А) амортизационные отчисления.

Расчет амортизационных отчислений со всех видов основных производственных фондов на основе годовых норм амортизационных отчислений по формуле:

А = (К * Н) / 100, где

А – годовая сумма амортизационных отчислений в тыс. руб.

К – первоначальная стоимость основных производственных фондов в тыс. руб.

Н – норма амортизационных отчислений в %.

1) Здания производственного назначения.

Всего: А = (4557,358 * 2,4) / 100 = 109,4 тыс. руб. из них:

На полное восстановление: А = (4557,358 * 1) / 100 = 45,6 тыс. руб.

На кап. ремонт: А = ( 4557,358 * 1,4) / 100 = 63,8 тыс. руб.

2) газопроводы стальные.

Всего: А = (42123,013 * 3,3) / 100 = 1390 тыс. руб.

На полное восстановление: А = (42123,013 * 2,5) / 100 = 1053 тыс. руб.

На кап. ремонт: А = (42123,013 * 0,8) / 100 = 337 тыс. руб.

3) ГРП (оборудование в комплекте).

Всего: А = (1953,154 * 5,6) / 100 = 109,38 тыс. руб.

На полное восстановление: А = (1953,154 * 5) / 100 = 97,66 тыс. руб.

На кап. ремонт: А = (1953,154 * 0,6) / 100 = 11,72 тыс. руб.

4) Внутридомовое газовое оборудование.

Всего: А = ( 11718,922 * 7,3) / 100 = 855,48 тыс. руб.

На полное восстановление: А = (11718,922 * 6,1) / 100 = 714,85 тыс. руб.

На кап. ремонт: А = (11718,922 * 1,2) / 100 = 140,63 тыс. руб.

5) Производственное оборудование.

Всего: А = (3906,307 * 30,4) / 100 = 1187,52 тыс. руб.

На полное восстановление: а = (3906,307 * 19,4) / 100 = 757,82 тыс. руб.

На кап. ремонт: А = (3906,307 * 11) / 100 = 429,70 тыс. руб.

6) Транспортные средства.

Всего: А = (455,736 * 18) / 100 = 82 тыс. руб.

На полное восстановление: А = (455,736 * 9,9) / 100 = 45,1 тыс. руб.

На кап. ремонт: А = (455,736 * 8,1) / 100 = 36,9 тыс. руб.

7) Инструмент и инвентарь.

Всего: А = (390,631 * 12,8) / 100 = 50 тыс. руб.

На полное восстановление: А = (390,631 * 10) / 100 = 39,1 тыс. руб.

На кап. ремонт: А = (390,631 * 2,8) / 100 = 10,9 тыс. руб.

Полученные в результате расчета данные поместим в таблицу.

Б) Определение объемов работ в установленных единицах трудоемкости обслуживания.

Количество условных единиц трудоемкости, характеризующих данное газовое хозяйство, можно рассчитать, исходя из того, что трудоемкость обслуживания принимается равной:

1) одной квартиры при наличии газовой плиты – 0,1 усл. ед.;

2) одной квартиры при наличии газовой плиты и водонагревателя – 0,13 усл. ед.;

3) одного километра газовых сетей – 10 усл. ед.;

4) одного предприятия (промышленного или коммунально-бытового) – 0,5 усл. ед.;

5) 1 млн. м³ годовой реализации газа – 2 усл. ед.

Принимаем, что 70 % квартир имеют только газовые плиты (58632 * 0,7 = 41042), а 30 % квартир имеют газовые плиты и водонагреватели (58632 * 0,3 = 17590).

Произведем расчет количества условных единиц.

41042 квартиры имеют только газовые плиты – 41042 * 0,1 = 4104,2 усл. ед.

17590 квартир имеют газовые плиты и водонагреватели – 17590 * 0,13 = 2286,7 усл. ед.

317 километров газовых сетей – 317 * 10 = 3170 усл. ед.

333 газифицированных предприятия – 333 * 0,5 = 166,5 усл. ед.

441,07 млн. м³ годовой реализации газа – 441,07 * 2 = 882,14 усл. ед.

Общий объем работ – 10609,54 усл. ед.

В) Т. к 10609,54 находится между 8000 и 18000 усл. ед., то к общему объему работ применяем коэффициент 1,5; т. е. 10609,54 * 1,5 = 15914,3 ≈ 16000 усл. ед. Следовательно, численность АУП принимаем: 1 человек на 1000 усл. ед., т. е. 16 человек.

Составляем штатное расписание АУП.

Административный отдел.

1) Начальник (управляющий)

2) Главный инженер

3) Главный механик

4) Секретарь-машинистка

5) Уборщица-курьер.

Производственно-технический отдел.

