содержание .. 59 60 61 62 ..

ПАО Газпром. Ежеквартальный отчёт за 1 квартал 2015 года - часть 61

ОАО «ГАЗПРОМ»

ПОЯСНЕНИЯ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ И ОТЧЕТУ О ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТАХ В

ГОДОВОЙ БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ ЗА 2014 г.

(тыс. руб., если не указано иное

)

515

КОРРЕКТИРОВКИ ДАННЫХ ПРЕДШЕСТВУЮЩЕГО ОТЧЕТНОГО ПЕРИОДА (продолжение)

Корректировки показателей 2012 и 2013 гг. в годовой бухгалтерской отчетности за 2014 г.:

Код

строки

Наименование строки

Сумма до

корректировки

Номер

корректировки

Корректировка,

тыс. руб.

Сумма с

учетом

корректировки

Корректировки показателей 2012 года

Бухгалтерский баланс:

1130

Нематериальные
поисковые активы

42 764 714

(3 181 753)

39 582 961

1140

Материальные
поисковые активы

32 784 530

(9 967 935)

22 816 595

1150

Основные средства

5 559 595 966

2, 3

11 048 829

5 570 644 795

1154

Незавершенные
капитальные
вложения

12 326 516

2, 3

11 048 829

23 375 345

1190

Прочие
внеоборотные активы

27 615 257

1, 3

1 373 251

28 988 508

1100

Итого по разделу I

7 475 342 777

1, 2, 3

(727 608)

7 474 615 169

1260

Прочие оборотные
активы

6 084 600

104 494

6 189 094

1200

Итого по разделу II

2 560 557 697

104 494

2 560 662 191

1600

Баланс

10 035 900 474

1, 2, 3

(623 114)

10 035 277 360

1370

Нераспределенная
прибыль
(непокрытый убыток)

3 427 412 835

(498 491)

3 426 914 344

1300

Итого по разделу III

7 883 295 478

(498 491)

7 882 796 987

1420

Отложенные
налоговые
обязательства

216 296 143

(124 623)

216 171 520

1400

Итого по разделу IV

993 166 206

(124 623)

993 041 583

1700

Баланс

10 035 900 474

(623 114)

10 035 277 360

Отчет об изменениях капитала:

3600

Чистые активы

7 884 133 579

1, 6

(1 336 592)

7 882 796 987

ОАО «ГАЗПРОМ»

ПОЯСНЕНИЯ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ И ОТЧЕТУ О ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТАХ В

ГОДОВОЙ БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ ЗА 2014 г.

(тыс. руб., если не указано иное

)

516

КОРРЕКТИРОВКИ ДАННЫХ ПРЕДШЕСТВУЮЩЕГО ОТЧЕТНОГО ПЕРИОДА (продолжение)

Код

строки

Наименование строки

Сумма до

корректировки

Номер

корректировки

Корректировка,

тыс. руб.

Сумма с

учетом

корректировки

Корректировки показателей 2013 года

Бухгалтерский баланс:

1130

Нематериальные
поисковые активы

82 733 078

(4 558 423)

78 174 655

1140

Материальные
поисковые активы

52 007 458

(37 532 953)

14 474 505

1150

Основные средства

5 679 205 304

2, 3

38 984 500

5 718 189 804

1154

Незавершенные
капитальные вложения

24 951 519

2, 3

38 984 500

63 936 019

1170

Финансовые вложения

2 006 056 074

(5 201 638)

2 000 854 436

1174

Займы,
предоставленные
организациям на срок
более 12 месяцев

124 215 494

(5 201 638)

119 013 856

1180

Отложенные
налоговые активы

15 490 136

7 598 757

23 088 893

1190

Прочие внеоборотные
активы

28 020 262

1, 3

2 170 546

30 190 808

1100

Итого по разделу I

7 865 944 459

1, 2, 3, 4

1 460 789

7 867 405 248

1230

Дебиторская
задолженность

2 108 538 791

10 732 370

2 119 271 161

1231

Дебиторская
задолженность
(платежи по которой
ожидаются более чем
через 12 месяцев после
отчетной даты)

507 529 428

5 201 638

512 731 066

1234

Прочие дебиторы

491 923 355

5 201 638

497 124 993

1235

Дебиторская
задолженность
(платежи по которой
ожидаются в течение
12 месяцев после
отчетной даты)

1 601 009 363

5 530 732

1 606 540 095

1239

Прочие дебиторы

915 359 564

5 530 732

920 890 296

ОАО «ГАЗПРОМ»

ПОЯСНЕНИЯ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ И ОТЧЕТУ О ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТАХ В

ГОДОВОЙ БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ ЗА 2014 г.

