ПАО "Нефтяная компания "ЛУКОЙЛ". Ежеквартальный отчёт за 2 квартал 2018 года - часть 26

ПРИЛОЖЕНИЕ №2

Данная  сокращенная  промежуточная  консолидированная  финансовая  отчетность  была  подготовлена
ПАО «ЛУКОЙЛ» в соответствии с МСФО и не была проаудирована нашими независимыми аудиторами. Если в
будущем  аудит  данной  сокращенной  промежуточной  консолидированной  финансовой  отчетности  будет
проведен,  и  по  результатам  аудита  потребуются  изменения,  мы  не  можем  заверить,  что  такие  изменения  не
будут существенны.

ПАО «ЛУКОЙЛ»

СОКРАЩЕННАЯ ПРОМЕЖУТОЧНАЯ

КОНСОЛИДИРОВАННАЯ ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ

за три месяца, закончившихся 31 марта 2018 г.,

подготовленная в соответствии с МСФО

(неаудированные данные)

ПАО «ЛУКОЙЛ»
Консолидированный отчет о финансовом положении
(в миллионах российских рублей)

Прилагаемые примечания являются неотъемлемой частью данной сокращенной промежуточной консолидированной

финансовой отчетности

Примечание

31 марта 2018

(неаудированные

данные)

31 декабря 2017

Активы

Оборотные активы

Денежные средства и их эквиваленты

296 755

330 390

Дебиторская задолженность за минусом резерва
по сомнительным долгам

377 190

418 272

Прочие краткосрочные финансовые активы

47 208

19 561

Запасы

416 298

398 186

Дебиторская задолженность по налогам

85 796

87 338

Прочие оборотные активы

57 144

54 367

Итого оборотные активы

1 280 391

1 308 114

Основные средства

3 588 523

3 575 165

Инвестиции в зависимые и совместные предприятия

168 245

164 286

Прочие долгосрочные финансовые активы

65 125

79 717

Активы по отложенному налогу на прибыль

26 679

25 128

Гудвил и прочие нематериальные активы

41 344

41 304

Прочие внеоборотные активы

34 879

32 501

Итого внеоборотные активы

3 924 795

3 918 101

Итого активы

5 205 186

5 226 215

Обязательства и капитал

Краткосрочные обязательства

Кредиторская задолженность

507 063

559 977

Краткосрочные кредиты и займы и текущая часть
долгосрочной задолженности

128 150

128 713

Обязательства по налогам

122 599

118 484

Оценочные обязательства

38 390

58 253

Прочие краткосрочные обязательства

31 817

93 420

Итого краткосрочные обязательства

828 019

958 847

Долгосрочная задолженность по кредитам и займам

481 240

487 647

Обязательства по отложенному налогу на прибыль

243 716

237 980

Оценочные обязательства

53 164

47 962

Прочие долгосрочные обязательства

2 644

3 380

Итого долгосрочные обязательства

780 764

776 969

Итого обязательства

1 608 783

1 735 816

Капитал

Уставный капитал

1 151

Собственные акции, выкупленные у акционеров

(251 089)

Добавочный капитал

129 662

129 641

Прочие резервы

30 535

27 090

Нераспределенная прибыль

3 678 385

3 576 158

Итого акционерный капитал, относящийся к

акционерам ПАО «ЛУКОЙЛ»

3 588 644

3 482 951

Неконтролирующая доля

7 759

7 448

Итого капитал

3 596 403

3 490 399

Итого обязательства и капитал

5 205 186

5 226 215

Президент ПАО «ЛУКОЙЛ»
Алекперов В.Ю.

Главный бухгалтер ПАО «ЛУКОЙЛ»
Верхов В.А.