1) Начальник отдела

2) Старший инженер

3) Инженер

4) Инженер по охране труда и технике безопасности

5) Экономист.

Бухгалтерия.

1) Главный бухгалтер

2) Бухгалтер

3) Счетовод-кассир.

Отдел материально-технического снабжения.

1) Начальник отдела

2) Товаровед

3) Заведующий складом.

Составляем штатное расписание и фонд заработной платы обслуживающего персонала.

Г) Определение численности производственного персонала и расчет годового фонда заработной платы. Производственными подразделениями газового хозяйства являются производственные службы (цеха) и участки. Т. к. объём хозяйства более 5000 условных единиц, то, следовательно, в этом хозяйстве организуются производственные службы. В расчёте предусматриваем следующие производственные подразделения:

1) аварийно-дипетчерскую службу (АДС);

2) службу по эксплуатации подземных газопроводов (СПГ);

3) службу по эксплуатации внутридомового газового оборудования (ВДГ);

4) цех по капитальному ремонту;

5) ремонтно-механическая мастерская.

Количество мастеров, работающих на службе (участках) определяется из расчёта 1 мастер на 5 – 10 рабочих; из них на 2 – 3 мастера 1 старший мастер. Службе выделяется инженер (старший мастер), который является зам. начальника службы.

Определяем численность работников аварийно-диспетчерской службы.

При расчёте АДС должно быть организовано круглосуточное дежурство аварийных бригад в следующем составе:

А) сменный мастер – 1 человек;

Б) дежурный слесарь – 2 человека;

В) дежурный шофёр-слесарь – 1 человек.

Т. к. число газифицированных квартир более 40000, то на службе должно быть организовано круглосуточное дежурство 2 аварийных бригад. В этом случае руководителем одной из бригад назначается старший диспетчер, который является старшим в смене. Определяем численность производственного персонала по эксплуатации подземных газопроводов.

1) Слесари по эксплуатации подземных газопроводов:

А) низкого давления: 228,5 / 10 * 0,6 = 14 человек

Б) высокого и среднего давлений: 88,5 / 10 * 1,4 = 12 человек

2) Ремонтные рабочие (слесари): 317 / 10 * 1 = 32 человека

3) Обходчики трасс газопроводов и сооружений:

А) низкого давления: 228,5 / 10 * 1,5 = 34 человека

Б) высокого и среднего давлений: 88,5 / 10 * 3 = 27 человек

4) Электрогазосварщики по подземным газопроводам: 317 / 50 * 1,5 = 10 человек

5) Линейные мастера (по количеству линейных рабочих): 129 / 10 * 1,2 = 15 человек

6) Старшие мастера: 15 / 3 = 5 человек.

Полученные данные сводим в таблицу.

Определяем численность рабочих по техническому обслуживанию домовых сетей и оборудования.

Для расчета принимаем количество проточных водонагревателей – 30 % от общего количества квартир. Данные для расчёта численности рабочих по техническому обслуживанию домовых сетей и оборудования берём из таблицы 14.

Определяем численность слесарей-профилактиков в расчёте на 1000 квартир в год:

1) Техническое обслуживание газового оборудования в жилых домах:

А) плит, газопроводов и арматуры на них: 0,28 / 1000 * 58632 = 16 человек

Б) проточных водонагревателей для горячего водоснабжения, газопроводов и арматуры на них: 0,96 / 1000 * 58632 * 0,3 = 17 человек.

2) Выполнение заявок по ремонту внутридомового газового оборудования в расчёте на 1000 установленных приборов:

А) плит: 0,036 / 1000 * 58632 = 2 человека

Б) проточных водонагревателей: 0,12 / 1000 * 58632 * 0,3 = 2 человека.

3) Численность сварщиков по внутридомовому газовому оборудованию принимаем: 1 сварщик 6 разряда на каждые 2500 квартир: 1 * 58632 / 2500 = 23 человека.

4) Численность производственного персонала по эксплуатации газового оборудования котельных и предприятий рассчитываем по нормам: 1слесарь (4 разряда) на 10 котельных (печей). Количество котельных принимаем: 1 котельная на 1500 квартир: 58632 / 1500 = 39 котельных. Также принимаем, что каждое предприятие имеет печь. Т. о. количество производственного персонала по эксплуатации газового оборудования котельных и предприятий принимаем: 39 + 333 / 10 = 37 человек.

5) Численность мастеров: 97 / 10 = 10 человек.

6) Численность старших мастеров: 10 / 3 = 3 человека.

Полученные данные сводим в таблицу.

Определяем численность рабочих по выполнению ремонтных работ.

