ОАО «Газпром». Финансовые и бухгалтерские отчёты (1998-2017 год)

ОАО «Г

АЗПРОМ

ОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ ПО ЗАПАСАМ ГАЗА И НЕФТИ

(

НЕ ПРОШЕДШАЯ АУДИТОРСКУЮ

ПРОВЕРКУ

)

ОАО  «Газпром»  пользуется  услугами  компании  «ДеГольер  энд  МакНотон»  для  проведения
независимой  оценки  своих  запасов  в  соответствии  с  международными  стандартами.  Компания
«ДеГольер энд МакНотон» завершила переоценку запасов восемнадцати отобранных месторождений по
состоянию на 31 декабря 2001 года и двадцати отобранных месторождений по состоянию на 31 декабря
2002  года  и  приступила  к  выполнению  работ  по  другим  отобранным  месторождениям,  по  которым
ранее аудит не проводился. Для тех месторождений, которые не были оценены к настоящему моменту
компанией  «ДеГольер  энд  МакНотон»,  ОАО  «Газпром»  продолжает  использовать  принятую  в
Российской Федерации классификацию запасов. В приводимых ниже данных запасы газа, по которым
компанией  «ДеГольер  энд  МакНотон»  еще  не  была  проведена  независимая  оценка,  показаны  в
соответствии  с  российской  классификацией  запасов  после  корректировки  на  коэффициент  отношения
подсчета, проведенного ОАО «Газпром», к независимому. Запасы нефти и конденсата, не вошедшие в
оценку  на  данный  момент,  представлены  в  соответствии  классификацией,  принятой  в  Российской
Федерации.

В  следующей  таблице  приведены  рассчитанные  ОАО  «Газпром»  и  оцененные  компанией  «ДеГольер
энд  МакНотон»  доказанные  и  вероятные  запасы  по  состоянию  на  31  декабря 2002 и 2001  гг.  К
доказанным  запасам  относятся  такие  запасы,  которые  подтверждаются  с  высокой  степенью
уверенности анализом истории разработки и/или объемным методом соответствующих геологических и
инженерных  данных.  Вероятные  запасы – это  такие  запасы,  которые  можно  отнести  к  категории
доказанных,  основанием  для  чего  является  очевидность  нахождения  углеводородов  в  пределах
структуры  или  коллектора  над  известным  или  предполагаемым  водным  контактом,  но  с  меньшей
степенью  уверенности  вследствие  более  ограниченного  количества  пробуренных  скважин  или
отсутствия определенных эксплуатационных испытаний.

При таком определении запасов предполагается, что лицензии на разведку, разработку и добычу нефти
и газа будут возобновляться в течение всей экономической жизни соответствующих запасов.
Руководство считает, что в состав доказанных резервов должны включаться объемы, которые
предполагается добыть после истечения действия имеющихся у ОАО «Газпром» лицензий на добычу.

Как  правило  срок  действия  лицензий  на  добычу  составляет 20 лет,  при  этом  от  держателя  лицензии
требуется  уплата  определенных  налогов,  соблюдение  определенных  условий  и,  как  правило,
установленных  квот  по  добыче.  Лицензии  могут  продляться  по  инициативе  держателя  лицензии  при
условии  соблюдения  ОАО  «Газпром»  планов  освоения  месторождения  и  некоторых  других  условий.
Последние изменения в законодательстве, принятые позднее, чем были выданы большинство лицензий
ОАО  «Газпром»,  предусматривают  выдачу  лицензий  на  весь  период  экономической  жизни
соответствующего месторождения. Руководство считает, что любая лицензия, выданная до вступления
в  силу  нового  законодательства,  после  истечения  срока  действия  может  быть  продлена  на  период
экономической  жизни  месторождения,  и  намерено  осуществить  продление  лицензий  после  истечения
их действия на срок необходимый для добычи указанных объемов углеводородов.

При  подсчете  объемов  доказанных  и  вероятных  запасов  газа,  естественно,  возникает  множество
факторов  неопределенности.  Точность  любого  подсчета  запасов  зависит  от  качества  имеющейся
информации,  инженерной  и  геологической  интерпретации  и  точки  зрения.  По  результатам  бурения,
испытаний  и  добычи  после  даты  проведения  аудита  запасы  могут  быть  пересмотрены  в  сторону
увеличения  или  уменьшения.  Кроме  того,  изменения  в  ценах  и  затратах  могут  отразиться  на  запасах
ОАО «Газпром», так как подсчет запасов производится на основании цен и затрат на дату проведения
аудита.