(тыс. руб., если не указано иное

)

517

КОРРЕКТИРОВКИ ДАННЫХ ПРЕДШЕСТВУЮЩЕГО ОТЧЕТНОГО ПЕРИОДА (продолжение)

Код

строки

Наименование строки

Сумма до

корректировки

Номер

корректировки

Корректировка,

тыс. руб.

Сумма с

учетом

корректировки

Корректировки показателей 2013 года

Бухгалтерский баланс:

1240

Финансовые вложения
(за исключением
денежных
эквивалентов)

30 642 250

(5 530 732)

25 111 518

1241

Займы,
предоставленные на
срок менее 12 месяцев

29 074 341

(5 530 732)

23 543 609

1260

Прочие оборотные
активы

4 075 539

104 494

4 180 033

1200

Итого по разделу II

2 982 474 682

1, 4

5 306 132

2 987 780 814

1600

Баланс

10 848 419 141

1, 2, 3, 4

6 766 921

10 855 186 062

1370

Нераспределенная
прибыль (непокрытый
убыток)

3 916 294 772

(665 469)

3 915 629 303

1300

Итого по разделу III

8 369 830 929

(665 469)

8 369 165 460

1420

Отложенные
налоговые
обязательства

291 105 303

7 432 390

298 537 693

1450

Прочие обязательства

1 060 164

2 726 087

3 786 251

1400

Итого по разделу IV

1 236 415 210

1, 5

10 158 477

1 246 573 687

1520

Кредиторская
задолженность

556 089 971

(2 726 087)

553 363 884

1525

Прочие кредиторы

144 472 519

(2 726 087)

141 746 432

1528

Другие расчеты

46 826 508

(2 726 087)

44 100 421

1500

Итого по разделу V

1 242 173 002

(2 726 087)

1 239 446 915

1700

Баланс

10 848 419 141

1, 5

6 766 921

10 855 186 062

Отчет об изменениях капитала:

3600

Чистые активы

8 370 771 548

1, 6

(1 606 088)

8 369 165 460

ОАО «ГАЗПРОМ»

ПОЯСНЕНИЯ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ И ОТЧЕТУ О ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТАХ В

ГОДОВОЙ БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ ЗА 2014 г.

(тыс. руб., если не указано иное

)

518

КОРРЕКТИРОВКИ ДАННЫХ ПРЕДШЕСТВУЮЩЕГО ОТЧЕТНОГО ПЕРИОДА (продолжение)

Код

строки

Наименование строки

Сумма до

корректировки

Номер

корректировки

Корректировка,

тыс. руб.

Сумма с

учетом

корректировки

Отчет о финансовых результатах:

2120

Себестоимость
проданных товаров
продукции, работ,
услуг

(1 927 337 089)

(208 722)

(1 927 545 811)

2100

Валовая прибыль
(убыток)

2 005 998 224

(208 722)

2 005 789 502

2200

Прибыль (убыток) от
продаж

962 035 500

(208 722)

961 826 778

2320

Проценты к
получению

17 881 474

16 660

17 898 134

2340

Прочие доходы

3 137 079 147

(16 660)

3 137 062 487

2300

Прибыль (убыток) до
налогообложения

854 776 768

(208 722)

854 568 046

2430

Изменение
отложенных
налоговых
обязательств

(74 810 106)

41 744

(74 768 362)

2400

Чистая прибыль

628 311 221

(166 978)

628 144 243

2500

Совокупный
финансовый результат
периода

628 339 793

(166 978)

628 172 815

2900

Базовая прибыль
(убыток) на акцию (в
руб.)

26,54

(0,01)

26,53

ОАО «ГАЗПРОМ»

ПОЯСНЕНИЯ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ И ОТЧЕТУ О ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТАХ В

ГОДОВОЙ БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ ЗА 2014 г.

(тыс. руб., если не указано иное

)

519

ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА

Магистральные

трубопроводы

Скважины

Машины и

оборудование Здания

Прочие

Итого

По состоянию на
31

декабря 2012 г.

