ОАО «Газпром». Финансовые и бухгалтерские отчёты (1998-2017 год) - часть 114

 

  Главная      Учебники - Газпром     ОАО «Газпром». Финансовые и бухгалтерские отчёты (1998-2017 год)

 

поиск по сайту           правообладателям

 

 

 

 

 

 

 

 

содержание      ..     112      113      114      115     ..

 

 

ОАО «Газпром». Финансовые и бухгалтерские отчёты (1998-2017 год) - часть 114

 

 

22

ОАО «ГАЗПРОМ»

0710005 с. 4

2. ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА

2.1 Наличие и движение объектов основных средств

 

На начало года 

Изменения за период 

На конец периода

 

Выбыло объектов 

Переоценка

Наименование Код 

Период 

первоначальная 

накопленная 

Поступило 

первоначальная 

 

накопленная 

Начислено 

первоначальная 

накопленная 

первоначальная накопленная 

показателя строки 

  стоимость амортизация   стоимость 

амортизация 

амортизации 

стоимость 

амортизация 

стоимость 

амортизация

Основные средства 

(без учета доходных 

вложений  

5200 

 за  2011 г.   11 241 310 336 

(7 380 466 394)  713 014 183 

(18 098 930) 

15 833 098 

(356 399 780) 

1 819 567 086 

(1 253 437 208)  13 755 792 675  (8 974 470 284)

в материальные  

5210 

 за  2010 г.   10 973 655 464 

(7 054 400 658)  310 200 637 

(42 545 765) 

22 408 203 

(348 473 939) 

-  11 241 310 336  (7 380 466 394)

ценности) – всего  

в том числе: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

   магистральные  

5201 

 за  2011 г.  

7 491 468 810 

(5 099 795 901)  306 074 491 

(2 625 060) 

2 458 799 

(207 356 251) 

1 230 266 731 

(856 246 002) 

9 025 184 972  (6 160 939 355)

   трубопроводы  

5211 

 за  2010 г.  

7 406 115 191 

(4 895 201 119) 

88 850 828 

(3 497 209) 

2 390 570 

(206 985 352) 

7 491 468 810  (5 099 795 901)

   скважины 

 

5202 

 за  2011 г.  

972 945 142 

(719 891 795) 

48 526 527 

(3 244 787) 

3 235 264 

(31 879 651) 

145 180 956 

(109 039 116) 

1 163 407 838 

(857 575 298)

 

5212 

 за  2010 г.  

955 360 918 

(697 646 486) 

28 699 227 

(11 115 003) 

6 876 552 

(29 121 861) 

972 945 142 

(719 891 795)

   машины  

5203 

 за  2011 г.  

1 319 575 430 

(1 006 705 243)  146 165 891 

(8 951 017) 

8 236 731 

(61 484 093) 

229 139 841 

(191 046 956) 

1 685 930 145  (1 250 999 561)

   и оборудование  

5213 

 за  2010 г.  

1 274 767 061 

(957 638 051) 

54 226 629 

(9 418 260) 

8 316 373 

(57 383 565) 

1 319 575 430  (1 006 705 243)

 

5204 

 за  2011 г.  

736 528 391 

(258 802 643) 

45 479 549 

(1 958 351) 

853 786 

(24 649 581) 

122 994 185 

(52 487 272) 

903 043 774 

(335 085 710)

   здания и дороги 

 

5214 

 за  2010 г.  

710 061 174 

(234 856 183) 

36 656 127 

(10 188 910) 

2 084 251 

(26 030 711) 

736 528 391 

(258 802 643)

   прочие ОС 

 

5205 

 за  2011 г.  

720 792 563 

(295 270 812)  166 767 725 

(1 319 715) 

1 048 518 

(31 030 204) 

91 985 373 

(44 617 862) 

978 225 946 

(369 870 360)

 

5215 

 за  2010 г.  

627 351 120 

(269 058 819)  101 767 826 

(8 326 383) 

2 740 457 

(28 952 450) 

720 792 563 

(295 270 812)

Учтено в составе  

доходных вложений   5220 

 за  2011 г.  

-

в материальные  

5230 

 за  2010 г.  

-

ценности – всего  

в том числе:                          

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-

   магистральные  

5221 

 за  2011 г.  

-

   трубопроводы  

5231 

 за  2010 г.  

-

 

5222 

 за  2011 г.  

-

 

  скважины 

 

5232 

 за  2010 г.  

-

   машины  

5223 

 за  2011 г.  

-

   и оборудование  

5233 

 за  2010 г.  

-

 

5224 

 за  2011 г.  

-

   здания и дороги 

 

5234 

 за  2010 г.  

-

   

прочие ОС

  

5225 

 за  2011 г.  

-

 

5235 

 за  2010 г.  

-

23

ФИНАНСОВЫЙ ОТЧЕТ 2011

0710005 с. 5

2.2 Незавершенные капитальные вложения

 

Изменения за год

Наименование   

 Код 

Период 

На начало года 

затраты 

списано 

принято к учету 

прочие  

На конец

показателя 

строки 

 

 

за период 

 

в качестве ОС 

изменения 

периода

 

 

 

 

 

 

или увеличена стоимость

Незавершенное строительство 
и незаконченные операции 
по приобретению,  

5240 

 за  2011 г.  

12 789 182 

726 556 619 

(71 075) 

(711 415 343) 

(15 034 984) 

12 824 399

модернизации и т.п. 

5250 

 за  2010 г.  

11 673 854 

292 984 305 

(190 125) 

(276 095 063) 

(15 583 789) 

12 789 182

основных средств – всего  
в том числе:  

 

 

 

 

 

 

 

   незавершенное  

5241 

 за  2011 г.  

12 714 255 

726 467 853 

(711 415 343) 

(14 946 244) 

12 820 521

   строительство    

5251 

 за  2010 г.  

