содержание   ..  16  17  18  19   ..

ПАО "Нефтяная компания "ЛУКОЙЛ". Ежеквартальный отчёт за 3 квартал 2018 года - часть 18

Примечание 12. Основные средства

	Разведка и добыча	Переработка, торговля и сбыт	Прочие	Итого
Первоначальная стоимость
31 декабря 2017	3 902 267	1 236 552	72 543	5 211 362
Поступление	184 861	26 019	632	211 512
Капитализированные проценты	5 098	-	-	5 098
Выбытие	(23 554)	(5 999)	(395)	(29 948)
Изменение в оценке обязательств, связанных с окончанием использования активов	7 636	-	-	7 636 Курсовые разницы 106 113 24 009 1 051 131 173 Прочее 30 (733) 89 (614) 30 июня 2018 4 182 451 1 279 848 73 920 5 536 219 Износ и обесценение 31 декабря 2017 (1 230 717) (403 445) (15 617) (1 649 779) Износ за период (138 974) (47 293) (1 771) (188 038) Обесценение (5 010) - - (5 010) Выбытие 19 166 3 283 133 22 582 Курсовые разницы (52 404) (8 875) (307) (61 586) Прочее 2 766 15 783 30 июня 2018 (1 407 937) (455 564) (17 547) (1 881 048) Авансы, выданные на покупку основных средств 31 декабря 2017 10 732 2 717 133 13 582 30 июня 2018 7 340 2 586 617 10 543 Балансовая стоимость 31 декабря 2017 2 682 282 835 824 57 059 3 575 165 30 июня 2018 2 781 854 826 870 56 990 3 665 714 Первоначальная стоимость 31 декабря 2016 3 478 050 1 155 388 70 186 4 703 624 Поступление 234 474 20 358 623 255 455 Капитализированные проценты 6 536 45 - 6 581 Выбытие (17 839) (5 745) (75) (23 659) Курсовые разницы (26 264) 18 441 (238) (8 061) Прочее (578) (590) (123) (1 291) 30 июня 2017 3 674 379 1 187 897 70 373 4 932 649 Износ и обесценение 31 декабря 2016 (1 058 116) (307 641) (11 794) (1 377 551) Износ за период (112 307) (46 710) (1 708) (160 725) Обесценение (1 429) (1 029) - (2 458) Выбытие 13 063 3 858 17 16 938 Курсовые разницы 14 386 (6 660) (16) 7 710 Прочее 12 223 1 236 30 июня 2017 (1 144 391) (357 959) (13 500) (1 515 850) Авансы, выданные на покупку основных средств 31 декабря 2016 64 764 486 43 65 293 30 июня 2017 54 048 524 157 54 729 Балансовая стоимость 31 декабря 2016 2 484 698 848 233 58 435 3 391 366 30 июня 2017 2 584 036 830 462 57 030 3 471 528 ПAO «ЛУКОЙЛ» Примечания к сокращенной промежуточной консолидированной финансовой отчетности (неаудированные) (в миллионах российских рублей, если не указано иное) Примечание 12. Основные средства (продолжение) Сумма незавершенного капитального строительства в составе основных средств составила 549 211 млн руб. и 514 886 млн руб. по состоянию на 30 июня 2018 г. и 31 декабря 2017 г. соответственно. Во втором квартале 2018 г. Компания признала убыток от обесценения активов сегмента разведки и добычи в России в сумме 5 млрд руб. Активы, связанные с разведкой и оценкой: За 6 месяцев, закончившихся 30 июня 2018 За 6 месяцев, закончившихся 30 июня 2017 1 января 86 134 69 829 Капитализированные расходы 16 607 16 735 Реклассификация в активы на стадии разработки (3 833) (1 996) Списание на расходы (5 801) (1 159) Курсовые разницы 1 323 (208) Прочее (14) (30) 30 июня 94 416 83 171 Примечание 13. Прочие долгосрочные финансовые активы 30 июня 2018 31 декабря 2017 Долгосрочные займы выданные 56 081 69 840 в т.ч. займы, выданные зависимым компаниям 56 076 69 668 Долгосрочная дебиторская задолженность 4 909 4 680 Прочие долгосрочные финансовые активы 6 504 5 197 Итого прочие долгосрочные финансовые активы 67 494 79 717 Все прочие долгосрочные финансовые активы отражаются по амортизированной стоимости. Примечание 14. Кредиторская задолженность 30 июня 2018 31 декабря 2017 Торговая кредиторская задолженность 544 374 508 078 Прочая кредиторская задолженность 50 782 51 899 Итого кредиторская задолженность 595 156 559 977 Примечание 15. Краткосрочные кредиты и займы и текущая часть долгосрочной задолженности 30 июня 2018 31 декабря 2017 Краткосрочные кредиты и займы от сторонних организаций 36 362 15 499 Краткосрочные кредиты и займы от связанных сторон 3 139 3 170 Текущая