ОАО «Г

АЗПРОМ

ОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ ПО ЗАПАСАМ ГАЗА И НЕФТИ

(

НЕ ПРОШЕДШАЯ АУДИТОРСКУЮ

ПРОВЕРКУ

)

ЗАПАСЫ ГАЗА

31 декабря 2002

31 декабря 2001

(триллионы куб. м)

Доказан-

ные

Вероят-

ные

Доказ. и

вероятные

Доказан-

ные

Вероят-

ные

Доказ. и

вероятные

Месторождения, по которым был

проведен независимый аудит

Ямбургское

2,936

0,305

3,241

3,084

0,305

3,389

Заполярное

2,778

0,160

2,938

2,815

0,159

2,974

Уренгойское

2,691

0,099

2,790

2,842

0,099

2,941

Прочие*

2,970

0,118

3,088

2,514

0,111

2,625

Итого Западная Сибирь (кроме

Ямала)

11,375

0,682

12,057

11,255

0,674

11,929

Ямал

4,352

0,788

5,140

4,352

0,788

5,140

Волга-Урал

0,575

0,060

0,636

0,598

0,059

0,657

Итого

16,303

1,530

17,833

16,205

1,521

17,726

Месторождения, которые пока не

подлежат аудиту**

Штокмановское

2,156

Прочие***

2,196

2,617

Всего

4,352

4,773

Итого по ОАО «Газпром»

22,185

22,499

* Включая пропорционально рассчитанный объем запасов Южно-Русского месторождения и 100%

запасов Губкинского месторождения, данные приведены только по состоянию на 31 декабря 2002 г.

** Представляет классификацию АBC

согласно российской классификации запасов

*** Включая пропорционально рассчитанный объем запасов Южно-Русского и Губкинского

месторождений, данные приведены только по состоянию на 31 декабря 2001 г.

ЗАПАСЫ КОНДЕНСАТА И НЕФТИ

31 декабря 2002

31 декабря 2001

(миллионы тонн)

Доказан-

ные

Вероят-

ные

Доказ. и

вероятные

Доказан-

ные

Вероят-

ные

Доказ. и

вероятные

Месторождения, по которым

проводится независимый аудит

289,7

176,7

466,4

297,4

176,7

474,1

Месторождения, которые пока не

подлежат аудиту *

598,4

664,9

Итого по ОАО «Газпром»

1 064,8

1 139,0

* Представляет классификацию АBC

согласно российской классификации запасов

Вышеприведенные  данные  не  включают  запасы  ОАО  «Газпром»,  находящиеся  за  пределами
Российской  Федерации,  или  запасы,  на  которые  нет  соответствующих  лицензий.  Все  лицензии  на
разведку  и  разработку  были  получены  ОАО  «Газпром»  в  соответствии  с  Законом  о  недрах  и
Положением о порядке лицензирования пользования недрами. Руководство ОАО «Газпром» убеждено,
что Группа соблюдает положения основных лицензий.

Финансовый отчет

АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ

ПО ФИНАНСОВОЙ (БУХГАЛТЕРСКОЙ) ОТЧЕТНОСТИ

2002 год

Акционерам открытого акционерного общества «Газпром»:

Аудитор:

Закрытое акционерное общество «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит» (ЗАО «ПвК Аудит»)

Свидетельство о государственной регистрации акционерного общества № 008.890 выдано Московской регистрационной

палатой 28 февраля 1992 г.

Лицензия на осуществление аудита № Е000376 выдана Министерством финансов Российской Федерации 20 мая 2002 г.

Лицензия действительна по 20 мая 2007 г.

Аудируемое лицо:

Открытое акционерное общество «Газпром»

Российская Федерация, 117997, г. Москва, ул. Наметкина, д.16

Свидетельство о государственной регистрации акционерного общества № 022.726 выдано Московской регистрационной

палатой 25 февраля 1993 года.

Лицензии:

• Лицензии на геологическое изучение перспектив нефтегазоносности каменноугольных отложений в пределах Табаков-

ской площади и каменноугольных и девонских отложений в пределах Правобережной площади

№№ АСТ 00091 НП и АСТ 00093 НП выданы Комитетом природных ресурсов по Астраханской обла-

сти 24 июля 1998 г. и 2 сентября 1998 г. соответственно. Лицензии действительны по 31 декабря

2003 г.;

• Лицензии на использование недр №№ ACT №00093 НП, ACT №00091, ACT №10866 HP, СЛХ №10994 HP, ШКМ

№ 11229 НП, ШКМ № 11230 НП выданы Министерством природных ресурсов РФ, Комитетом

природных ресурсов Астраханской области, Территориальным геологическим фондом, Комитетом

РФ по геологии и использованию недр, Российским Федеральным геологическим фондом в тече-

ние 1998–2002 гг. Лицензии действительны по 2003–2026 гг.