11 598 927 

292 984 305 

(190 125) 

(276 095 063) 

(15 583 789) 

12 714 255

   оборудование  

5242 

 за  2011 г.  

74 927 

88 766 

(71 075) 

 

(88 740) 

3 878

   к установке  

5252 

 за  2010 г.  

74 927 

 

 

 

74 927

 

2.3 Изменение стоимости объектов основных средств в результате достройки, 
дооборудования, реконструкции и частичной ликвидации

Наименование показателя   

Код строки  

             за 2011 г.  

 за  2010 г. 

Увеличение стоимости объектов 
основных средств в результате достройки, 
дооборудования, реконструкции – всего  

5260 

5 049 680 

8 864 375

  в том числе:        

 

 

      магистральные трубопроводы  

5261 

1 257 041 

3 350 789

      скважины    

5262 

1 445 315 

1 488 355

      машины и оборудование  

5263 

1 573 345 

1 692 120

      здания и дороги  

5264 

206 370 

1 160 620

      прочие ОС   

5265 

567 609 

1 172 491

Уменьшение стоимости объектов 
основных средств в результате 
частичной ликвидации – всего  

5270 

(106 647) 

(295 264)

  в том числе:   
      магистральные трубопроводы  

5271 

(50 494) 

(14 033)

      скважины    

5272 

(783) 

(75 252)

      машины и оборудование  

5273 

(43 679) 

(100 180)

      здания и дороги  

5274 

(8 611) 

(56 484)

      прочие ОС   

5275 

(3 080) 

(49 315)

0710005 с. 6

2.4 Иное использование объектов основных средств

Наименование показателя      

Код строки  

 на  31 декабря  

 на  31 декабря  

 на  31 декабря  

 

 

 

2011 г.  

2010 г. 

2009 г. 

Переданные в аренду основные средства, 
числящиеся на балансе      

5280 

4 686 354 405 

3 799 338 479 

3 869 110 689

Переданные в аренду основные средства, 
числящиеся за балансом      

5281 

-

Полученные в аренду основные средства, 
числящиеся на балансе      

5282 

-

Полученные в аренду основные средства, 
числящиеся за балансом      

5283 

28 239 505 

16 335 434 

16 229 147

24

ОАО «ГАЗПРОМ»

 0710005 с. 6

Наименование показателя      

Код строки  

 на  31 декабря  

 на  31 декабря  

 на  31 декабря  

 

 

 

2011 г.  

2010 г. 

2009 г. 

Объекты недвижимости, принятые 
в эксплуатацию и фактически используемые, 
находящиеся в процессе 
государственной регистрации    

5284 

549 003 359 

239 944 913 

144 760 887

Основные средства, 
переведенные на консервацию   

5285 

29 301 044 

18 315 870 

10 510 723

Иное использование 
основных средств (залог и др.)       

5286 

 

 

   в том числе:    

 

 

     основные средства, переданные в залог  

5287 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

0710005 с. 7

3. ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ

3.1 Наличие и движение финансовых вложений

 

 

 

 

 

На начало года  

Изменения за период  

На конец периода

  

Выбыло 

(погашено)

Наименование Код 

Период 

первоначальная 

накопленная 

Поступило 

первоначальная 

накопленная 

Прочие 

Текущей 

первоначальная 

накопленная

показателя строки 

 

стоимость 

амортизация 

  стоимость амортизация  

рыночной стоимость амортизация

  

 

 

 

 

 

 

 

стоимости

  

 

 

 

 

 

 

 

(убытков 

от

  

 

 

 

 

 

 

 

обесценения)

Долгосрочные 

финансовые  

5301 

 за  2011 г.  

1 521 896 843 

9 470 274 

205 873 973 

(100 647 133) 

732 425 

91 673 348 

1 627 856 108 

101 143 622

вложения – всего  

5311 

 за  2010 г.  

1 505 480 645 

167 985 345 

111 638 444 

(92 002 829) 

(3 219 417)  (158 515 071) 

1 521 896 843 9 

470 

274

инвестиции,  

5302 

 за  2011 г.  

1 370 504 722 

18 109 515 

179 658 151 

(83 426 986) 

91 099 824 

1 466 735 887 

109 209 339

   в том числе:  

5312 

 за  2010 г.  

1 354 095 308 

169 671 842 

62 633 466 

(46 224 052) 

-  (151 562 327) 

1 370 504 722 

18 109 515

   инвестиции  

53021 

 за  2011 г.  

1 220 824 994 

15 945 572 

172 144 462 

(10 993 873) 

 

91 558 526 

1 381 975 583 

107 504 098

   в дочерние общества   53121 

 за  2010 г.  

1 234 609 410 

168 652 464 

29 815 387 

(43 599 803) 

  (152 706 892) 

1 220 824 994 

15 945 572

   инвестиции  

53022 

 за  2011 г.  

149 575 241 

2 167 823 

7 513 689 

(72 433 113) 

 

(458 702) 

84 655 817 

1 709 121

   в зависимые общества  53122 

 за  2010 г.  

119 379 277 

1 023 274 

32 818 079 

(2 622 115) 

 

1 144 549 

149 575 241 

2 167 823

   инвестиции  

53023 

 за  2011 г.  

104 487 

(3 880) 

 

104 487 

(3 880)

   в другие организации   53123 

 за  2010 г.  

106 621 

(3 896) 

(2 134) 

 

16 

104 487 

(3 880)

прочие долгосрочные 

финансовые вложения,    5303 

 за  2011 г.  

151 392 121 

(8 639 241) 

26 215 822 

(17 220 147) 

732 425 

573 524 

161 120 221 

(8 065 717)

в том числе:  

5313 

 за  2010 г.  

151 385 337 

(1 686 497) 

49 004 978 

(45 778 777) 

(3 219 417) 

(6 952 744) 

151 392 121 

(8 639 241)

   займы, 

   предоставленные  

53031 

 за  2011 г.  