ПAO «ЛУКОЙЛ»
Консолидированный отчет о прибылях и убытках и прочем совокупном доходе
(в миллионах российских рублей, если не указано иное)

Прилагаемые примечания являются неотъемлемой частью данной сокращенной промежуточной консолидированной

финансовой отчетности

Примечание

За 3 месяца,

закончившихся

31 марта 2018

(неаудированные

данные)

За 3 месяца,

закончившихся

31 марта 2017

(неаудированные

данные)

Выручка

Выручка от реализации (включая акцизы и экспортные пошлины)

1 630 728

1 431 599

Затраты и прочие расходы

Операционные расходы

(108 640)

(107 492)

Стоимость приобретенных нефти, газа и продуктов их переработки

(891 429)

(742 569)

Транспортные расходы

(66 055)

(73 714)

Коммерческие, общехозяйственные и административные расходы

(36 754)

(36 286)

Износ и амортизация

(87 690)

(80 774)

Налоги (кроме налога на прибыль)

(186 667)

(153 682)

Акцизы и экспортные пошлины

(121 191)

(109 447)

Затраты на геолого-разведочные работы

(468)

(764)

Операционная прибыль

131 834

126 871

Финансовые доходы

3 514

3 299

Финансовые расходы

(7 322)

(9 470)

Доля в прибыли компаний, учитываемых по методу долевого участия

5 249

3 730

Убыток по курсовым разницам

(1 432)

(43 494)

Прочие доходы (расходы)

699

(2 487)

Прибыль до налога на прибыль

132 542

78 449

Текущий налог на прибыль

(18 237)

(12 756)

Отложенный налог на прибыль

(4 880)

(3 009)

Итого расход по налогу на прибыль

(23 117)

(15 765)

Чистая прибыль

109 425

62 684

Чистая прибыль, относящаяся к неконтролирующим долям

(367)

(378)

Чистая прибыль, относящаяся к акционерам ПАО «ЛУКОЙЛ»

109 058

62 306

Прочий совокупный доход (расход), за вычетом налога на прибыль

Статьи, которые могут быть впоследствии реклассифицированы в состав
прибылей и убытков:
Курсовые разницы от пересчета иностранных операций

3 694

(17 702)

Изменение справедливой стоимости инвестиций в долевые инструменты,
отражаемое в составе прочего совокупного дохода

(233)

(1 275)

Статьи, не подлежащие впоследствии реклассификации в состав прибылей
и убытков:

Переоценка чистого обязательства / актива пенсионного плана с
установленными выплатами

(10)

Прочий совокупный доход (расход)

3 451

(18 952)

Общий совокупный доход

112 876

43 732

Общий совокупный доход, относящийся к неконтролирующим долям

(373)

(380)

Общий совокупный доход, относящийся к акционерам ПАО «ЛУКОЙЛ»

112 503

43 352

Базовая и разводненная прибыль на одну обыкновенную акцию, относящаяся
к акционерам ПАО «ЛУКОЙЛ» (в российских рублях):

153,68

87,39

ПAO «ЛУКОЙЛ»
Консолидированный отчет об изменениях в капитале (неаудированный)
(в миллионах российских рублей)

Прилагаемые примечания являются неотъемлемой частью данной сокращенной промежуточной консолидированной

финансовой отчетности

Уставный

капитал

Собственные

акции,

выкуп-

ленные у

акционеров

Добавочный

капитал

Прочие

резервы

Нераспре-

деленная

прибыль

Итого

акционерный

капитал

ПАО

«ЛУКОЙЛ»

Неконтро-

лирующая

доля

Итого

капитал

31 декабря 2017

1 151

(251 089)

129 641

27 090

3 576 158

3 482 951

7 448

3 490 399

Эффект от

применения

МСФО 9, за вычетом

налога

(6 831)

(6 831)

1 января 2018

1 151

(251 089)

129 641

27 090

3 569 327

3 476 120

7 448

3 483 568

Чистая прибыль

109 058

109 058

367

109 425

Прочий совокупный

доход

3 445

3 445

3 451

Общий совокупный

доход

3 445

109 058

112 503

373

112 876

Изменения в

неконтролирующей

доле

(62)

(41)

31 марта 2018

1 151

(251 089)

129 662

30 535

3 678 385

3 588 644

7 759

3 596 403

31 декабря 2016

1 151

(241 615)

