НОУ ВПО «Сибирская академия финансов и банковского дела»
Кафедра математики и информатики
Контрольная работа
Учебный практикум
Автоматизированные информационные системы в экономике
Выполнила:
Брухно В.И
Новосибирск, 2010
Задача
- Осуществление хозяйственной деятельности предприятия с ведением бухгалтерского учета.
- Период – один календарный год (четыре квартала)
- Сфера деятельности – производство
- Модель: нефтедобыча и нефтепереработка
- Цель предпринимателя: выполнение плана выпуска товаров, работ и услуг каждого периода
Таблица 1 -
Варианты
вариант
|
объем общ
|
м3/кв
|
расст до НПЗ
|
расст до терм
|
стоимость
|
1
|
310
|
64
|
1600
|
1950
|
410000
|
2
|
315
|
65
|
1700
|
1900
|
420000
|
3
|
320
|
66
|
1800
|
1850
|
430000
|
4
|
325
|
67
|
1900
|
1800
|
440000
|
5
|
330
|
68
|
2000
|
1750
|
450000
|
6
|
315
|
65
|
2100
|
1700
|
415000
|
7
|
320
|
66
|
1650
|
2100
|
425000
|
8
|
325
|
67
|
1800
|
2050
|
435000
|
9
|
330
|
68
|
1950
|
2000
|
445000
|
10
|
335
|
69
|
2100
|
1950
|
455000
|
11
|
320
|
66
|
2250
|
1900
|
430000
|
12
|
325
|
67
|
2400
|
1850
|
440000
|
13
|
330
|
68
|
2550
|
1800
|
450000
|
14
|
335
|
69
|
2700
|
1750
|
460000
|
15
|
340
|
66
|
2850
|
1700
|
470000
|
16
|
345
|
67
|
1700
|
1650
|
435000
|
17
|
350
|
68
|
1850
|
2300
|
445000
|
18
|
355
|
69
|
2000
|
2250
|
455000
|
19
|
360
|
68
|
2150
|
2200
|
465000
|
20
|
365
|
69
|
2300
|
2150
|
475000
|
21
|
330
|
67
|
2450
|
2100
|
485000
|
22
|
335
|
68
|
2600
|
2050
|
445000
|
23
|
340
|
68
|
2750
|
2000
|
455000
|
24
|
345
|
67
|
1900
|
1950
|
465000
|
25
|
350
|
68
|
2050
|
2400
|
475000
|
26
|
355
|
69
|
2200
|
2350
|
485000
|
27
|
360
|
70
|
2350
|
2300
|
440000
|
28
|
365
|
71
|
2500
|
2250
|
450000
|
29
|
370
|
67
|
2650
|
2200
|
460000
|
30
|
375
|
68
|
2800
|
2150
|
470000
|
31
|
380
|
67
|
2950
|
2100
|
480000
|
32
|
385
|
68
|
3100
|
2050
|
490000
|
Финансовые расчеты в 1 квартале
В начале деятельности необходимо внести взнос в УК предприятия. По условию его размер составит 25 000 руб.
Далее для приобретения вышки необходимо взять кредит в банке. Был заключен кредитный договор с АКБ «Учебный» на следующих условиях:
- Сумма кредита: 450 000 рублей
- Процентная ставка: 18 % годовых
- Срок кредита: 1 год.
- Погашение основной суммы в конце срока.
Далее выбираем вариант реализации:
Таблица 2
– Расчет оптимального варианта транспортировки
Объем реализации, м3
|
1
|
|
Вышка
|
НПЗ
|
Терминал нефть
|
Терминал бензин
|
Выручка
|
8000
|
11680
|
12000
|
14600
|
Транспортировка до НПЗ
|
0
|
380
|
0
|
380
|
Переработка
|
0
|
1150
|
0
|
1150
|
Транспортировка до терминала
|
0
|
0
|
333
|
236
|
Перекачка
|
0
|
0
|
165
|
120
|
Реклама
|
500
|
0
|
0
|
0
|
Пошлина
|
0
|
0
|
1270
|
927
|
всего затрат:
|
500
|
1530
|
1768
|
2813
|
Доходность (прибыль)
|
7500
|
10150
|
10233
|
11787
|
Из расчетов видно, что наиболее выгодный вариант 4, то есть продажа бензина после переработки на терминале, но мы будем реализовывать нефть с НПЗ.
Рассчитаем оптимальный объем нефти, который нужно будет реализовать на вышке, для того, чтобы получить выручку, так как для реализации на НПЗ нам нужны будут денежные средства.
Таблица 3
– Расчет оптимального объема нефти для реализации на вышке
выручка
|
затраты
|
результат
|
выручка
|
1
|
33000
|
102510
|
-69510
|
2
|
41000
|
100980
|
-59980
|
3
|
49000
|
99450
|
-50450
|
4
|
57000
|
97920
|
-40920
|
5
|
65000
|
96390
|
-31390
|
6
|
73000
|
94860
|
-21860
|
7
|
81000
|
93330
|
-12330
|
8
|
89000
|
91800
|
-2800
|
9
|
97000
|
90270
|
6730
|
72000
|
10
|
105000
|
88740
|
16260
|
11
|
113000
|
87210
|
25790
|
12
|
121000
|
85680
|
35320
|
13
|
129000
|
84150
|
44850
|
14
|
137000
|
82620
|
54380
|
15
|
145000
|
81090
|
63910
|
16
|
153000
|
79560
|
73440
|
17
|
161000
|
78030
|
82970
|
18
|
169000
|
76500
|
92500
|
19
|
177000
|
74970
|
102030
|
20
|
185000
|
73440
|
111560
|
По расчетам необходимо продать 9 м3
нефтепродуктов на вышке, остальную нефть отправить на НПЗ и там продать.
Таким образом получаем следующую выручку:
9 * 8000 = 72000
После чего можно осуществить оплату необходимых моей компании услуг.
Переработка на НПЗ:
68-9 = 59 (м3
) – оставшаяся нефть
59 *73% = 43,07 (м3
) – выход бензина после переработки при КПД 73%
43,07*16000 = 689120 руб. – выручка от продажи бензина
Таблица 4
–
Расчет финансового результата
Показатель
|
Сумма
|
НДС
|
без НДС
|
Выручка
|
689120
|
105120
|
584000
|
Затраты
|
транспортировка
|
22420
|
3420
|
19000
|
переработка
|
78200
|
11929
|
66271
|
Результат
|
588500
|
89771
|
498729
|
Таблица 5 – Расчет затрат всего
№ п/п
|
Статья затрат
|
Сумма
|
НДС
|
Без НДС
|
постоянные (офис)
|
1
|
коммунальные
| |