36 927 248 

8 267 937 

(13 857 998) 

 

666 365 

32 003 552 

-

   организациями  

53131 

 за  2010 г.  

53 019 562 

(2 000) 

26 452 624 

(39 171 322) 

 

(3 373 616) 

2 000 

36 927 248 

-

   на срок более 12 мес.  

   совместная  

53032 

 за  2011 г.  

103 889 970 

(8 639 241) 

17 947 885 

(2 453 973) 

 

 

573 524 

119 383 882 

(8 065 717)

   деятельность  

53132 

 за  2010 г.  

81 943 460 

(1 684 497) 

22 552 354 

(605 844) 

 

 

(6 954 744) 

103 889 970 

(8 639 241)

   векселя  

53033 

 за  2011 г.  

-

   третьих лиц  

53133 

 за  2010 г.  

-

   долгосрочные  

53034 

 за  2011 г.  

10 204 777 

 

(908 176) 

 

66 060 

 

9 362 661 

-

   депозиты  

53134 

 за  2010 г.  

11 478 944 

 

(1 281 601) 

 

7 434 

 

10 204 777 

-

   облигации 

 

53035 

 за  2011 г.  

-

 

53135 

 за  2010 г.  

-

   

 другие 

 

53036 

 за  2011 г.  

370 126 

370 126 

-

 

53136 

 за  2010 г.  

4 943 371 

(4 720 010) 

146 765 

370 126 

-

25

ФИНАНСОВЫЙ ОТЧЕТ 2011

 

На начало года  

Изменения за период  

На конец периода

  

Выбыло 

(погашено)

Наименование Код 

Период 

первоначальная 

накопленная 

Поступило 

первоначальная 

накопленная 

Прочие 

Текущей 

первоначальная 

накопленная

показателя строки 

 

стоимость 

амортизация 

  стоимость амортизация  

рыночной стоимость амортизация

  

 

 

 

 

 

 

 

стоимости

  

 

 

 

 

 

 

 

(убытков 

от

  

 

 

 

 

 

 

 

обесценения)

Краткосрочные  

финансовые  

5305 

 за  2011 г.  

6 094 924 

35 694 931 

(29 834 438) 

130 414 

12 085 831 

-

вложения – всего  

5315 

 за  2010 г.  

13 129 964 

(30 190) 

15 466 826 

(22 588 948) 

87 082 

30 190 

6 094 924 

-

   в том числе:  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-

   займы предоставленные 

   организациями  

5306 

 за  2011 г.  

2 147 013 

33 833 901 

(25 554 402) 

 

130 414 

10 556 926 

-

   на срок менее 12 мес.   5316 

 за  2010 г.  

9 182 053 

(7 695) 

15 466 826 

(22 588 948) 

 

87 082 

7 695 

2 147 013 

-

прочие краткосрочные 

финансовые вложения,  

5307 

 за  2011 г.  

3 947 911 

1 861 030 

(4 280 036) 

1 528 905 

-

в том числе:  

5317 

 за  2010 г.  

3 947 911 

(22 495) 

22 495 

3 947 911 

-

   краткосрочные  

53071 

 за  2011 г.  

 

 

 

-

   депозиты  

53171 

 за  2010 г.  

 

 

 

-

   векселя  

53072 

 за  2011 г.  

-

   третьих лиц  

53172 

 за  2010 г.  

-

   облигации 

 

53073 

 за  2011 г.  

-

  

53173 

 за  2010 г.  

-

   другие 

 

53074 

 за  2011 г.  

3 947 911 

1 861 030 

(4 280 036) 

1 528 905 

-

 

53174 

 за  2010 г.  

3 947 911 

(22 495) 

22 495 

3 947 911 

-

Финансовых  

5300 

 за  2011 г.  

1 527 991 767 

9 470 274 

241 568 904 

(130 481 571) 

862 839 

91 673 348 

1 639 941 939 

101 143 622

вложений – всего  

5310 

 за  2010 г.  

1 518 610 609 

167 955 155 

127 105 270 

(114 591 777) 

(3 132 335)  (158 484 881) 

1 527 991 767 

9 470 274

 

0710005 с. 8

3.2 Иное использование финансовых вложений

Наименование показателя    

Код строки 

на  31 декабря 

на  31 декабря 

на  31 декабря  

 

 

 

2011 г. 

2010 г. 

2009 г.

Долгосрочные финансовые вложения, 
находящиеся в залоге, – всего 
 

5320 

15 506 266 

231 861 

231 861

   в том числе:     

 

 

 

      инвестиции   

5321 

15 506 266 

231 861 

231 861

         инвестиции в дочерние общества  

53211 

15 274 405 

-

         инвестиции в зависимые общества  

53212 

231 861 

231 861 

231 861

         инвестиции в другие организации  

53213 

-

         прочие долгосрочные 
         финансовые вложения  

5322 

 

 

         векселя третьих лиц  

53221 

-

         облигации   

53222 

-

         прочие      

53223 

-

Долгосрочные финансовые 
вложения, переданные третьим лицам 
(кроме продажи), – всего
 

5325 

74 815 

74 815 

74 815

   в том числе:   
         инвестиции 

5326 

74 815 

74 815 

74 815

            инвестиции в дочерние общества  

53261 

74 815 

74 815 

74 815

            инвестиции в зависимые общества  

53262 

-

            инвестиции в другие организации  

53263 

-

            прочие долгосрочные 
            финансовые вложения  

5327 

 

 

            векселя третьих лиц  

53271 

-

            облигации  

53272 

-

            прочие     

53273 

-

26

ОАО «ГАЗПРОМ»

0710005 с. 8

Наименование показателя    

Код строки 

на  31 декабря 

на  31 декабря 

на  31 декабря  

 

 

 

2011 г. 

2010 г. 

2009 г.

