Указания методические по выполнению контрольной работы для студентов заочной формы обучения ивэсэп ФИЛИАЛ НОУ ВПО “САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ ИНСТИТУТ ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКИХ СВЯЗЕЙ, ЭКОНОМИКИ И ПРАВА” В Г. КИРОВЕ СТРАХОВАНИЕ Методические указания по выполнению контрольной работы для студентов заочной формы обучения КИРОВ 2006 ББК 65.271 С 83 Страхование: методические указания по выполнению контрольной работы для студентов заочной формы обучения / авт.-сост. Н.Г. Синицына. – Киров: филиал НОУ ВПО «СПбИВЭСЭП» в г. Кирове, 2006. – 13 с. Учебно-методические материалы утверждены и рекомендованы к изданию на заседании кафедры бухгалтерского учета и финансов, протокол № 3 от 16.11.2005 г. Автор-составитель: ст. преподаватель Н.Г. Синицына Ответственный редактор: директор филиала НОУ ВПО «СПбИВЭСЭП» в г. Кирове, доктор педагогических наук, профессор И.М. Машаров © филиал НОУ ВПО «СПбИВЭСЭП» в г. Кирове, 2006 © Синицына Н.Г., 2006 Пояснительная записка Страхование является необходимой частью экономических отношений в системе общественного воспроизводства любой социально-экономической формации. В современной экономике страхование выступает в роли финансового стабилизатора, позволяющего обществу компенсировать ущербы, которые наступают вследствие непредвиденных событий, наносящих урон государству, бизнесу и населению. Техногенная среда, в которой мы живем сегодня, экологические и социальные условия многократно увеличивают риски, угрожающие человеку, и порождают невиданные в прежние времена катастрофические убытки. Проявления случайных неблагоприятных событий позволили применить по существу универсальный способ страховой защиты имущественных интересов юридических и физических лиц, лежащий в экономической основе и современного страхования. Без глубокого изучения и умелого использования страхования нельзя правильно организовать взаимоотношения предприятия со страховщиком. Цель изучения дисциплины – дать студентам теоретические знания и практические навыки по разным видам страхования. Изучение дисциплины предполагает знание основ страхования, законодательных и нормативных актов, регулирующих страховые отношения страхователей и страховщиков в условиях рынка. При изучении дисциплины необходимо посещение установочных занятий, консультаций в межсессионный период и занятий во время экзаменационной сессии. Кроме того, важное значение для углубления знаний студентов имеет самостоятельная работа. Самостоятельная работа для студентов заканчивается выполнением контрольной работы. Методические указания по выполнению контрольной работы Согласно учебному плану по дисциплине «Страхование», студенты выполняют домашнюю контрольную работу. При выполнении контрольной работы студенты должны изучить рекомендуемую литературу для получения необходимых знаний и использования их в практике страхования. Контрольная работа должна быть разборчиво написана от руки или напечатана машинописным способом на одной стороне стандартного листа белой односортной бумаги формата А4 через полтора межстрочных интервала, размер шрифта – 14. Рукописный текст должен быть написан чернилами одного цвета (черного, синего, фиолетового). Размер полей вокруг текста должен составлять: левое – 30 мм, правое – 10 мм, верхнее – 15 мм, нижнее – 20 мм. Объем контрольной работы – 18-20 страниц. Автор контрольной работы должен показать умение кратко и точно отвечать на поставленные вопросы, правильно использовать для ответа рекомендуемую литературу. Контрольная работа дает возможность преподавателю сделать вывод об уровне подготовки студента к экзамену. Структура контрольной работы: 1. Титульный лист. 2. Содержание. 3. Теоретическая часть. 4. Практическая часть. 5. Список использованной литературы. 6. Приложения (если они необходимы). На титульном листе нужно обязательно указать вуз, факультет, кафедру, дисциплину, ФИО, номер зачетной книжки, курс и форму обучения. В содержании указывается название разделов работы с указанием страниц. Каждый раздел работы должен иметь название и начинаться с новой страницы. В теоретическом разделе должны присутствовать ссылки на первоисточник из списка использованной литературы, заключенные в скобки (например: [5]). Номера вопросов выбираются из таблицы в соответствии с двумя – последней и предпоследней – цифрами номера зачетной книжки. В практическом разделе следует переписать условие задачи. Если в работе будут присутствовать таблицы, то они должны быть пронумерованы и иметь наименования. Все действия в решении задач следует пояснять. Номер задания соответствует последней цифре номера зачетной книжки. Список использованной литературы должен быть составлен в следующей последовательности: - нормативно-правовые акты международного значения; - нормативно-правовые акты РФ (Конституция, законы, постановления, приказы, письма); - нормативно-правовые акты регионального значения; - специальная литература в алфавитном порядке. Теоретические вопросы 1. Страхование и его роль в рыночной экономике. 