Финансовый отчет

АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ

по финансовой (бухгалтерской) отчетности открытого акционерного общества «Газпром»

1. Мы провели аудит прилагаемой финансовой (бухгалтерской) отчетности открытого акционерного общества «Газпром»

(в дальнейшем . ОАО «Газпром») за период с 1 января по 31 декабря 2002 г. Финансовая (бухгал-

терская) отчетность ОАО «Газпром» состоит из Бухгалтерского баланса, Отчета о прибылях и убыт-

ках, Отчета об изменениях капитала, Отчета о движении денежных средств, Приложения к бухгал-

терскому балансу, Пояснительной записки (далее все отчеты вместе именуются «финансовая

(бухгалтерская) отчетность»). Финансовая (бухгалтерская) отчетность подготовлена руководством

ОАО «Газпром» исходя из Федерального закона «О бухгалтерском учете» и Положения по ведению

бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденного приказом

Министерства финансов Российской Федерации от 29 июля 1998 г. № 34н. Отчетность, подготав-

ливаемая исходя из указанных Закона и Положения, существенно отличается от отчетности, состав-

ляемой в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности.

2. Ответственность за подготовку и представление финансовой (бухгалтерской) отчетности несет руководство ОАО «Газ-

пром». Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение о достоверности во всех суще-

ственных отношениях данной финансовой (бухгалтерской) отчетности и соответствии порядка веде-

ния бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации на основе проведенного аудита.

3. Мы провели аудит в соответствии с Федеральным законом «Об аудиторской деятельности», Федеральными правила-

ми (стандартами) аудиторской деятельности, Международными стандартами аудита, а также наши-

ми внутренними стандартами. Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить ра-

зумную уверенность в том, что финансовая (бухгалтерская) отчетность не содержит существенных

искажений. Аудит проводился на выборочной основе и включал изучение на основе тестирования до-

казательств, подтверждающих значение и раскрытие в финансовой (бухгалтерской) отчетности ин-

формации о финансово-хозяйственной деятельности, оценку принципов и методов бухгалтерского

учета, правил подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности, определение главных оценочных

значений, полученных руководством ОАО «Газпром», а также оценку общего представления финансо-

вой (бухгалтерской) отчетности. Мы полагаем, что проведенный аудит представляет достаточные ос-

нования для выражения нашего мнения о достоверности финансовой (бухгалтерской) отчетности и

соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации.

4. По нашему мнению, прилагаемая к настоящему Аудиторскому заключению финансовая (бухгалтерская) отчетность ОАО

«Газпром» отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение ОАО «Газ-

пром» на 31 декабря 2002 г. и результаты его финансово-хозяйственной деятельности за период с

1 января по 31 декабря 2002 г. исходя из Федерального закона «О бухгалтерском учете» и Положе-

ния по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвер-

жденного приказом Министерства финансов Российской Федерации от 29 июля 1998 г. № 34н.

28 марта 2003 года

Директор акционерного общества С.Тейт

Аудитор С.А.Блохин

Квалификационный аттестат № 000714 в области общего аудита действителен до 24 октября 2003 г.

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

ОАО «ГАЗПРОМ»

на 31 декабря 2002 года

млн.руб.

АКТИВ

Код

На начало

На конец

строки

отчетного периода

I. Внеоборотные активы

Нематериальные активы,

110

в том числе:

патенты,лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания),
иные аналогичные с перечисленными права и активы

111

организационные расходы

112

деловая репутация организации

113

Основные средства,

120

1 231 417

1 254 216

в том числе :

земельные участки и объекты природопользования

121

здания, сооружения, машины и оборудование

122

1 230 371

1 252 891

Незавершенное строительство

130

50 051

93 639

Доходные вложения в материальные ценности

135

в том числе:

имущество для передачи в лизинг

136

имущество, предоставляемое по договору проката

137

Долгосрочные финансовые вложения

140

243 983

252 114

в том числе:

инвестиции в дочерние общества

141

191 276

191 810

инвестиции в зависимые общества

142

5 481

4 995

инвестиции в другие организации

143

6 069

6 364

займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев

144

2 629

8 715

прочие долгосрочные финансовые вложения

145

38 528

40 230

Прочие внеоборотные активы

150

Итого по разделу I

190

1 525 451

1 599 970

II. Оборотные активы

Запасы,

210

24 793

52 407

в том числе:

сырье,материалы и другие аналогичные ценности

211

131

266

животные на выращивании и откорме

212

затраты в незавершенном производстве (издержках обращения)

213

2 989

20 806

готовая продукция и товары для перепродажи

2143 654

17 353

товары отгруженные

215

17 86412 912

расходы будущих периодов

216

155

1 070

прочие запасы и затраты

217

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

220

23 715

25 624

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем

через 12 месяцев после отчетной даты),

230

125 291

90 452

в том числе:

покупатели и заказчики

231

15 05410 308

векселя к получению

232

2 170

1 716

задолженность дочерних и зависимых обществ

233

авансы выданные

234-

прочие дебиторы

235

108 067

78 428

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течении 12 месяцев

после отчетной даты),

240

268 762

300 060

в том числе:

Финансовый отчет

АКТИВ

Код

На начало

На конец

строки

отчетного периода

покупатели и заказчики

241

100 760

104 250

векселя к получению

242

543

1 280

задолженность дочерних и зависимых обществ

243

задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал

244

авансы выданные

245

279

2 143

прочие дебиторы

246

167 180

192 387

Краткосрочные финансовые вложения,

250

54 516

42 090

в том числе:

займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев

251

28 279

14 965

собственные акции,выкупленные у акционеров

252

прочие краткосрочные финансовые вложения

253

26 237

27 125

Денежные средства,

260

56 757

74 098

в том числе:

касса

261

расчетные счета

262

3 485

5 828

валютные счета

263

6 16417 366

прочие денежные средства

2644

7 107

50 903

Прочие оборотные активы

270

Итого по разделу II

290

553 836

584 732

БАЛАНС (сумма строк 190+290)300

2 079 287

2 184 702

ПАССИВ

III. Капитал и резервы

Уставный капитал

410

118 368

Добавочный капитал

420

1 253 876

1 253 543

в том числе:

прирост стоимости имущества по переоценке

421

эмиссионный доход

422

безвозмездно полученные ценности

423

прирост имущества в результате долгосрочных инвестиций

424

пополнение собственных оборотных средств

425

Резервный капитал,

430

5 039

8 635

в том числе:

резервы, образованные в соответствии с законодательством

431

5 039

8 635

резервы, образованные в соответствии с учредительными документами.

432

Фонд социальной сферы

440

внутрихозяйственные расчеты по добавочной стоимости по выделенному имуществу

451

Целевые финансирование и поступления

450

Нераспределенная прибыль прошлых лет

460

182 067

168 387

Непокрытый убыток прошлых лет

465

Нераспределенная прибыль отчетного года

470

53 511

Непокрытый убыток отчетного года

475

Фонд социальной сферы государственной

480

Итого по разделу III

490

1 559 350

1 602 444

IV. Долгосрочные обязательства

Займы и кредиты,

510

182 018

236 717

в том числе:

кредиты банков,подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты

511

179 232

231 758

займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты.

512

2 786

4 959

Прочие долгосрочные обязятельства

520

16 859

9 109

в том числе векселя к уплате

522

15 797

8 763

Итого по разделу IV

590

198 877

245 826

Финансовый отчет

V. Краткосрочные обязательства

Займы и кредиты,

610

134 439

154 975

в том числе:

кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты

611

121 111

150 913

займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты

612

13 328

4 062

Кредиторская задолженность,

620

186 291

181 378

в том числе:

поставщики и подрядчики

621

67 251

100 321

векселя к уплате

622

56 878

23 339

задолженность перед дочерними и зависимыми обществами

623

задолженность перед персоналом организации

6244

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

625

задолженность перед бюджетом

626

13 680

12 833

авансы полученные

627

683

687

прочие кредиторы

628

47 793

44 191

в том числе задолженность перед бюджетом по отгрузке

629

Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов

630

326

Доходы будущих периодов

640

Резервы предстоящих расходов

650

Прочие краткосрочные обязательства

660

Итого по разделу V

690

321 060

336 432

БАЛАНС (сумма строк 490+590+690)700

2 079 287

2 184 702

Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах

млн.руб.

Наименование

Код

На начало

На конец

показателя

строки

отчетного периода

Арендованные основные средства,

910

в том числе по лизингу

911

Товарно-материальные ценности,принятые на ответственное хранение

920

3433

Товары, принятые на комиссию

930

Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов

940

11 018

13 303

Обеспечения обязательств и платежей полученные

950

18 599

26 769

Обеспечения обязательств и платежей выданные

960

159 591

146 897

Износ жилищного фонда

970

Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов

980

Налог на прибыль переходного периода

998

8 373

Председатель Правления

А.Б.Миллер

Главный бухгалтер

Е.А.Васильева

Финансовый отчет

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

ОАО «ГАЗПРОМ»

за 2002 год

млн.руб.