Краткосрочные финансовые вложения,  
находящиеся в залоге, – всего 

5328 

-

   в том числе:     

 

 

 

      векселя третьих лиц  

53281 

-

      облигации    

53282 

-

      прочие    

 

53283 

-

Краткосрочные финансовые вложения, 
переданные третьим лицам 
(кроме продажи), – всего 

5329 

-

   в том числе:     

 

 

 

      векселя третьих лиц  

53291 

-

      облигации    

53292 

-

      прочие    

 

53293 

-

 

4. ЗАПАСЫ

4.1 Наличие и движение запасов

 

На начало года  

Изменения за период  

На конец периода

  

Выбыло

 Код 

Период 

себестоимость 

величина 

 

балансовая 

Поступление 

себестоимость 

резерв 

Убытков 

Оборот 

себестоимость 

величина 

балансовая

 

строки 

 

 

резерва под 

стоимость 

и затраты 

 

под снижение 

от снижения 

запасов между 

 

резерва под 

стоимость

  

 

 

снижение 

 

 

 

стоимости 

стоимости 

их 

группами 

 

снижение 

 

 

 

 

стоимости 

          

стоимости

Запасы – всего

 

5400   за  2011 г.  

245 146 165 

245 146 165 

1 843 237 662  (1 807 383 758) 

281 000 069 

281 000 069

 

5420   за  2010 г.  

198 921 716 

198 921 716 

1 593 422 499  (1 547 198 050) 

245 146 165 

245 146 165

в том числе: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

   сырье, материалы 

   и другие  

5401   за  2011 г.  

2 636 375 

2 636 375 

56 224 494 

(56 009 050) 

117 753 

2 969 572 

2 969 572

   аналогичные  

5421   за  2010 г.  

2 345 850 

2 345 850 

49 287 023 

(49 154 717) 

158 219 

2 636 375 

2 636 375

   ценности  

   затраты 

   в незавершенном  5403   за  2011 г.  

166 318 156 

 

166 318 156 

852 830 878 

(481 590 057) 

 

 

(351 182 888) 

186 376 089 

186 376 089

   производстве  

5423   за  2010 г.  

138 162 013 

 

138 162 013 

787 513 957 

(442 424 521) 

 

(316 933 293) 

166 318 156 

166 318 156

   готовая 

   продукция  

5404   за  2011 г.  

73 970 851 

73 970 851 

934 094 710 

(369 711 808) 

(548 220 344) 

90 133 409 

90 133 409

   и товары  

5424   за  2010 г.  

55 786 523 

55 786 523 

755 956 184 

(320 813 739) 

(416 958 117) 

73 970 851 

73 970 851

   для перепродажи  

   товары  

5405   за  2011 г.  

2 220 675 

 

2 220 675 

87 580 

(900 072 793) 

 

 

899 285 504 

1 520 966 

1 520 966

   отгруженные  

5425   за  2010 г.  

2 627 222 

 

2 627 222 

665 335 

(734 805 073) 

 

 

733 733 191 

2 220 675 

2 220 675

27

ФИНАНСОВЫЙ ОТЧЕТ 2011

07

1

0005 с. 9

5. ДЕБИТОР

СК

А

Я И КРЕДИТОР

СК

А

Я ЗА

ДОЛЖЕННО

С

ТЬ

5.

1 На

личие и движение де

бит

ор

ской з

а

долженно

с

ти

 

На начало года  

Изменения за период  

На конец года

 

Пост

упило  

Выбыло  

Перевод задолженности 

 

 

 

исходя из срочности

 

К

од 

Период 

 учтенная по 

величина 

в резу

льтате 

причитающиеся 

начисление 

погашение 

списание 

восстановление 

списание 

учтенная по 

величина учтенная 

по 

величина

 

строки 

 

 условиям 

резерва по 

хозяйственных 

проценты, 

резерва 

 

на финансовый 

резерва 

за счет 

условиям  

резерва по 

условиям 

резе

рва по

 

 

 

 договора  

сомнительным 

операций 

штрафы 

по сомнительным 

 

резу

льтат 

 

резерва 

договора 

сомнительным  

договора 

сомнительным

 

 

 

 стоимость 

долгам 

(сумма долга 

и иные 

долгам 

 

 

 

 

стоимость 

долгам 

стоимость 

долгам

  

 

 

 

по 

сделке, 

начисления

  

 

 

 

операции)

Долгосрочная

 

дебиторская  

5501 

 за 2011 г.  

 703 918 072 

104 071 655 

887 552 

(128 521 601) 

(159 717 790) 

520 637 888 

-

задолженность –  

5521 

 за 2010 г.  

565 444 150 

260 376 896 

889 350 

(74 076 786) 

(48 715 538) 

703 918 072 

-

всего 

   в том числе: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

   покупатели  

5502 

 за 2011 г.  

464 100 

(115 800) 

(348 300) 

-

   и заказчики  

5522 

 за 2010 г.  

928 500 

(464 400) 

464 100 

-

   

авансы выданные

  

5503 

 за 2011 г.  

38 859 322 

5 627 

(47) 

(9 921 529) 

28 943 373 

-

    

5523 

 за 2010 г.  

38 859 322 

38 859 322 

-

   прочие дебиторы 

 

5504 

 за 2011 г.  

664 594 650 

104 066 028 

887 552 

(128 405 754) 

(149 447 961) 

491 694 515 

-

 

5524 

 за 2010 г.  

564 515 650 

221 517 574 

889 350 

(74 076 786) 

(48 251 138) 

664 594 650 

-

Кратк

осрочная 

дебиторская  

5510 

 за 2011 г.  

1 203 269 983 

(53 193 524) 

7 707 620 722 

85 380 083 

(24 651 906) 

(7 225 134 670) 

(93 070) 

1 634 

919 

(1 211 083) 

159 717 790 

1 929 549 755 

(74 999 428)

задолженность –  

5530 

 за 2010 г.  