2. Развитие страхования в России. 3. Страховой рынок России. 4. Международный страховой рынок. 5. Экономическая сущность и функции страхования. 6. Социальное страхование, его формы. 7. Социальное страхование в РФ. 8. Классификация рисков. 9. Управление рисками. 10. Резервные фонды страхования. 11. Отраслевая классификация страхования в России. Принципы классификации отраслей страхования. 12. Обязательное страхование. 13. Цена страховой услуги. Структура страховой премии. 14. Страховой тариф. Особенности расчета нетто-ставок. 15. Организационно-правовые формы страховых компаний. 16. Объединения страховщиков. Страховой пул. 17. Страховые посредники. 18. Государственный надзор за работой страховщиков в РФ. 19. Лицензирование страховой деятельности в РФ. 20. Страховое право об основных категориях страховой деятельности. 21. Договор страхования. 22. Права и обязанности страхователя и страховщика. 23. Страхование жизни: значение, функции, основные условия, принципы. 24. Формы страхования жизни. 25. Заключение договора страхования жизни. 26. Особенности расчета тарифных ставок по страхованию жизни. 27. Нетто-ставки по страхованию на дожитие, по страхованию рент. 28. Организация страхования от несчастных случаев. Обязательное страхование от несчастных случаев. 29. Добровольное страхование от несчастных случаев. 30. Страхование граждан, выезжающих за рубеж. 31. Обязательное медицинское страхование в РФ. 32. Добровольное медицинское страхование. 33. Негосударственные пенсионные фонды. 34. Принципы имущественного страхования. 35. Страхование имущества от огня. 36. Страхование имущества от кражи. 37. Страхование имущества с ответственностью за все риски. 38. Страхование ущербов от перерывов в производстве. 39. Страхование грузоперевозок. 40. Страхование автотранспорта. 41. Страхование технических рисков. 42. Страхование морских перевозок. 43. Страхование ответственности перевозчика. 44. Страхование рисков авиакомпаний. 45. Страхование космических рисков. 46. Страхование ответственности в сфере частной жизни и за нанесение вреда окружающей среде. 47. Страхование ответственности предприятия и производителя товара. 48. Страхование профессиональной ответственности. 49. Страхование автогражданской ответственности. 50. Понятие и причины создания тарификационных систем. 51. Практический расчет тарифных ставок по рисковым видам страхования. 52. Доходы страховой компании. 53. Расходы страховой компании. 54. Финансовые результаты деятельности страховой компании. 55. Структура баланса страховой компании. 56. Налогообложение страховой компании. 57. Финансовый потенциал страховой компании. Страховые резервы. 58. Резервы по страхованию жизни. 59. Страховые резервы по иным видам страхования. 60. Размещение страховых резервов. 61. Платежеспособность страховой компании. Расчет соотношения активов и обязательств. 62. Основные понятия и термины в страховании. Таблица 1 Номера теоретических вопросов контрольной работы Последняя цифра зачетной книжки студента Предпос­ледняя циф­ра зач. кн. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 0 1 1, 53 2, 54 3, 55 4, 56 5, 57 6, 58 7, 59 8, 60 9, 61 10, 62 2 10, 22 11, 23 12, 24 13, 25 14, 26 15, 27 16, 28 17, 29 18, 30 19, 31 3 13, 31 14, 32 5, 33 15, 34 3, 35 6, 36 16, 37 17, 38 4, 39 18, 40 4 21, 42 22, 43 23, 44 24, 45 25, 46 26, 47 27, 48 28, 49 29, 50 30, 51 5 11, 51 12, 40 13, 41 14, 42 15, 43 16, 44 17, 45 18, 46 19, 47 20, 52 6 20, 62 5, 31 6, 32 7, 33 8, 34 9, 35 1, 36 2, 37 3, 38 4, 39 7 7, 32 8, 33 9, 34 10, 35 1, 36 2, 37 3, 38 4, 39 5, 40 6, 41 8 12, 41 10, 42 11,43 2, 44 8, 45 7, 46 19, 47 20, 48 21, 49 1, 50 9 16, 52 18, 53 20, 54 22, 55 24, 56 11, 57 12, 58 13, 59 14, 60 15, 61 0 21, 48 22, 49 23, 50 9, 24 25, 51 26, 52 27, 53 28, 54 29, 55 30, 56 Практические задания Задание 1. Определить страховые возмещения за молодняк КРС на основании следующих данных: грозой убило 3 головы молодняка КРС. Балансовая стоимость одной головы – 750 руб. Снятые шкуры были сданы заготовительной организации на общую сумму 150 руб., часть мяса на сумму 350 руб. была использована на корм свиньям. Задание 2. Определить страховое возмещение за погибшие