часть долгосрочной задолженности 16 796 110 044 Итого краткосрочные кредиты и займы и текущая часть долгосрочной задолженности 56 297 128 713 Краткосрочные кредиты и займы от сторонних организаций включают 27 955 млн руб. и 5 235 млн руб., подлежащих уплате в долларах США, а также 8 407 млн руб. и 10 264 млн руб., подлежащих уплате в прочих валютах, по состоянию на 30 июня 2018 г. и 31 декабря 2017 г. соответственно. ПAO «ЛУКОЙЛ» Примечания к сокращенной промежуточной консолидированной финансовой отчетности (неаудированные) (в миллионах российских рублей, если не указано иное) Примечание 15. Краткосрочные кредиты и займы и текущая часть долгосрочной задолженности (продолжение) Средневзвешенная процентная ставка по краткосрочным кредитам и займам от сторонних организаций по состоянию на 30 июня 2018 г. и 31 декабря 2017 г. составляла 7,40% и 11,30% годовых соответственно. По состоянию на 30 июня 2018 г. краткосрочные кредиты и займы от сторонних организаций являются необеспеченными. Примечание 16. Долгосрочная задолженность по кредитам и займам 30 июня 2018 3 1 декаб ря 20 17 Долгосрочные кредиты и займы от сторонних организаций 212 181 244 000 Неконвертируемые облигации в долларах США со ставкой 3,416% и сроком погашения в 2018 г. - 86 384 Неконвертируемые облигации в долларах США со ставкой 7,250% и сроком погашения в 2019 г. 37 525 34 466 Неконвертируемые облигации в долларах США со ставкой 6,125% и сроком погашения в 2020 г. 62 661 57 506 Неконвертируемые облигации в долларах США со ставкой 6,656% и сроком погашения в 2022 г. 31 306 28 748 Неконвертируемые облигации в долларах США со ставкой 4,563% и сроком погашения в 2023 г. 94 009 86 274 Неконвертируемые облигации в долларах США со ставкой 4,750% и сроком погашения в 2026 г. 62 614 57 467 Долгосрочные обязательства по аренде 2 482 2 846 Общая сумма долгосрочной задолженности 502 778 597 691 Текущая часть долгосрочной задолженности (16 796) (110 044) Итого долгосрочная задолженность по кредитам и займам 485 982 487 647 Долгосрочные кредиты и займы Долгосрочные кредиты и займы от сторонних организаций включают 187 524 млн руб. и 194 251 млн руб., подлежащих уплате в долларах США, а также 24 657 млн руб. и 49 749 млн руб., подлежащих уплате в евро, по состоянию на 30 июня 2018 г. и 31 декабря 2017 г. соответственно. Данные кредиты и займы имеют сроки погашения от 2018 до 2028 гг. Средневзвешенная процентная ставка по долгосрочным кредитам и займам от сторонних организаций по состоянию на 30 июня 2018 г. и 31 декабря 2017 г. составляла 4,62% и 4,33% годовых соответственно. Часть долгосрочных кредитов и займов содержит финансовые ковенанты, выполнение которых обеспечивается Группой. Около 33% от суммы задолженности по долгосрочным кредитам и займам от сторонних организаций по состоянию на 30 июня 2018 г. обеспечено акциями зависимой компании, экспортными поставками и основными средствами. В апреле 2018 г. компания Группы погасила неконвертируемые облигации на сумму 1,5 млрд долл. США (92,6 млрд руб.) в соответствии с условиями выпуска. Облигации были выпущены в 2013 г. сроком на 5 лет со ставкой купона в размере 3,416% годовых. ПAO «ЛУКОЙЛ» Примечания к сокращенной промежуточной консолидированной финансовой отчетности (неаудированные) (в миллионах российских рублей, если не указано иное) Примечание 16. Долгосрочная задолженность по кредитам и займам (продолжение) Сверка обязательств, обусловленных финансовой деятельностью Кредиты и займы Облигации Обязатель- ства по финансо- вой аренде Прочие обязательства Итого 31 декабря 2017 262 669 350 845 2 846 64 566 680 926 Изменения, обусловленные денежными потоками от финансовой деятельности: Поступление краткосрочных кредитов и займов 28 937 - - - 28 937 Погашение краткосрочных кредитов и займов (9 482) - - - (9 482) Погашение долгосрочных кредитов и займов (52 285) (92 648) (535) - (145 468) Проценты уплаченные - - - (19 343) (19 343) Дивиденды, выплаченные по акциям Компании - - - (60 895) (60 895) Всего изменения, обусловленные денежными потоками от финансовой деятельности (32 830) (92 648) (535) (80 238) (206 251) Прочее движение: Начисление процентов за период - - - 18 335 18 335 Дивиденды, объявленные по акциям Компании - - - 92 252 92 252 Влияние изменений валютных курсов 21 575 29 923 23 740 52 261 Прочее движение 268 (5) 148 (128) 283 Всего прочее движение 21 843 29 918 171 111 199 163 131 30 июня 2018 251 682 288 115 2 482 95 527 637 806 Примечание 17. Обязательства по налогам 30 июня 2018 31 декаб ря 2017 Налог на прибыль 9 168 8 963 Налог на добычу полезных ископаемых 59 747 47 175 НДС 43 176 34 147 Акцизы 21 505 17 750 Налог на имущество 5 411 3 652 Прочие налоги 8 739 6 797 Итого задолженность по налогам 147 746 118 484 Примечание 18. Прочие краткосрочные обязательства 30 июня 2018 31 декаб ря 2017 Авансы полученные 32 187 27 698 Задолженность по дивидендам 93 960 62 254 Прочее 2 946 3 468 Итого прочие краткосрочные обязательства 129 093 93 420 ПAO «ЛУКОЙЛ» Примечания к сокращенной промежуточной консолидированной финансовой отчетности (неаудированные) (в миллионах российских рублей, если не указано иное) Примечание 19. Оценочные обязательства Обязатель- ства, связанные с окончанием использова- ния активов Обязатель- ства по выплате вознагра- ждения сотрудни- кам Обязатель- ства по природо- охранным мероприя- тиям Пенсион- ные обяза- тельства Обяза- тельства по предстоя- щей оплате отпусков Прочие оценоч- ные обяза- тельства Итого 30 июня 2018 48 765 11 892 3 993 10 595 5 977 14 651 95 873 в т.ч.: долгосрочные 48 483 68 1 535 8 496 337 1 729 60 648 краткосрочные 282 11 824 2 458 2 099 5 640 12 922 35 225 31 декабря 2017 36 668 36 172 4 176 10 367 5 472 13 360 106 215 в т.ч.: долгосрочные 36 478 14 1 683 8 292 54 1 441 47 962 краткосрочные 190 36 158 2 493 2 075 5 418 11 919 58 253 Изменение обязательств, связанных с окончанием использования активов, составило: За 6 месяцев, закончившихся 30 июня 2018 За 6 месяцев, закончившихся 30 июня 2017 1 января 36 668 37 460 Начисление обязательства в течение периода 1 465 1 221 Восстановление обязательства (58) (70) Использование обязательства в течение периода (66) (1 237) Приращение дисконта 1 403 1 336 Изменение ставки дисконтирования 8 545 171 Изменение оценок (495) (180) Курсовые разницы 1 285 (339) Прочее 18 116 30 июня 48 765 38 478 Примечание 20. Акционерный капитал Обыкновенные акции 30 июня 2018 (тыс. штук) 31 декабря 2017 (тыс. штук) Разрешенные к выпуску, выпущенные и полностью оплаченные по номинальной стоимости 0,025 руб. за штуку 850 563 850 563 Собственные акции, выкупленные у акционеров (140 930) (140 930) Акции в обращении 709 633 709 633 Дивиденды На ежегодном Общем собрании акционеров, состоявшемся 21 июня 2018 г., было принято решение о выплате дивидендов за 2017 г. в размере 130,00 рублей на одну обыкновенную акцию. На внеочередном Общем собрании акционеров, состоявшемся 4 декабря 2017 г., было принято решение о выплате промежуточных дивидендов за 2017 г. в размере 85,00 рублей на одну обыкновенную акцию. Таким образом, совокупный размер дивидендов за 2017 г. составил 215,00 рублей на одну обыкновенную акцию. На ежегодном Общем собрании акционеров, состоявшемся 21 июня 2017 г., было принято решение о выплате дивидендов за 2016 г. в размере 120,00 рублей на одну обыкновенную акцию. На внеочередном Общем собрании акционеров, состоявшемся 5 декабря 2016 г., было принято решение о выплате промежуточных дивидендов за 2016 г. в размере 75,00 рублей на одну обыкновенную акцию. Таким образом, совокупный размер дивидендов за 2016 г. составил 195,00 рублей на одну обыкновенную акцию. ПAO «ЛУКОЙЛ» Примечания к сокращенной промежуточной консолидированной финансовой отчетности (неаудированные) (в миллионах российских рублей, если не указано