901 392 078 

(35 146 891) 

5 986 160 868 

59 147 990 

(19 620 810) 

(5 792 140 863) 

(5 628) 

1 574

 177 

48 715 538 

1 203 269 983 

(53 193 524)

всего 

   в том числе: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

   покупатели  

5511 

 за 2011 г.  

453 379 067 

(53 128 514) 

4 227 835 976 

(24 640 809) 

(4 088 831 810) 

(68 364) 

1 634 919 

(1 21

1 083) 

348 300 

591 452 086 

(74 923 321)

   и заказчики  

5531 

 за 2010 г.  

359 022 301 

(35 081 967) 

3 475 991 153 

(19 620 724) 

(3 382 098 499) 

(288) 

1 574 177 

464 4

00 

453 379 067 

(53 128 514)

   авансы  

5512 

 за 2011 г.  

104 614 692 

65 482 780 

(162 668 078) 

(1 474) 

9 921 529 

17 349 449 

-

   выданные  

5532 

 за 2010 г.  

39 472 908 

154 077 730 

(88 935 916) 

(30) 

104 614 692 

-

   задолженность 

   участник

ов  

   (учредителей)  

5513 

 за 2011 г.  

 

 

 

 

 

 

-

   по взносам  

5533 

 за 2010 г.  

 

 

 

 

-

   в уст. кап.  

   прочие  

5514 

 за 2011 г.  

645 276 224 

(65 010) 

3 414 301 966 

85 380 083 

(11 097) 

(2 973 634 782) 

(23 232) 

149 447 961 

1 320 748 220 

(76 107)

   дебиторы  

5534 

 за 2010 г.  

502 896 869 

(64 924) 

2 356 091 985 

59 147 990 

(86) 

(2 321 106 448) 

(5 310) 

48 251 138 

645 

276 224 

(65 010)

Дебиторская 

задолженность –  

5500 

 за 2011 г.  

1 907 188 055 

(53 193 524) 

7 811 692 377 

86 267 635 

(24 651 906) 

(7 353 656 271) 

(93 070) 

634 919 

(1 211 083) 

2 450 187 643 

(74 999 428)

всего 

5520 

 за 2010 г.  

1 466 836 228 

(35 146 891) 

6 246 537 764 

60 037 340 

(19 620 810) 

(5 866 217 649) 

(5 628) 

1 574 177 

1 907 188 055 

(53 193 524)

 

28

ОАО «ГАЗПРОМ»

0710005 с. 10

5.2 Просроченная дебиторская задолженность

 

на  31 декабря 2011 г. 

на  31 декабря 2010 г. 

на  31 декабря 2009 г.

Наименование 

Код 

строки 

учтенная балансовая 

учтенная балансовая учтенная  балансовая

показателя 

 

по условиям договора 

стоимость 

по условиям договора 

стоимость 

по условиям договора 

стоимость

 

 

стоимость  

стоимость  стоимость

Просроченная дебиторская

задолженность – всего 

5540 

183 023 939 

108 078 284 

192 663 795 

139 524 044 

136 351 422 

101 258 304

в том числе: 

 

 

 

 

 

 

   покупатели и заказчики 

5541 

157 681 026 

82 757 705 

167 450 685 

114 322 171 

96 290 960 

61 208 993

   авансы выданные 

5542 

-

   прочие дебиторы 

5543 

25 342 907 

25 320 573 

25 213 110 

25 201 873 

40 060 462 

40 049 311

5.3 Наличие и движение кредиторской задолженности

 

Изменения за период

 

Поступления  

Выбыло

 

Код 

Период 

На начало 

в результате 

причитающиеся 

погашение 

списание 

Перевод 

На конец

 

строки 

 

года 

хозяйственных 

проценты, штрафы 

 

на финансовый 

задолженности 

периода

 

 

 

 

операций (сумма долга, 

и иные 

 

результат 

исходя из срочности

  

 

 

операции) 

начисления 

 

 

погашения 

Долгосрочная 

кредиторская  

5551 

 за  2011 г.  

4 240 609 

(1 060 150) 

3 180 459

задолженность – всего  

5571 

 за  2010 г.  

4 240 609 

4 240 609

   в том числе:  

 

 

 

 

 

 

 

 

   поставщики  

5552 

 за  2011 г.  

-

   и подрядчики  

5572 

 за  2010 г.  

-

   векселя к уплате 

 

5553 

 за  2011 г.  

-

 

5573 

 за  2010 г.  

-

   реструктурированная 

   задолженность 

   перед бюджетом  

5554 

 за  2011 г.  

 

 

 

 

-

   и государственными  

5574 

 за  2010 г.  

-

   внебюджетными 

   фондами  

   авансы полученные 

 

5555 

 за  2011 г.  

-

  

5575 

 за  2010 г.  

-

   прочие кредиторы 

 

5556 

 за  2011 г.  

4 240 609 

(1 060 150) 

3 180 459

 

5576 

 за  2010 г.  

4 240 609 

4 240 609

Краткосрочная 

кредиторская  

5560 

 за  2011 г.  

502 883 091 

3 902 704 554 

91 303 060 

(3 972 347 426) 

(349) 

1 060 150 

525 603 080

задолженность – всего  

5580 

 за  2010 г.  

299 453 240 

3 410 414 416 

58 030 737 

(3 265 014 404) 

(898) 

502 883 091

   в том числе:  

 

 

 

 

 

 

 

 

   поставщики и подрядчики 

 

5561 

 за  2011 г.  

307 451 964 

2 304 733 765 

(2 251 884 111) 

360 301 618

 

5581 

 за  2010 г.  

185 960 714 

1 974 891 567 

(1 853 400 237) 

(80) 

307 451 964

   

векселя к уплате 

 

5562 

 за  2011 г.  

-

 

5582 

 за  2010 г.  

-

   задолженность  

   перед персоналом  

5563 

 за  2011 г.  

253 725 

24 869 005 

(24 928 016) 

 

194 714

   организации  

5583 

 за  2010 г.  