основные средства балансовой стоимостью 250000 руб. Износ по ним составил 165450 руб. Затраты по приведению территории в порядок составили 1120 руб. Были оприходованы дрова на сумму 760 руб. Задание 3. Определить страховое возмещение за погибшие посевы на основании следующих данных. Озимая пшеница посеяна на площади 300 га. Стоимость среднего урожая с 1 га за предшествующие 5 лет – 200 руб.; из 120 га, пострадавших от вымокания, 100 га пересеяно кукурузой, стоимость урожая которой с 1 га за предшествующие 5 лет составила 150 руб.; 20 га оставлены на выпас скоту. Стоимость затрат на пересев – 40 руб. на 1 га. Оприходован урожай пшеницы на сумму 25 тыс. руб. Задание 4. Действительная стоимость имущества – 180 тыс. руб., страховая сумма по договору страхования – 150 тыс. руб., страховой тариф – 1,7%. Рассчитать страховую премию. Задание 5. Действительная стоимость имущества – 240 тыс. руб., страховая сумма по договору страхования – 210 тыс. руб., величина ущерба от страхового случая – 120 тыс. руб. Рассчитать размер страхового возмещения. Задание 6. Действительная стоимость автомобиля – 100 тыс. руб. Владелец этого транспортного средства застраховал его от повреждения в результате ДТП и от угона в одной страховой компании на страховую сумму 100 тыс. руб., в другой страховой компании – на 70 тыс. руб., страховой тариф – 7%. В результате ДТП автомобилю причинен ущерб в размере 40 тыс. руб. Определить сумму страхового возмещения в обеих страховых компаниях. Задание 7. Определить, какую сумму получит застрахованное лицо или выгодоприобретатель по одному договору смешанного страхования на дожитие и на случай смерти страховой суммой 50000 руб., сроке страхования 5 лет, единовременной тарифной ставке смешанного страхования жизни 35%, если: а) застрахованное лицо дожило до окончания срока страхования; б) застрахованное лицо не дожило до окончания срока страхования. Задание 8. Страховая стоимость домашнего имущества составляет 80000 руб. Владелец этого имущества застраховал его по одному договору от пожара на сумму 80000 руб., по другому договору страхования от риска повреждения в результате аварии систем водоснабжения, отопления, канализации – а сумму 50000 руб. Какую сумму возместила бы страховая компания владельцу этого имущества, если бы произошли оба страховых случая. Задание 9. В результате страхового случая до договору страхования груза был причинен ущерб в сумме 300 тыс. руб. Страхования стоимость по договору страхования груза – 700 тыс. руб., страховая сумма – 700 тыс. руб., безусловная франшиза – 100 тыс. руб., расходы по уменьшению убытков при наступлении страхового случая – 25 тыс. руб., убытки общей аварии, приходящиеся на груз, – 50 тыс. руб. Договор страхования был заключен с ответственностью за все риски. Определить страховое возмещение. Задание 10. Действительная стоимость имущества составляет 200 тыс. руб.; страховая сумма – 180 тыс. руб.; франшиза – 15 тыс. руб.; ущерб, причиненный имуществу в результате страхового случая, – 60 тыс. руб.; расходы, произведенные страхователем в целях уменьшения убытков от страхового случая, – 20 тыс. руб. Определить страховое возмещение. Вопросы к экзамену 1. Экономическая сущность и функции страхования. 2. Резервные и иные фонды страхования. 3. Классификация страхования по объектам страхования. Две отрасли страхования. 4. Подотрасли и основные виды личного и имущественного страхования. 5. Классификация страхования по роду опасностей. 6. Классификация страхования по другим признакам. 7. Обязательное страхование. 8. Добровольное страхование. 9. Сострахование и перестрахование. 10. Страхование участниками страхового пула. 11. Участники страхового рынка. 12. Принципы организации страховых отношений. 13. Правила страхования. 14. Договор страхования. 15. Заявление страхователя о страховании. 16. Страховой тариф. 17. Организационно-правовые требования к созданию страховой компании. 18. Экономические нормативные требования к созданию страховой компании. 19. Лицензирование страховой деятельности. 20. Цели управления страховой организацией. Обеспечение финансовой устойчивости, платежеспособности страховой компании. 21. Увеличение объема получаемой страховой премии. Проведение оптимальной тарифной политики. 22. Методы планирования страховой деятельности. 23. Доходы страховой организации. 24. Расходы страховой организации. 25. Финансовые результаты деятельности страховщика. 26. Налогообложение страховых организаций. 27. Формирование страховых резервов. 28. Инвестирование страховых резервов. 29. Оценка надежности страховой организации. 