иное) Примечание 20. Акционерный капитал (продолжение) Задолженность по дивидендам на акции Компании в сумме 92 607 млн руб. и 61 283 млн руб. включена в статью «Прочие краткосрочные обязательства» консолидированного отчета о финансовом положении по состоянию на 30 июня 2018 г. и 31 декабря 2017 г. соответственно. Прибыль на одну акцию Средневзвешенное количество обыкновенных акций, находящихся в обращении, используемое для расчёта прибыли на одну акцию, составило 709 633 тысяч штук за три и шесть месяцев, закончившихся 30 июня 2018 г., а также 711 337 тысяч штук и 712 131 тысяч штук за три и шесть месяцев, закончившихся 30 июня 2017 г., соответственно. Показатели разводненной прибыли не раскрываются, так как отсутствуют условия разводнения прибыли, относящейся к держателям обыкновенных акций. Примечание 21. Затраты на персонал За 3 месяца, закончившихся 30 июня 2018 За 3 месяца, закончившихся 30 июня 2017 За 6 месяцев, закончившихся 30 июня 2018 За 6 месяцев, закончившихся 30 июня 2017 Оплата труда 34 648 32 057 65 968 63 466 Отчисления в государственные социальные фонды 8 578 7 896 16 809 15 837 Начисления по программе вознаграждения - 454 190 (2 718) Итого затраты на персонал 43 226 40 407 82 967 76 585 Затраты на персонал составили: Примечание 22. Финансовые доходы и расходы За 3 месяца, закончившихся 30 июня 2018 За 3 месяца, закончившихся 30 июня 2017 За 6 месяцев, закончившихся 30 июня 2018 За 6 месяцев, закончившихся 30 июня 2017 Доход от процентов по депозитам 2 156 1 204 3 699 2 014 Доход от процентов по выданным займам 1 873 1 664 3 299 3 631 Прочие финансовые доходы 619 234 1 164 756 Итого финансовые доходы 4 648 3 102 8 162 6 401 Финансовые доходы составили: За 3 месяца, закончившихся 30 июня 2018 За 3 месяца, закончившихся 30 июня 2017 За 6 месяцев, закончившихся 30 июня 2018 За 6 месяцев, закончившихся 30 июня 2017 Расходы по процентам 7 101 5 838 13 423 13 765 Приращение дисконта 761 672 1 407 1 341 Прочие финансовые расходы 417 257 771 1 131 Итого финансовые расходы 8 279 6 767 15 601 16 237 Финансовые расходы составили: ПAO «ЛУКОЙЛ» Примечания к сокращенной промежуточной консолидированной финансовой отчетности (неаудированные) (в миллионах российских рублей, если не указано иное) Примечание 23. Прочие доходы и расходы За 3 месяца, закончившихся 30 июня 2018 За 3 месяца, закончившихся 30 июня 2017 За 6 месяцев, закончившихся 30 июня 2018 За 6 месяцев, закончившихся 30 июня 2017 Прибыль от реализации и выбытия активов 413 50 209 602 50 419 Восстановление убытка от обесценения активов - 4 257 - 4 257 Прочие доходы 1 928 3 817 6 365 8 425 Итого прочие доходы 2 341 58 283 6 967 63 101 Прочие доходы составили: За 3 месяца, закончившихся 30 июня 2018 За 3 месяца, закончившихся 30 июня 2017 За 6 месяцев, закончившихся 30 июня 2018 За 6 месяцев, закончившихся 30 июня 2017 Убыток от реализации и выбытия активов 4 683 5 248 6 492 8 723 Убыток от обесценения активов 5 010 2 458 5 010 2 458 Расходы на благотворительность 2 518 2 361 4 171 4 495 Прочие расходы 692 388 1 157 2 084 Итого прочие расходы 12 903 10 455 16 830 17 760 Прочие расходы составили: Примечание 24. Операционная аренда По состоянию на 30 июня 2018 г. и 31 декабря 2017 г. компании Группы имели обязательства, относящиеся в основном к операционной аренде морских судов, вагонов-цистерн, резервуарных парков и автозаправочных станций. Обязательства по выплате минимальных платежей по данной аренде представлены следующим образом: 30 июня 2018 3 1 декаб ря 2017 Менее года 24 656 24 753 От 1 до 5 лет 56 554 54 917 Свыше 5 лет 89 127 88 277 Итого 170 337 167 947 Примечание 25. Условные события и обязательства Инвестиционные обязательства По состоянию на 30 июня 2018 г. договорные обязательства Группы по капитальному строительству и приобретению основных средств оцениваются в 364 187 млн руб. Налогообложение         ////////////////////////////