120 419 

18 920 251 

(18 786 945) 

253 725

   задолженность 

   перед государственными  

5564 

 за  2011 г.  

52 812 

3 596 033 

88 

(3 600 106) 

 

 

48 827

   внебюджетными фондами  

5584 

 за  2010 г.  

73 658 

2 235 058 

(2 255 904) 

52 812

   задолженность перед бюджетом

  

5565 

 за  2011 г.  

41 231 679 

650 984 698 

38 267 

(646 942 660) 

 

 

45 311 984

 

5585 

 за  2010 г.  

43 010 880 

527 644 484 

(529 423 685) 

41 231 679

   авансы полученные 

 

5566 

 за  2011 г.  

136 150 704 

760 419 109 

(814 162 607) 

(30) 

82 407 176

 

5586 

 за  2010 г.  

10 961 983 

664 568 772 

(539 380 051) 

136 150 704

   задолженность 

   участникам (учредителям)  

5567 

 за  2011 г.  

722 068 

 

91 143 024 

(91 572 495) 

(265) 

 

292 332

   по выплате доходов  

5587 

 за  2010 г.  

433 806 

 

56 579 696 

(56 290 647) 

(787) 

 

722 068

   прочие кредиторы 

 

5568 

 за  2011 г.  

17 020 139 

158 101 944 

121 681 

(139 257 431) 

(54) 

1 060 150 

37 046 429

 

5588 

 за  2010 г.  

58 891 780 

222 154 284 

1 451 041 

(265 476 935) 

(31) 

17 020 139

Кредиторская  

5550 

 за  2011 г.  

507 123 700 

3 902 704 554 

91 303 060 

(3 972 347 426) 

(349) 

528 783 539

задолженность – всего  

5570 

 за  2010 г.  

299 453 240 

3 410 414 416 

62 271 346 

(3 265 014 404) 

(898) 

507 123 700

29

ФИНАНСОВЫЙ ОТЧЕТ 2011

0710005 с. 11

5.4 Просроченная кредиторская задолженность

Наименование показателя    

Код строки 

на  31 декабря 

на  31 декабря 

на  31 декабря 

 

 

 

2011 г. 

2010 г. 

2009 г.

Просроченная кредиторская 
задолженность – всего 

5590 

163 072 703 

108 980 537 

51 043 357

   в том числе:   

 

 

 

      поставщики и подрядчики 

5591 

162 929 671 

108 606 795 

50 646 495

      векселя к уплате 

5592 

-

      авансы полученные 

5593 

-

      задолженность участникам (учредителям) 
      по выплате доходов  

5594 

-

      прочие кредиторы 

5599 

143 032 

373 742 

396 862

6. ЗАТРАТЫ НА ПРОИЗВОДСТВО

Наименование показателя    

Код строки 

 

 за  2011 г.  

 за  2010 г.

Материальные затраты 

5610 

 

1 106 271 784 

1 018 649 727

Расходы на оплату труда 

5620 

 

21 764 868 

18 305 554

Отчисления на социальные нужды 

5630 

 

3 676 867 

2 623 974

Амортизация 

 

5640 

 

359 699 217 

345 545 551

Прочие затраты   

5650 

 

47 949 611 

41 240 929

Итого по элементам 

5660 

 

1 539 362 347 

1 426 365 735

Изменение остатков
Прирост ([ - ]):   

5670 

 

 

   произведенная готовая продукция 

5671 

 

(87 276 355) 

(77 258 806)

   др. счета (кроме внутрихоз. 
   оборота по затратам) 

5672 

 

(354 530 625) 

(318 299 191)

Уменьшение ([ + ]): 

5680 

 

 

   продажа готовой продукции 

5681 

 

13 260 170 

13 939 583

   продажа покупных товаров 
   для перепродажи 

5682 

 

356 362 514 

306 848 906

   продажа товаров отгруженных 

5683 

 

898 705 884 

733 969 415

Изменение остатков незавершенного 
производства  
(прирост [ - ], уменьшение [ + ]) 

5690 

 

(20 057 933) 

(28 156 143)

Итого расходы 
по обычным видам деятельности 

5600 

 

2 345 826 002 

2 057 409 499

30

ОАО «ГАЗПРОМ»

0710005 с. 12

7. ОЦЕНОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Наименование показателя  

Код строки 

Остаток на начало года 

Начислено 

Использовано 

Восстановлено 

Остаток на конец 

периода
Оценочные обязательства – всего 

5700 

3 544 043 

5 005 114 

(4 331 999) 

4 217 158

    обременительные договоры 

5702 

-

    обязательства предстоящей 
    реструктуризации деятельности 
    организации 

5703 

-

    выданные гарантийные 
    обязательства 

5704 

-

    судебные разбирательства 

5705 

-

    прочие оценочные обязательства  5706 

38 859 

330 832 

(208 570) 

161 121

    обязательство выплаты 
    вознаграждений 
    по итогам работы за год 

5707 

2 134 381 

2 431 726 

(2 188 562) 

2 377 545

    обязательство 
    по оплате отпусков 

5708 

1 370 803 

2 242 556 

(1 934 867) 

1 678 492

       в т.ч. со сроком погашения 
       до 1 года 

 

3 544 043 

 

 

 

4 217 158

8. ОБЕСПЕЧЕНИЯ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ

Наименование показателя    

Код строки 

на 31 декабря 

на 31 декабря 

на 31 декабря 

 

 

 

2011 г. 

2010 г. 

2009 г.