Наименование

Код

За отчетный

За аналогичный период

показателя

строки

период

предыдущего года

I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг
(за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и
аналогичных обязательных платежей),

010

602 056

474 471

в том числе от продажи:

газ

011

490 758

365 852

услуги по транспорту газа

012

16 967

17 309

предоставление имущества в аренду

013

92 63489 84

услуги по хранению газа

014382

307

прочая

015

1 315

1 162

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг,

020

(215 203)

(142 708)

в том числе проданных:

газ

021

(108 317)

(30 275)

услуги по транспорту газа

022

(18 804)

(25 435)

предоставление имущества в аренду

023

(86 279)

(85 275)

услуги по хранению газа

024(155)

(295)

прочая

025

(1 648)

(1 428)

Валовая прибыль

029

386 853

331 763

Коммерческие расходы

030

(272 267)

(159 072)

Управленческие расходы

040

(12 676)

(7 772)

Прибыль(убыток)от продаж (строки (010 - 020 - 030 - 040))

050

101 910

164 919

II. Операционные доходы и расходы

Проценты к получению

060

2 649

2 582

Проценты к уплате

070

(26 191)

(12 428)

Доходы от участия в других организациях

080

2 005

775

Прочие операционные доходы

090

531 195

831 607

Прочие операционные расходы

100

(543 889)

(867 160)

III. Внереализационные доходы и расходы

Внереализационные доходы

120

32 491

55 382

Внереализационные расходы

130

(39 985)

(57 964)

Прибыль (убыток) до налогообложения (строки 050+060-070+080+090-100+120-130)

140

60 185

117 713

Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи

150

(6 672)

(45 785)

Прибыль (убыток) от обычной деятельности

160

53 513

71 928

IV. Чрезвычайные доходы и расходы

Чрезвычайные доходы

170

Чрезвычайные расходы

180

(2)

Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода (строки (160+170-180)) 190

53 511

71 928

СПРАВОЧНО.

Базовая прибыль, приходящиеся на одну акцию, руб:*

по привилегированным

201

по обычным

202

2.26

3.04

Предполагаемые в следующем отчетном году суммы дивидендов, приходящихся на одну акцию:*

по привилегированным

203

по обычным

204-

*) заполняется в годовой бухгалтерской отчетности

Финансовый отчет

Расшифровка отдельных прибылей и убытков

млн.руб.

Наименование

Код

За отчетный

За аналогичный период

показателя

строки

период

предыдущего года

прибыль

убыток

прибыль

убыток

Штрафы,пени и неустойки,признанные или по которым получены
решения суда (арбитражного суда) об их взыскании

210

5 056

22 2643 4

Прибыль (убыток) прошлых лет

220

4 868

1 130

3 174

5 903

Возмещение убытков, причиненных неисполнением или
ненадлежащим исполнением обязательств

230

Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте

240

20 351

29 958

22 554

28 102

Снижение себестоимости материально-производственных
запасов на конец отчетного периода

250

Списание дебиторских и кредиторских задолженностей,
по которым истек срок исковой давности

260

4188

4393

Председатель Правления

А.Б.Миллер

Главный бухгалтер

Е.А.Васильева

Финансовый отчет

ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА

ОАО «ГАЗПРОМ»

за 2002 год

млн.руб.

Наименование

Код

Остаток

Поступило

Израсходовано

Остаток

показателя

строки

на начало

в отчетном году

(использовано)на конец

отчетного года

в отчетном году

отчетного года

I. Капитал

Уставный (складочный) капитал

010

118 368

Добавочный капитал

020

1 253 876

(333)

1 253 543

Резервный фонд

030

5 039

3 596

8 635

Нераспределенная прибыль (убыток) отчетного года

040

53 511

Фонд социальной сферы государственной

041

Нераспределенная прибыль прошлых лет - всего

050

182 067

333

(14 013)

168 387

в том числе:

051

052

053

054

055

Фонд социальной сферы

060

Целевые финансирование и поступления - всего,

070

в том числе:

из бюджета

071

072

073

ИТОГО по разделу I

079

1 559 350

57 440

(14 346)1 602 444

II. Резервы предстоящих расходов – всего,

080

в том числе:

081

082

083

084

085

086

ИТОГО по разделу II

089

III. Оценочные резервы – всего,

090

74 779

78 341

(74 779)78 341

в том числе :

по сомнительной дебиторской задолженности

091

74 779

78 341

(74 779)

78 341

под обесценение вложений в ценные бумаги

092

ИТОГО по разделу III

099

74 779

78 341

(74 779)78 341

Наименование

Код

За отчетный

За предыдущий

показателя

строки

год

IV. Изменение капитала

Величина капитала на начало отчетного периода

100

1 559 350

1 491 058

Увеличение капитала – всего

110

53 511

73 737

в том числе:

за счет дополнительного выпуска акций

111

за счет переоценки активов

112

1 805

за счет прироста имущества

113

за счет реорганизации юридического лица (слияние, присоединение)

114-

за счет доходов, которые в соответствии с правилами бухгалтерского
учета и отчетности относятся непосредственно на увеличение капитала

115

за счет нераспределенной прибыли отчетного года

116

53 511

71 928

за счет взноса участников в имущество

117

прочее

119

Финансовый отчет

Уменьшение капитала – всего

120

(10 416)

(5 445)

в том числе:

за счет уменьшения номинала акций

121

за счет уменьшения количества акций

122

за счет реорганизации юридического лица (выделение, разделение)

123

за счет расходов, которые в соответствии с правилами бухгалтерского
учета и отчетности относятся непосредственно на уменьшение капитала

124

за счет уценки активов

125

за счет непокрытого убытка отчетного года

126

за счет начисления дивидендов

127

(10 416)

(5 445)

прочее

129

Величина капитала на конец отчетного периода

130

1 602 444

1 559 350

Справки

Наименование показателя

Код

Остаток на начало

Остаток на конец

строки

отчетного года

1) Чистые активы

150

1 559 354

1 602 447

Из бюджета

Из внебюджетных фондов

Код

за отчетный

за предыдущий

за отчетный

за предыдущий

строки

год

2) Получено на:

расходы по обычным видам деятельности - всего,

160

в том числе:

161

162

163

капитальные вложения во внеоборотные активы,

170

в том числе:

171

172

173

Председатель Правления

А.Б. Миллер

Главный бухгалтер

Е.А. Васильева

Финансовый отчет

ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

ОАО «ГАЗПРОМ»

за 2002 год

млн.руб.

Из нее

Наименование

Код

по текущей

по инвестиционной

по финансовой

показателя

строки

Сумма

деятельности

Остаток денежных средств на начало года

010

58 482

Поступило денежных средств - всего,

020

1 522 874

1 476 532

29 798

16 544

в том числе:

выручка от продажи товаров ,продукции, работ и услуг

030

705 795

выручка от продажи основных средств и иного имущества

040

495 049

494 206

130

713

в том числе: от продажи валюты

041

417 442

авансы, полученные от покупателей (заказчиков)

050

13 857

бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование

060

безвозмездно

070

кредиты полученные

080

241 595

228 373

13 222

займы полученные

085

4 983

дивиденды,проценты по финансовым вложениям

090

2 073

2 048

прочие поступления

110

59 522

29 318

14 398

15 806

3. Направлено денежных средств - всего

120

(1 509 576)

(1 274 936)

(221 839)

(12 801)

в том числе:

на оплату приобретенных товаров, работ,услуг

130

(381 685)

(376 466)

(5 219)

на оплату труда

140

(1 319)

отчисления в государственные внебюджетные фонды

150

(289)

на выдачу подотчетных сумм

160

(140)

на выдачу авансов

170

(8 657)

(8 030)

(627)

на оплату долевого участия в строительстве

180

(121 412)

на оплату машин, оборудования и транспортных средств

190

(82)

на финансовые вложения

200

(34 138)

(21 337)

(12 801)

на выплату дивидендов,процентов по ценным бумагам

210

(9 711)

на расчеты с бюджетом

220

(136 162)

на оплату процентов и основной суммы
по полученным кредитам, займам

230

(225 483)

(164 315)

(61 168)

прочие выплаты, перечисления и т.п.

250

(590 498)

(588 215)

(2 283)

в том числе: продажа валюты

251

(434 894)

4. Остаток денежных средств на конец отчетного периода

260

71 780

Справочно

Наименование показателя

Код строки

Сумма

Из строки 020 поступило по наличному расчету
(кроме данных по строке100) – ВСЕГО

270

300

в том числе по расчетам:

с юридическими лицами

280

с физическими лицами

290

296

из них с применением:

контрольно-кассовых аппаратов

291

бланков строгой отчетности

292

Наличные денежные средства:

поступило из банка в кассу организации

295

169

сдано в банк из кассы организации

296

(203)

Из стр.110 поступило в связи с чрезвычайными обстоятельcтвами

297

Из стр.250 направлено в связи с чрезвычайными обстоятельствами

298

Председатель Правления

А.Б. Миллер

Главный бухгалтер

Е.А. Васильева

Финансовый отчет

ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ

за 2002 год

1. Движение заемных средств

млн.руб.