30. Страхование от несчастных случаев: понятие, страховые случаи, субъекты и объекты страхования. 31. Объем страховой ответственности страховщика, страховая сумма, срок страхования, страховые премия и тарифы при страховании от несчастных случаев. 32. Порядок действия сторон при страховом случае и виды страхования от несчастных случаев. 33. Сущность, виды, объекты и субъекты страхования жизни. 34. Страховые случаи, страховая сумма и срок страхования жизни. 35. Основные положения методологии расчета страховых тарифов по страхованию жизни. 36. Страхование жизни на случай смерти, на дожитие до определенного срока или возраста. 37. Смешанное страхование жизни. 38. Страхование ренты и пенсий. 39. Обязательное медицинское страхование. 40. Добровольное медицинское страхование. 41. Предметы, объекты, страховые риски и субъекты страхования имущества. 42. Объем страховой ответственности страховщика, страховая сумма и срок страхования имущества. 43. Страховая премия и страховые тарифы при страховании имущества. 44. Порядок действий страхователя и страховщика в страховом случае при страховании имущества. 45. Виды принимаемых на страхование транспортных средств, страховые риски, субъекты и объекты страхования. 46. Объем страховой ответственности страховщика, страховая сумма, срок страхования, страховые премия и тарифы при страховании транспортных средств. 47. Порядок действия страхователя и страховщика при страховом случае при страховании транспорта. 48. Предметы, объекты, страховые риски, субъекты страхования грузов. 49. Порядок заключения договора, страховая премия и страховые тарифы при страховании грузов. 50. Объем страховой ответственности страховщика, страховая сумма и срок действия договора страхования груза. 51. Исполнение сторонами договора страхования и выплата страхового возмещения при страховании груза. 52. Предметы, объекты, виды и субъекты страхования при страховании предпринимательских рисков. 53. Страховые риски по видам страхования предпринимательской деятельности. 54. Страховая сумма и стоимость, порядок заключения договоров и сроки их действия при страховании предпринимательских рисков. 55. Основные положения установления страховых тарифов по видам страхования предпринимательских рисков. 56. Понятие, виды страхования ответственности. 57. Предметы, объекты, субъекты страхования ответственности. 58. Страховые риски по видам страхования ответственности. 59. Страховая сумма, порядок заключения договора страхования ответственности. 60. Страховая премия, страховые тарифы, исполнение сторонами договора страхования и выплата страхового возмещения при страховании ответственности. Рекомендуемая литература 1. Конституция Российской Федерации. М., 1993 (и последующие издания). 2. Гражданский Кодекс Российской Федерации. Части I, II и III. М, 2005. 3. Налоговый Кодекс Российской Федерации. Части I и II. М., 2005. 4. Уголовно-процессуальный кодекс Российской федерации. М, 2005. 5. Об основах обязательного социального страхования в РФ: федер. закон от 16.07.1999 г. № 165-ФЗ. 6. Об организации страхового дела в Российской Федерации: федер. закон (в ред. ФЗ от 31.12.1997 г. № 157-ФЗ). 7. Денисова, И.П. Страхование / И.П. Денисова. М.; Ростов н/Д., 2003. 8. Макаренко, Н.Л. Страховое дело / Н.Л. Макаренко, Н.Н. Ко­саренко. М.; Ростов н/Д., 2003 (сер. «Высшее образование»). 9. Основы страховой деятельности: учебник / Отв. ред. проф. Т.А. Федорова. М., 2001. 10. Сербиновский, Б.Ю. Страховое право: учеб. пособие для вузов / Б.Ю. Сербиновский, В.Н. Гарькуша. Ростов н/Д., 2004. 11. Силетухов, Ю.А. Страхование: учеб. пособие / Ю.А. Си­летухов, Е.Ф. Дюжиков. М., 2005. 12. Страховое право: учебник для вузов / под ред. проф. В.В. Шахова и др. М., 2004. 13. Худяков, А.И. Страховое право / А.И. Худяков. СПб., 2004. 14. Шихов, А.К. Страхование: учеб. пособие для вузов. М., 2000. Содержание Пояснительная записка……………………………………………. Методические указания по выполнению контрольной работы………………………………………………………….. Теоретические вопросы…………………………………………… Практические задания…………………………………………….. Вопросы к экзамену……………………………………………….. Рекомендуемая литература……………………………………….. Страхование Методические указания по выполнению контрольной работы для студентов заочной формы обучения Редактор: Журавлева О.Н. Технический редактор: Селиванова М.Ю. Лицензия ЛР № 030800 от 19.01.98 г. Сдано в набор 20.12.2005 г. Подписано в печать 11.01.2006 г. Формат 60х88/16. Гарнитура Times New Roman. Бумага типографская. Объем 0,4 п.л. Тираж 150 экз. Заказ № 305. ООО “Гаруда” 196084, Санкт-Петербург, ул. Емельянова, 10 Отпечатано: филиал НОУ ВПО «СПбИВЭСЭП» в г. Кирове