Обеспечения обязательств  
полученные – всего 

5800 

717 242 

4 388 841 

69 716 172

   в том числе:   

 

 

 

      векселя 

 

5801 

-

Имущество, находящееся в залоге 

5802 

677 110 

4 339 939 

69 662 777

   из него: 

 

 

 

 

      объекты основных средств 

5803 

677 110 

4 339 939 

4 339 939

      ценные бумаги и иные фин. вложения 

5804 

65 322 838

      прочее 

 

5805 

-

Обеспечения обязательств 
выданные – всего 

5810 

419 086 120 

397 008 630 

276 844 764

   в том числе:   

 

 

 

      векселя 

 

5811 

-

Имущество, переданное в залог 

5812 

17 101 145 

127 482 

125 265

   из него: 

 

      объекты основных средств 

5813 

-

      ценные бумаги и иные фин. вложения 

5814 

17 101 145 

127 482 

125 265

      прочие 

 

5815 

-

 

Руководитель             ____________________________________________ А.Б.  Миллер 

 

                                                                  (подпись) 

 

 

 

 

Главный  бухгалтер  ____________________________________________ Е.А.  Васильева 

 

                                                                  (подпись)

27 марта 2012 г. 

 

 

31

ФИНАНСОВЫЙ ОТЧЕТ 2011

1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ 

Основным видом хозяйственной деятельности ОАО «Газпром» (далее – Общество) является продажа природного газа. 
Общество также осуществляет другие виды деятельности, в том числе предоставление имущества в аренду и оказание 
услуг по организации транспортировки и хранения газа, продажу газового конденсата и продуктов нефтегазоперера-
ботки.

Общество зарегистрировано по адресу: Российская Федерация, 117997, Москва, ул. Наметкина, д.16; имеет филиалы 
и представительства в городах: Алжир, Астана, Ашхабад, Бишкек, Доха, Екатеринбург, Киев, Кишинев, Краснодар, 
Минск, Москва, Новый Уренгой, Пекин, Рига, Рио-де-Жанейро, Самара, Санкт-Петербург, Тегеран, Томск, Хабаровск, 
Южно-Сахалинск, а также в Московской области.

Численность работников Общества составила 22 092, 20 865 и 17 270 человек на 31 декабря 2011, 2010 и 2009 гг. со-
ответственно. 

В связи с внесением изменений в Федеральный закон от 13 декабря 1994 г. № 60-ФЗ. «О поставках продукции для 
федеральных государственных нужд» и Федеральный закон от 13 декабря 1996 г. № 150-ФЗ «Об оружии» и необхо-
димостью обеспечения охраны объектов Единой системы газоснабжения была проведена реструктуризация служб 
безопасности ОАО «Газпром», его дочерних обществ и организаций и созданы филиалы ОАО «Газпром». В 2010 и 2011 гг. 
осуществлялся плановый набор в межрегиональные управления охраны в соответствии с графиками набора персонала, 
что привело к росту численности работников.

В состав Совета директоров ОАО «Газпром» по состоянию на 31 декабря 2011 г. входят:

Зубков Виктор Алексеевич – Председатель Совета директоров

Акимов Андрей Игоревич  

Мау Владимир Александрович

Ананенков Александр Георгиевич 

Миллер Алексей Борисович

Газизуллин Фарит Рафикович 

Мусин Валерий Абрамович 

Карпель Елена Евгеньевна 

Середа Михаил Леонидович 

Кулибаев Тимур Аскарович 

Юсуфов Игорь Ханукович 

В состав Правления ОАО «Газпром» по состоянию на 31 декабря 2011 г. входят:

Миллер Алексей Борисович – Председатель Правления

Аксютин Олег Евгеньевич  

Медведев Александр Иванович

Васильева Елена Александровна 

Павлова Ольга Петровна

Голко Ярослав Ярославович  

Русакова Влада Вилориковна 

Голубев Валерий Александрович 

Селезнев Кирилл Геннадьевич

Дубик Николай Николаевич 

Федоров Игорь Юрьевич

Илюшин Виктор Васильевич  

Хомяков Сергей Федорович 

Козлов Александр Николаевич 

Черепанов Всеволод Владимирович

Круглов Андрей Вячеславович 

В состав Ревизионной комиссии ОАО «Газпром» по состоянию на 31 декабря 2011 г. входят:

Тихонова Мария Геннадьевна – Председатель Ревизионной комиссии

Архипов Дмитрий Александрович  

Носов Юрий Станиславович 

Бикулов Вадим Касымович  

Нестерова Анна Борисовна

Миронов Алексей Борисович 

Песоцкий Константин Валерьевич 

Морозова Лидия Васильевна  

Югов Александр Сергеевич

 ОАО 

«ГАЗПРОМ»

 

ПОЯСНЕНИЯ К БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ

 

(тыс. руб., если не указано иное)

32

ОАО «ГАЗПРОМ»

2. СУЩЕСТВЕННЫЕ АСПЕКТЫ УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКИ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ИНФОРМАЦИИ 
В БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ 

Основа составления отчетности

Бухгалтерская отчетность Общества составлена исходя из действующих в Российской Федерации правил бухгалтер-
ского учета и отчетности, в частности, Федерального закона «О бухгалтерском учете» от 21 ноября 1996 г. № 129-ФЗ 
и Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденного 
приказом Министерства финансов РФ от 29 июля 1998 г. № 34н, а также Положения по учетной политике, утвержден-
ного приказом ОАО «Газпром» от 30 декабря 2010 г. № 371.

Оценка активов и обязательств производится по фактическим затратам, за исключением основных средств, которые 
периодически переоцениваются по текущей (восстановительной) стоимости, финансовых вложений, по которым 
определяется текущая рыночная стоимость, а также активов, по которым в установленном порядке созданы резервы 
под снижение стоимости.

Активы, обязательства и операции в иностранных валютах

При учете хозяйственных операций, совершенных в иностранных валютах, применялся официальный курс иностран-
ной валюты к рублю, действовавший в день совершения операции. Денежные средства на валютных и депозитных 
счетах в банках и в кассе, ценные бумаги (за исключением акций) и средства в расчетах, включая займы выданные и 
полученные, но за исключением полученных и выданных авансов, предварительной оплаты и задатков, в иностран-
ной валюте отражены в бухгалтерской отчетности в суммах, исчисленных на основе официальных курсов валют, дей-
ствовавших на отчетную дату. На 31 декабря 2011 г. курсы валют составили: 32,1961 руб. за 1 долл. США (31 декабря 
2010 г. – 30,4769 руб., 31 декабря 2009 г. – 30,2442 руб.) и 41,6714 руб. за 1 евро (31 декабря 2010 г. – 40,3331 руб., 
31 декабря 2009 г. – 43,3883 руб.).