129 514

28 975

3 302 855

3 220 880

6 784

3 227 664

Чистая прибыль

62 306

62 306

378

62 684

Прочий совокупный

(расход) доход

(18 925)

(29)

(18 954)

(18 952)

Общий совокупный

(расход) доход

(18 925)

62 277

43 352

380

43 732

Изменения в

неконтролирующей

доле

142

142

(32)

110

31 марта 2017

1 151

(241 615)

129 656

10 050

3 365 132

3 264 374

7 132

3 271 506

ПAO «ЛУКОЙЛ»
Консолидированный отчет о движении денежных средств
(в миллионах российских рублей)

Прилагаемые примечания являются неотъемлемой частью данной сокращенной промежуточной консолидированной

финансовой отчетности

Примечание

За 3 месяца,

закончившихся

31 марта 2018

(неаудирован-

ные данные)

За 3 месяца,

закончившихся

31 марта 2017

(неаудирован-

ные данные)

Движение денежных средств от операционной деятельности

Чистая прибыль, относящаяся к акционерам ПАО «ЛУКОЙЛ»

109 058

62 306

Корректировки по неденежным статьям:

Износ и амортизация

87 690

80 774

Доля в прибыли компаний, учитываемых по методу долевого участия, за минусом
полученных дивидендов

(4 270)

(2 396)

Списание затрат по сухим скважинам

Убыток от выбытия и обесценения активов

1 620

3 265

Налог на прибыль

23 117

15 765

Неденежный убыток по курсовым разницам

2 323

41 962

Неденежные операции в инвестиционной деятельности

(16)

Финансовые доходы

(3 514)

(3 299)

Финансовые расходы

7 322

9 470

Резерв по сомнительным долгам

948

2 825

Прочие, нетто

4 415

(4 036)

Изменения в активах и обязательствах, относящихся к операционной деятельности:

Дебиторская задолженность

33 570

20 173

Запасы

(24 946)

(2 062)

Кредиторская задолженность

(37 914)

(114 507)

Прочие налоги

5 143

9 907

Прочие краткосрочные активы и обязательства

(23 709)

20 768

Платежи по налогу на прибыль

(17 718)

(11 696)

Дивиденды полученные

1 462

557

Проценты полученные

2 405

1 780

Чистые денежные средства, полученные от операционной деятельности

166 992

131 603

Движение денежных средств от инвестиционной деятельности

Приобретение лицензий

(29)

(3)

Капитальные затраты

(121 057)

(130 228)

Поступления от реализации основных средств

288

162

Приобретение финансовых активов

(9 556)

(665)

Поступления от реализации финансовых активов

2 595

2 894

Реализация дочерних компаний за минусом выбывших денежных средств

875

Реализация долей в зависимых компаниях

294

Приобретение долей в зависимых компаниях

(641)

(1 277)

Чистые денежные средства, использованные в инвестиционной деятельности

(128 400)

(127 948)

Движение денежных средств от финансовой деятельности

Поступление краткосрочных кредитов и займов

2 571

12 036

Погашение краткосрочных кредитов и займов

(5 410)

(5 399)

Поступление долгосрочных кредитов и займов

36 559

Погашение долгосрочных кредитов и займов

(2 266)

(35 359)

Проценты уплаченные

(3 466)

(5 201)

Дивиденды, выплаченные по акциям Компании

(60 868)

(53 952)

Дивиденды, выплаченные держателям неконтролирующих долей

(971)

(984)

Финансирование, полученное от держателей неконтролирующих долей

Продажа неконтролирующих долей

Чистые денежные средства, использованные в финансовой деятельности

(70 401)

(52 260)

Влияние изменений валютных курсов на величину денежных средств и их эквивалентов

(1 826)

(16 002)

Изменение денежных средств, относящихся к активам для продажи

(309)

Чистое уменьшение денежных средств и их эквивалентов

(33 635)

(64 916)

Денежные средства и их эквиваленты на начало периода

330 390

261 367

Денежные средства и их эквиваленты на конец периода

296 755

196 451

содержание .. 24 25 26 27 ..