Первоначальная
(восстановительная)

стоимость

9 610 565 765 1 209 239 843

1 925 066 293

608 918 155

1 588 430 564

14 942 220 620

Накопленная

амортизация

6 403 894 547

889 352 557

1 327 395 919

258 510 715

515 797 432

9 394 951 170

Остаточная

стоимость

3 206 671 218

319 887 286

597 670 374

350 407 440

1 072 633 132

5 547 269 450

По состоянию на
31

декабря 2013 г.

Первоначальная
(восстановительная)

стоимость

9 704 668 096

1 234 709 926

2 098 224 503

669 818 386

1 835 928 561

15 543 349 472

Накопленная

амортизация

6 668 598 213

929 370 767

1 430 500 138

275 085 156

585 541 413

9 889 095 687

Остаточная

стоимость

3 036 069 883

305 339 159

667 724 365

394 733 230

1 250 387 148

5 654 253 785

По состоянию на
31

декабря 2014 г.

Первоначальная
(восстановительная)

стоимость

11 401 959 910

1 461 651 716

2 573 826 844

792 168 215 2 210 094 174

18 439 700 859

Накопленная

амортизация

7 945 389 434

1 122 057 135

1 822 015 599

343 345 481

772 417 959

12 005 225 608

Остаточная

стоимость

3 456 570 476

339 594 581

751 811 245

448 822 734 1 437 676 215

6 434 475 251

Остаточная стоимость основных средств, переданных в аренду дочерним обществам, составила
6 023 122 130

тыс. руб., 5 254 613 370 тыс. руб. и 5 350 122 236 тыс. руб. на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг.

соответственно.
В составе основных средств на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. в том числе учитываются объекты недвижимого

имущества, законченные строительством и принятые в эксплуатацию, право собственности на которые находится

в процессе регистрации, в сумме 1 536 372 472 тыс. руб., 1 343 379 448 тыс. руб. и 1 254 062 154 тыс. руб.

соответственно (за минусом накопленной амортизации в сумме 110 554 545 тыс. руб., 57 022 375 тыс. руб. и
18 839

204 тыс. руб. соответственно). Наиболее существенными по состоянию на 31 декабря 2014 г. объектами

недвижимого имущества, право собственности на которые находится в процессе регистрации, являются объекты

производственной инфраструктуры Общества: «Магистральный газопровод Бованенково – Ухта км 526,7 – км
860,5, 1–

я нитка», «Магистральный газопровод Бованенково – Ухта км 186,7 – км 526,7, 1-я нитка»,

«Магистральный газопровод Сахалин-Хабаровск-Владивосток, участок км 1136,0 - км 1574,7», «Магистральный

газопровод Сахалин-Хабаровск-Владивосток, участок км 158,0 - км 505,0», «Магистральный газопровод участок

км 2,9 - км 28,0/0 - км 111,7 1н. нитка магистрального газопровода Бованенково-Ухта».

ОАО «ГАЗПРОМ»

ПОЯСНЕНИЯ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ И ОТЧЕТУ О ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТАХ В

ГОДОВОЙ БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ ЗА 2014 г.

(тыс. руб., если не указано иное

)

520

ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА (продолжение)

Переоценка основных средств
По состоянию на 31 декабря 2014 г. Общество провело переоценку основных средств, по состоянию на
31

декабря 2013 г. и 31 декабря 2012 г. переоценка основных средств не проводилась в связи с незначительным

изменением текущей (восстановительной) стоимости.

Магистральные

трубопроводы

Скважины

Машины и

оборудование Здания

Прочие

Итого

По состоянию на
31

декабря 2014 г.

Сумма дооценки,

отнесенная на

добавочный капитал

396 031 914

45 401 508

67 928 113

52 806 295

141 426 386

703 594 216

Сумма дооценки, в

части ранее

проведенной уценки,

отнесенная на прочие

доходы

21 453

42 885

372 577

333 910

626 243

1 397 068

Сумма уценки,

отнесенная на прочие

расходы

1 793

4 926

361 361

235 288

399 667

1 003 035

Сумма уценки, в части

ранее проведенной

дооценки, отнесенная

на добавочный капитал

145 290

53 678

131 826

618 119

1 155 395

2 104 308

Общая сумма

переоценки основных

средств по текущей

(восстановительной)

стоимости

395 906 284

45 385 789

67 807 503

52 286 798

140 497 567

701 883 941

ОАО «ГАЗПРОМ»

ПОЯСНЕНИЯ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ И ОТЧЕТУ О ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТАХ В

ГОДОВОЙ БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ ЗА 2014 г.

