов.

2 

Тепловая и электрическая энергия не фиксируются, поскольку компания арендует офисные помещения. 

Потребление энергетических ресурсов авиакомпаниями 

Группы «Аэрофлот» в 2016 году 

334

  

Операционная статистика авиакомпаний 

Группы «Аэрофлот»

Авиакомпания «Аэрофлот»

Показатель

2012

2013

2014

2015

2016

Перевезено пассажиров, тыс. чел.

17 656,1

20 902,4

23 610,0

26 111,7

28 977,9

- международные перевозки

10 707,2

12 294,5

12 468,2

13 445,4

14 873,7

- внутренние перевозки

6 948,9

8 607,9

11 141,8

12 666,3

14 104,2

Пассажирооборот, млн пкм

50 532,5

60 226,3

67 121,7

74 115,9

82 693,3

- международные перевозки

34 953,9

40 614,4

42 676,5

46 774,4

53 339,0

- внутренние перевозки

15 578,6

19 611,9

24 445,2

27 341,5

29 354,3

Предельный пассажирооборот, млн ккм

64 880,0

76 444,8

85 822,1

93 471,1

101 757,9

- международные перевозки

45 585,5

52 392,4

56 206,9

60 209,1

67 387,0

- внутренние перевозки

19 294,5

24 052,4

29 615,2

33 262,0

34 370,9

Занятость кресел, %

77,9

78,8

78,2

79,3

81,3

- международные перевозки

76,7

77,5

75,9

77,7

79,2

- внутренние перевозки

80,7

81,5

82,5

82,2

85,4

Перевезено грузов и почты, тыс. тонн

193,9

176,5

145,3

135,1

175,5

- международные перевозки

147,7

118,0

81,5

74,6

96,1

- внутренние перевозки

46,2

58,5

63,8

60,5

79,4

Тоннокилометраж, млн ткм

5 669,2

6 339,9

6 722,7

7 291,0

8 253,1

- международные перевозки

4 054,4

4 306,9

4 236,8

4 571,1

5 264,6

- внутренние перевозки

1 614,8

2 033,0

2 485,9

2 719,9

2 988,5

Предельный тоннокилометраж, млн ткм

8 881,1

9 848,7

10 660,0

11 706,1

12 694,6

- международные перевозки

6 455,5

6 821,1

6 983,1

7 548,6

8 412,0

- внутренние перевозки

2 425,6

3 027,6

3 676,9

4 157,5

4 282,6

Коммерческая загрузка, %

63,8

64,4

63,1

62,3

65,0

- международные перевозки

62,8

63,1

60,7

60,6

62,6

- внутренние перевозки

66,6

67,1

67,6

65,4

69,8

Количество рейсов

149 590

167 071

183 645

206 228

218 734

- международные перевозки

89 506

98 084

97 668

104 336

110 149

- внутренние перевозки

60 084

68 987

85 977

101 892

108 585

Налет по парку, часов

460 734

509 058

554 659

594 863

639 524

335

   

Профиль компании
Стратегический отчет
Обзор бизнеса
Корпоративная социальная ответственность
Обзор финансовых результатов
Корпоративное управление

Приложения

→

Авиакомпания «Россия»

Показатель

2012

2013

2014

2015

2016

Перевезено пассажиров, тыс. чел.

4 208,9

4 590,1

5 191,8

4 751,6

8 099,5

- международные перевозки

2 130,2

2 113,5

1 914,7

1 459,5

2 430,2

- внутренние перевозки

2 078,7

2 476,6

3 277,1

3 292,1

5 669,3

Пассажирооборот, млн пкм

8 760,9

9 186,3

10 147,4

8 695,0

18 719,6

- международные перевозки

5 738,4

5 579,4

4 867,2

3 453,8

7 557,9

- внутренние перевозки

3 022,5

3 606,9

5 280,2

5 241,2

11 161,7

Предельный пассажирооборот, млн ккм

11 304,7

12 031,9

13 414,3

11 483,8

22 921,2

- международные перевозки

7 123,9

7 164,3

6 652,1

4 606,3

8 763,1

- внутренние перевозки

4 180,8

4 867,6

6 762,2

6 877,5

14 158,1

Занятость кресел, %

77,5

76,3

75,6

75,7

81,7

- международные перевозки

80,6

77,9

73,2

75,0

86,2

- внутренние перевозки

72,3

74,1

78,1

76,2

78,8

Перевезено грузов и почты, тыс. тонн

9,9

10,2

9,6

8,9

21,5

- международные перевозки

2,1

2,2

1,5

1,5

1,3

- внутренние перевозки

7,8

8,0

8,1

7,4

20,2

Тоннокилометраж, млн ткм

810,3

848,0

934,1

802,4

1 775,6

- международные перевозки

522,2

508,5

442,2

315,0

683,6

- внутренние перевозки

288,1

339,5

491,9

487,4

1 092,0

Предельный тоннокилометраж, млн ткм

1 239,0

1 325,3

1 478,8

1 267,0

2 657,2

- международные перевозки

786,1

788,1

726,6

500,4

954,0

- внутренние перевозки

452,9

537,2

752,2

766,6

1 703,2

Коммерческая загрузка, %

65,4

64,0

63,2

63,3

66,8

- международные перевозки

66,4

64,5

60,9

62,9

71,7

- внутренние перевозки

63,6

63,2

65,4

63,6

64,1

Количество рейсов

43 636

46 416

50 975

45 761

62 534

- международные перевозки

17 042

17 472

17 955

13 772

17 250

- внутренние перевозки

26 594

28 944

33 020

31 989

45 284

Налет по парку, часов

107 698

112 277

124 927

107 904

164 282

336

  

Авиакомпания «Россия» (про-форма)

1

 

Показатель

2015

2016

Перевезено пассажиров, тыс. чел.

9 066,9

8 800,3

- международные перевозки

2 342,1

2 627,1

- внутренние перевозки

6 724,7

6 173,2

Пассажирооборот, млн пкм

16 982,1

20 482,3

- международные перевозки

5 795,4

8 552,8

- внутренние перевозки

11 186,7

11 929,5

Предельный пассажирооборот, млн ккм

22 913,9

25 245,4

- международные перевозки

7 615,0

9 892,2

- внутренние перевозки

15 298,9

15 353,2

Занятость кресел, %

74,1

81,1

- международные перевозки

76,1

86,5

- внутренние перевозки

73,1

77,7

Перевезено грузов и почты, тыс. тонн

14,6

22,8

- международные перевозки

2,1

1,5

- внутренние перевозки

12,5

21,3

Тоннокилометраж, млн ткм

1 558,3

1 936,2

- международные перевозки

526,6

773,4

- внутренние перевозки

1 031,7

1 162,8

Предельный тоннокилометраж, млн ткм

2 478,5

2 917,0

- международные перевозки

826,2

1 097,2

- внутренние перевозки

1 652,3

1 819,8

Коммерческая загрузка, %

62,9

66,4

- международные перевозки

63,7

70,5

- внутренние перевозки

62,4

63,9

Количество рейсов

82 106

68 590

- международные перевозки

20 778

18 511

- внутренние перевозки

61 328

50 079

Налет по парку, часов

190 446

178 969

1 

Консолидированные данные по авиакомпаниям «Россия», «Донавиа» и «Оренбургские авиалинии».

Операционная статистика авиакомпаний Группы «Аэрофлот» 

(продолжение)