Наименование

Код

Остаток на начало

Получено

Погашено

Остаток на конец

показателя

строки

отчетного года

Долгосрочные кредиты

110

179 232

164 794

(112 268)

231 758

в том числе не погашенные в срок

111

Долгосрочные займы

120

2 786

6 360

(4 187)

4 959

в том числе не погашенные в срок

121

Краткосрочные кредиты

130

121 111

226 465

(196 663)

150 913

в том числе не погашенные в срок

131

Краткосрочные займы

140

13 328

4 064

(13 330)

4 062

в том числе не погашенные в срок

141

2. Дебиторская и кредиторская задолженность

млн.руб.

Наименование

Код

Остаток на начало

Возникло

Погашено

Остаток на конец

показателя

строки

отчетного года

обязательств

бязательств

отчетного года

Дебиторская задолженность:

краткосрочная

210

351 055

1 761 868

(1 729 817)

383 106

в том числе просроченная

211

139 064

576 479

(584 570)

130 973

из нее длительностью свыше 3 месяцев

212

119 157

446 155

(461 506)

103 806

долгосрочная

220

125 291

110 478

(142 611)

93 158

в том числе просроченная

221

из нее длительностью свыше 3 месяцев

222

из стр.220 задолженность, платежи по которой ожидаются более
чем через 12 месяцев после отчетной даты

223

125 291

110 478

(142 611)

93 158

Кредиторская задолженность:

краткосрочная

230

193 805

1 124 989

(1 130 006)

188 788

в том числе просроченная

231

37 329

61 190

(38 359)

60 160

из нее длительностью свыше 3 месяцев

232

3 667

6 149

(3 646)

6 170

долгосрочная

240

16 859

14 352

(22 102)

9 109

в том числе просроченная

241

из нее длительностью свыше 3 месяцев

242

из стр.240 задолженность,платежи по которой ожидаются более

чем через 12 месяцев после отчетной даты

243

16 859

14 352

(22 102)

9 109

Обеспечения:

полученные

250

18 599

9 242

(1 072)

26 769

в том числе от третьих лиц

251

8 301

(813)

7 503

выданные

260

159 591

21 120

(33 814)

146 897

в том числе третьим лицам

261

124 413

17 580

(16 887)

125 106

Справки к разделу 2

Наименование

Код

Остаток на начало

Возникло

Погашено

Остаток на конец

показателя

строки

отчетного года

обязательств

бязательств

отчетного года

1)Движение векселей

Векселя выданные,

262

75 820

48 440

(74 459)

49 801

в том числе просроченные

263

286

2 503

(2 100)

689

Векселя полученные,

2642 713

7 14

(6 862)

2 996

в том числе просроченные

265

572

2) Дебиторская задолженность по поставленной продукции

(работам, услугам) по фактической себестоимости

266

92 435

500 146

(486 404)

106 177

Финансовый отчет

3)Перечень организаций-дебиторов, имеющих наибольшую задолженность

Остаток на конец отчетного года

Наименование

Код

Всего

В том числе длительностью

организации

строки

свыше 3 месяцев

НАК «Нафтогаз Украины»

270

48 373

43 187

ООО «Ямбурггаздобыча»

271

46 924

ОАО «Молдовагаз»

272

34 047

16 788

ООО «Ямалгазинвест»

273

32 834-

ООО «Межрегионгаз»

27429 716

ООО «Тюментрансгаз»

275

28 241

ООО «Надымгазпром»

276

19 862

ОАО «Сибур»

277

15 052

ООО «Новоуренгойский ГХК»

278

13 334-

«ЕвРоПол Газ с.а.»

279

13 925

4)Перечень организаций-кредиторов, имеющих наибольшую задолженность

Остаток на конец отчетного года

Наименование

Код

Всего

В том числе длительностью

организации

строки

свыше 3 месяцев

ООО «Тюментрансгаз»

280

27 537

1 542

ООО «Уренгойгазпром»

281

9 959

144

ООО «Пермтрансгаз»

282

7 960

1 856

ООО «Надымгазпром»

283

7 591

1 167

ООО «Сургутгазпром»

284

7 442

ООО «Ямбурггаздобыча»

285

7 405

ООО «Межрегионгаз»

286

6 295

ООО «Газпроминвестхолдинг»

287

5 719

ООО «Мострансгаз»

288

5 413

ООО «Волготрансгаз»

289

4 747

3. Амортизируемое имущество

млн.руб.