1) Численность рабочих ремонтно-механической мастерской на 1000 квартир при числе квартир в хозяйстве 58632. Согласно таблицы 15 при числе квартир от 50 до 75 тысяч численная величина рабочих будет 0,39. Получим: (0,39 * 58632) / 1000 = 23 человека.

2) Численность рабочих по капитальному ремонту на 1000 рублей годового объёма работ по капитальному ремонту, выполненному хоз. способом.

Принимаем:

1) Весь капитальный ремонт выполняется хоз. способом,

2) Сумма годового объёма работ по капитальному ремонту составляет 90 % от суммы амортизационных отчислений на капитальный ремонт. Сумма амортизационных отчислений на капитальный ремонт составляет 1030,65 тыс. руб. Тогда 90% от этой суммы: 1030,65 * 0,9 = 927,585 тыс. руб. Тогда численность рабочих по капитальному ремонту составляет: 0,1 * 927,585 = 93 человека.

3) Численность электрогазосварщиков принимаем: 1 сварщик на 10 рабочих: 23 + 93 / 10 = 12 человек.

4) Численность мастеров: 23 + 93 + 12 / 10 = 13 человек.

5) Численность старших мастеров: 13 / 3 = 4 человека.

Полученные данные сводим в таблицу.

Д) Расчет годового фонда заработной платы (основной и дополнительной) производится из следующих условий:

1. Эффективный годовой фонд рабочего времени принять 1780 часов.

2. Часовые ставки принять:

а) 3 разряд – 7,961 рубль;

б) 4 разряд – 8,926 рублей;

в) 5 разряд – 10,25 рублей;

г) 6 разряд – 11,89 рублей.

3. Средний процент премий принять 25 % от фонда основной заработной платы.

4. Фонд дополнительной заработной платы определить в размере 6 % от суммы основной заработной платы. Расчет годового фонда основной заработной платы производственных ИТР (мастеров, диспетчеров, начальников служб, участков и т. д.) производится также как расчет заработной платы АУП и служащих. Штатное расписание и фонд заработной платы инженерно-технических работников.

В результате определения численности всех работающих, заработной платы с начислениями на нее составляем итоговую таблицу.

Фонд дополнительной заработной платы руководящих работников, ИТР, служащих, МОП определяется в размере 3 % от фонда основной заработной платы. При подсчете общего фонда заработной платы всего персонала следует иметь в виду, что премирование рабочих за текущие результаты работы производятся из двух источников: фонда заработной платы (ФЗП) и фонда материального поощрения (ФМП). При этом необходимо учитывать, что фонд заработной платы для рабочих является основным источником премирования. АУП и служащие премируются только из ФМП. Начисления на заработную плату по соцстраху производятся на сумму основного и дополнительного фонда заработной платы всего персонала в размере 37 %.

Е) Определение стоимости потерь газа.

Потери и неучтенный расход газа в сети принимаем 0,35 % от общего объёма газа, подаваемого в сеть: 441070 * 0,0035 = 1544 тыс. м³ . Стоимость 1000 м³ газа составляет 1088 рублей. Поэтому стоимость потерь газа будет: 1544 * 1088 = 1679872 рубля.

Ж) Определение прочих затрат.

«Прочие затраты» составляют обычно 10 % от основных затрат (амортизационных отчислений, расходов по заработной плате основной и дополнительной с начислениями на неё и стоимости потерь газа). Тогда «прочие затраты» составляют:

3473780 + 23368210,3 + 1679872 / 10 = 28831862,3 / 10 = 2883186,23 рубля.

З) Определяем себестоимость 1000 м³ газа.

Определяем учтенный расход газа: 441070 – 1544 = 439526 тыс. м³ .

Чтобы определить себестоимость газа нужно основные и прочие затраты разделить на учтенный расход газа: 28831862,3 + 2883186,23 / 439526 = 31715048,53 / 439526 = 72,16 рублей.

И) Определяем стоимость газа.

Принимаем следующие цены за газ:

Для населения – 1100 рублей за 1000 м³ .

Для промышленных предприятий – 1548 рублей за 1000 м³ .

Из общего количества газа, подаваемого в сеть:

А) 8% подается населению: 439526 * 0,08 = 35162 тыс. м³ .

Б) 19 % подается комунально-бытовым предприятиям: 439526 * 0,19 = 83510 тыс. м³ .

В) 73 % подается промышленным предприятиям: 439526 * 0,73 = 320854 тыс. м³ .

Поэтому стоимость газа будет:

Для населения: 35162 * 1100 = 38678200 рублей

Для комунально-бытовых предприятий: 83510 * 1548 = 129273480 рублей

Для промышленных предприятий: 320854 * 1548 = 496681992 рубля.

Всего: 664633672 рубля.

содержание   ..  54  55  56   ..