(тыс. руб., если не указано иное

)

521

ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ

Долгосрочные финансовые вложения
Инвестиции в дочерние и зависимые общества

Информация о финансовых вложениях в дочерние и зависимые общества приведена в Пояснении 18.

Данные по статье «Инвестиции в дочерние общества» (строка 1171) бухгалтерского баланса представлены за

минусом резерва под обесценение, который составляет 26 581 909 тыс. руб., 4 119 920 тыс. руб. и
2 731 050

тыс. руб. на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. соответственно.

Данные по статье «Инвестиции в зависимые общества» (строка 1172) бухгалтерского баланса приведены за

минусом резерва под обесценение, который составляет 728 310 тыс. руб., 728 437 тыс. руб. и 715 473 тыс. руб. на

31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. соответственно.

Инвестиции в другие организации

Данные по статье «Инвестиции в другие организации» (строка 1173) бухгалтерского баланса приведены за

минусом резерва под обесценение в сумме 161 тыс. руб., 161 тыс. руб. и 3 880 тыс. руб. на 31 декабря 2014, 2013 и
2012

гг.

Займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев

По строке 1174 «Займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев» бухгалтерского баланса

отражены долгосрочные займы в сумме 194 595 652 тыс. руб., 119 013 856 тыс. руб. и 32 222 356 тыс. руб. на
31

декабря 2014, 2013 и 2012 гг. соответственно. Из них займы, подлежащие погашению в период от 1 года до

лет, составили 138 443 830 тыс. руб., 92 878 280 тыс. руб. и 14 443 914 тыс. руб. на 31 декабря 2014, 2013 и

2012

гг. соответственно.

Прочие долгосрочные финансовые вложения

Прочие долгосрочные финансовые вложения, включенные в статью «Финансовые вложения» (строка 1170)

бухгалтерского баланса, приведены за минусом резерва под обесценение в сумме
7 889

028 тыс. руб., 7 887 978 тыс. руб. и 7 883 873 тыс. руб. на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. соответственно.

Резерв относится к инвестициям в совместную деятельность.

31 декабря

2014

г.

2013

г.

2012

г.

Совместная деятельность,

25 249 576

114 430 037

113 998 960

в том числе:

по разработке нефтегазовых месторождений на

континентальном шельфе Социалистической

Республики Вьетнам (оператор – ЗАО «Газпром

зарубежнефтегаз»)

20 597 948

19 848 143

19 358 803

по созданию системы спутниковой связи (оператор –

ОАО «Газпром космические системы»)

3 252 323

по разработке нефтегазовых месторождений на шельфе

Баренцева и Печорского морей (оператор – ООО

«Газпром нефть шельф»)

89 930 267

89 886 111

Долгосрочные депозиты

67 456

475 713

472 859

Прочие,

42 243 983

371 126

в том числе:

Вложения в добавочный капитал «Саус Стрим

Транспорт» Б.В.

41 872 857

Проект «Южный Парс» (нефтегазовое

месторождение на территории Ирана)

370 126

Итого

67 561 015

115 276 876

114 842 945

ОАО «ГАЗПРОМ»

ПОЯСНЕНИЯ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ И ОТЧЕТУ О ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТАХ В

ГОДОВОЙ БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ ЗА 2014 г.

(тыс. руб., если не указано иное

)

522

ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ (продолжение)

В составе долгосрочных финансовых вложений отражены ценные бумаги организаций, в основном, вложения в

акции дочерних и зависимых обществ и других организаций, в сумме 1 227 953 737 тыс. руб.,
1 210 666 485

тыс. руб. и 1 157 464 664 тыс. руб. по состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. соответственно,

в том числе ценные бумаги иностранных эмитентов в сумме 537 888 702 тыс. руб., 492 129 234 тыс. руб. и
490 343

041 тыс. руб. по состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. соответственно.

Дополнительная информация раскрывается в табличных формах 3.1 «Наличие и движение финансовых вложений»

и 3.2 «Иное использование финансовых вложений» пояснений к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых

результатах. В табличной форме 3.1. «Наличие и движение финансовых вложений» данные приведены с учетом

текущей части долгосрочных финансовых вложений.

ПРОЧИЕ ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

По состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. в составе прочих внеоборотных активов, в том числе, учтены

расходы в рамках реализации международных проектов в сумме 17 438 203тыс. руб., 17 299 178 тыс. руб. и
16 161

814 тыс. руб. соответственно.

содержание .. 59 60 61 62 ..