Наименование

Код

Остаток на начало

Поступило

Выбыло

Остаток на коне

показателя

строки

отчетного года

(введено)отчетного года

Нематериальные активы

Права на объекты интеллектуальной (промышленной) собственности,

310

в том числе права, возникающие:

из авторских и иных договоров на произведения науки,
литературы, искусства и объекты смежных прав,
на программы ЭВМ, базы данных и др.

311

из патентов на изобретения, промышленные образцы,
селекционные достижения, из свидетельств на полезные
модели, товарные знаки и знаки обслуживания или
лицензионных договоров на их использование

312

из прав на «ноу-хау»

313

Права на пользование обособленными природными объектами

320

Организационные расходы

330

Деловая репутация организации

340

Прочие

349

Итого (сумма строк 310+320+330+340+349)

350

II.

Основные средства

Земельные участки и объекты природо- пользования

360

Здания

361

62 126

9 315

(21)

71 420

Сооружения

362

2 458 482

78 212

(457)

2 536 237

Машины и оборудование

363

318 55422 851

(2 226)

339 179

Транспортные средства

364260

(77)

609

Производственный и хозяйственный инвентарь

365

829

(2)

920

Рабочий скот

366

Продуктивный скот

367

Многолетние насаждения

368

Другие виды основных средств

369

341

(34)

308

Финансовый отчет

Наименование

Код

Остаток на начало

Поступило

Выбыло

Остаток на коне

показателя

строки

отчетного года

(введено)отчетного года

Итого (сумма строк 360–369)370

2 840 603

110 900

(2 817)

2 948 686

в том числе:

производственные

371

2 840 555

110 900

(2 817)

2 948 638

непроизводственные

372

Объекты строительства, не введенные в состав ОС

379

29 093

97 500

(55 612)

70 981

III. Доходные вложения в матриальные ценности

Имущество для передачи в лизинг

381

Имущество, предоставляемое по договору проката

382

Прочие

383

Итого (сумма строк 381–383)385

Справка к разделу 3

Наименование показателя

Код строки

На начало отчетного периода

На конец отчетного периода

Из строки 371, графы 3 и 6:

передано в аренду – всего,

387

2 833 555

2 940 522

в том числе: здания

388

56 493

65 962

сооружения

389

2 458 088

2 535 829

машины и оборудование

390

317 711

338 267

переведено на консервацию

392

Амортизация амортизируемого имущества:

нематериальных активов

393

основных средств – всего,

394

1 609 186

1 694 470

в том числе: зданий и сооружений

395

1 344 433

1 421 536

машин, оборудования, транспортных средств

396

264 460

272 568

других

397

293

366

доходных вложений в материальные ценности

398

объектов строительства, не введенных в состав ОС

399

4130

Справочно:

Результат по индексации в связи с переоценкой основных средств:

первоначальной(восстановительной) стоимости

401

амортизации

402

Имущество,находящееся в залоге

403

Cтоимость амортизируемого имущества, по которому
амортизация не начисляется – всего,

404

435 465

482 647

в том числе: нематериальных активов

405

основных средств

406

435 465

482 647

4. Движение средств финансирования долгосрочных инвестиций и финансовых вложений

млн.руб.

Наименование

Код

Остаток на начало

Начислено

Использовано

Остаток на конец

показателя

строки

отчетного года

(образовано)отчетного года

Собственные средства организации – всего,

410

25 137

87 642

(106 549)

6 230

в том числе:

411

прибыль,оставшаяся в распоряжении организации

413

Привлеченные средства – всего,

420

23 123

(23 122)

в том числе:

кредиты банков

421

23 097

(23 097)

заемные средства других организаций

422

(25)

долевое участие в строительстве

423

из бюджета

424

из внебюджетных фондов

425

прочие

426

Всего собственных и привлеченных средств (сумма строк 410 и 420)

430

25 137

110 765

(129 671)

6 231

Справочно :

Незавершенное строительство

440

19 571

4 214

(1 439)

22 346

Инвестиции в дочерние общества

450

191 276

2 406

(1 872)

191 810

Инвестиции в зависимые общества

460

5 481

1 554

(2 040)

4 995

ОАО «Газпром». Финансовые и бухгалтерские отчёты (1998-2017 год) - часть 15