Курсовые разницы, возникшие в течение года по операциям с активами и обязательствами в иностранной валюте, а 
также при пересчете их по состоянию на отчетную дату, отражены в составе прочих доходов и расходов.

Краткосрочные и долгосрочные активы и обязательства

В бухгалтерском балансе дебиторская и кредиторская задолженность, включая задолженность по кредитам и займам, 
отнесена к краткосрочной, если срок ее обращения (погашения) не превышает 12 месяцев после отчетной даты или 
не установлен. Дебиторская и кредиторская задолженность, включая задолженность по кредитам и займам, отнесена 
к долгосрочной, если срок ее обращения (погашения) превышает 12 месяцев после отчетной даты. Финансовые вло-
жения классифицируются как краткосрочные или долгосрочные исходя из предполагаемого срока их использования 
(обращения, владения или погашения) после отчетной даты. 

Результаты исследований и разработок 

В составе показателя «Результаты исследований и разработок» бухгалтерского баланса отражаются расходы на за-
вершенные НИОКР, по которым получены результаты, не подлежащие правовой охране в соответствии с действую-
щим законодательством, используемые для производственных, либо управленческих нужд организации. Указанные 
расходы списываются на затраты по производству продукции (работ, услуг) в течение года с начала их фактического 
применения при производстве продукции (работ, услуг) линейным способом путем уменьшения их первоначальной 
стоимости. Также в составе данного показателя отражаются затраты на приобретение и создание незавершенных 
НИОКР, учитываемые в составе вложений во внеоборотные активы. 

Основные средства

К основным средствам относятся активы, соответствующие требованиям Положения по бухгалтерскому учету «Учет 
основных средств» (ПБУ 6/01), утвержденного приказом Минфина РФ от 30 марта 2001 г. № 26н, принятые к учету в 
установленном порядке. 

 ОАО 

«ГАЗПРОМ»

 

ПОЯСНЕНИЯ К БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ

 

(тыс. руб., если не указано иное)

33

ФИНАНСОВЫЙ ОТЧЕТ 2011

2. СУЩЕСТВЕННЫЕ АСПЕКТЫ УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКИ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ИНФОРМАЦИИ 
В БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ (продолжение)

Завершенные строительством, принятые в эксплуатацию и фактически используемые объекты недвижимости, права 
собственности по которым не зарегистрированы в установленном законодательством порядке, учитываются в соста-
ве основных средств обособленно.  

По состоянию на 31 декабря 2011 г. Общество переоценило земельные участки, здания, сооружения, машины и 
оборудование, транспортные средства, инвентарь и другие основные средства по текущей восстановительной сто-
имости, определенной независимым оценщиком. Результаты переоценки учтены в данных бухгалтерского баланса 
на 31 декабря 2011 г. и раскрыты в Пояснении 5 «Основные средства».

Амортизация основных средств, приобретенных и законченных строительством до 1 января 2002 г., производится по еди-
ным нормам амортизационных отчислений, утвержденным Постановлением Совмина СССР от 22 октября 1990 г. № 1072 
«О единых нормах амортизационных отчислений на полное восстановление основных фондов народного хозяйства 
СССР», а приобретенных начиная с 1 января 2002 г. – по нормам, исчисленным исходя из принятых сроков полезного 
использования. Классификация основных средств, включаемых в амортизационные группы, утвержденная Постанов-
лением Правительства Российской Федерации от 1 января 2002 г. № 1 (далее – Классификация), используется в ка-
честве основного источника информации о сроках полезного использования. Принятые Обществом сроки полезного 
использования по основным группам основных средств учитывают изменения, внесенные в Классификацию в период 
по 2010 г. включительно, и приведены ниже.

 

Сроки полезного использования 

 

(число лет) объектов, принятых на баланс

 

до 1 января 2002 г. 

с 1 января 2002 г.

Магистральные трубопроводы 

33 

25

Скважины  

12–15 

10–25

Машины и оборудование 

10–18 

3–18

Здания  

20–50 

7–100

Амортизация по основным средствам начисляется линейным способом.

Амортизация не начисляется в том числе по: 

 земельным участкам; 
 объектам, находящимся на консервации сроком более 3 месяцев;
  объектам жилищного фонда, введенным в эксплуатацию до 1 января 2006 г. (по таким объектам, приобретенным 

начиная с 1 января 2006 г., амортизация начисляется в общем порядке);

 полностью амортизированным объектам, не списанным с баланса.

Объекты, соответствующие условиям признания их в качестве основных средств стоимостью не более 40 тыс. руб. 
(включительно) за единицу отражаются в составе материально-производственных запасов, включая предметы (хо-
зяйственные принадлежности и инвентарь) и специальную одежду, которые при их передаче в производство потре-
бляются не сразу, а служат в течение периода, превышающего 12 месяцев. До 1 января 2011 г. в составе материаль-
но-производственных запасов учитывались объекты со стоимостью до 20 тыс. руб. за единицу. В целях обеспечения 
сохранности данных объектов, учитываемых в составе материально-производственных запасов, при передаче в про-
изводство (эксплуатацию) организован контроль за их движением. Объекты основных средств стоимостью от 20 до 
40 тыс. рублей, принятые к учету до 1 января 2011 г., учитываются в составе основных средств и амортизируются в 
общеустановленном порядке. 

 ОАО 

«ГАЗПРОМ»

 

ПОЯСНЕНИЯ К БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ

 

(тыс. руб., если не указано иное)

 

 

 

 

 

 

 

содержание      ..     112      113      114      115     ..