Лекция по дисциплине «Деньги и кредит» По теме : «Банковская система Украины» Министерство образования и науки Украины Национальный технический университет «Харьковский политехнический институт» по дисциплине «Деньги и кредит» По теме : «Банковская система Украины» Выполнил: студент гр. ФУБ- 31а Тарадай В. В. Проверила: преп. Жадан Л. А. Харьков 2003 Банковскую систему в литературе часто трактуют как простую совокупность банков, функционирующих в экономике данной страны. При таком подходе к определению сути банковской системы она представляет собой механическое соединение банков, не имеющее очерченных целей, своих специфических черт и не выполняет самостоятельных функций. На самом деле это не так. Банковская система имеет своё особое назначение, свои специфические черты и функции в экономике, которые не просто повторяют назначение и функции отдельных банков. Возникает банковская система не вследствие механического соединения банков в случайную совокупность, а строится в соответствие с определённой концепцией, включающей в себя место, как каждому виду банков, так и отдельному банку. Так принятый в 1991г. Закон Украины «О банках и банковской деятельности» прежде чем определить, какие банки могут быть в Украине и как они должны функционировать, зафиксировал концептуальное положение, что банковская система Украины должна быть двухуровневой, установил, какие банки принадлежат к каждому уровню и каким будет механизм связей между ними. А в начале несколько слов о банках и истории их появления. Банки - это особые экономические учреждения, занимающиеся аккумуляцией денежных средств, предоставлением кредитов, осуществлением денежных расчетов, эмиссией кредитных орудий обращения, выпуском различных ценных бумаг и т.д. Зачатки банковского дела возникли еще в античном обществе преимущественно из функции хранения денег (драгоценных металлов), которую в Вавилоне и Греции выполняли корпорации жрецов и храмы, а также из меняльного дела, связанного с обращением монет различного веса и содержания золота, серебра, меди. Меняльное дело было основой частного банкирскою промысла, особенно развивавшегося в Афинах. Менялы нередко становились ростовщиками. Они давали в ссуду не только собственные деньги, но и деньги, доверенные им на хранение. В новое время банкирское дело возродилось прежде всего в Северной Италии. Само, слово банкир происходит от итальянского слова " banco ", что означает скамья (лавка) или контора, за которой меняла и банкир вел свои операции. В современной экономике банки являются одним из важнейших институтов, обеспечивающих согласованное и целостное поведение участников свободного рынка. Банк - один из неизбежных партнеров любой фирмы. В каждой стране существует банковская система особого рода; соответственно она регулируется специальными законодательными актами. Современная банковская система Украины - достаточно молодое образование, являющееся результатом начавшейся еще в рамках СССР в 1987 г. банковской реформы; преобразования банковской системы еще не закончены и по сегодняшний день. Деятельность банковских учреждений осуществляется на основе Законов Украины "О банках и банковской деятельности", "О хозяйственных обществах", "О ценных бумагах и фондовой бирже", "О предпринимательстве", "Об иностранных инвестициях" и др. На основании указанных законодательных актов банковская система Украины носит двухуровневый характер и состоит из Национального банка Украины (центральный эмиссионный банк) и системы коммерческих банков разных видов и форм собственности. Последние могут быть классифицированы следующим образом : I. По видам деятельности: универсальные; специализированные, в том числе отраслевые; специального назначения (ипотечные, биржевые, внешнеторговые и др.). Отметим, что в современных условиях отчетливо прослеживается тенденция к универсализации банков. Крупные банки выполняют все большее количество функций и операций, расширяют перечень предоставляемых услуг. Во все большей степени происходит смыкание банков с другими видами кредитно-финансовых учреждений: страховыми, инвестиционными финансовыми компаниями. В некоторых странах применяются различные названия к схожим видам банков. Центральные эмиссионные банки (в США - Федеральная резервная сис-тема) осуществляют руководство и контроль всей банковской системы страны: они хранят временно свободные средства и обязательные резервы других банков, предоставляют их кредиты, монопольно осуществляет эмиссию общегосударственных кредитных денег - банкнот, ведут кассовое исполнение государственного бюджета и кредитуют государство. Именно через эти банки проводится кредитно - денежная политика государства. Коммерческие банки составляют костяк кредитной системы страны и концентрируют основную часть ее ресурсов. Инвестиционные банки (в Великобритании - банкирские дома, во Франции - деловые банки) занимаются в основном эмиссионно-учредительскими операциями и производят куплю-продажу ценных бумаг как на фондовой бирже, так и вне ее. Они отличаются от коммерческих банков тем, что обычно не принимают депозитов, не ведут расчетных операций и не предоставляют краткосрочных ссуд. Сберегательные банки отличаются от сберегательных касс более широким кругом операций, что сближает их с коммерческими банками. По форме собственности банки делятся: на неакционерные (находящиеся в собственности индивидуальных предпринимателей и их партнеров); акционерные; кооперативные; муниципальные и коммунальные (находящиеся в собственности местных органов власти); государственные; смешанные с участием государства; межгосударственные (например, Европейский банк реконструкции и развития. Все операции банков делятся на пассивные и активные. Пассивными называются операции, посредством которых банки образуют ресурсы денежного капитала, активными - операции, посредством которых они используют эти ресурсы для извлечения прибыли. Главные пассивные операции - образование собственного капитала, прием депозитов (вкладов) и их образование зачислением суммы ссуд на счета клиентов. Собственный капитал складывается из первоначального капитала и накопленной прибыли. Депозиты подразделяются на срочные вклады и текущие счета. Срочные вклады не могут быть изъяты без потери процента до определенного срока или без предупреждения. Текущие счета используются для безналичных расчетов с помощью чеков или платежных поручений, и средства с них могут быть получены или переведены по первому требованию клиента. По текущим счетам обычно выплачивается более низкий процент, чем по срочным вкладам, а в ряде случаев банки вообще но платят процент, но бесплатно осуществляют для своих клиентов их расчетные операции по текущим счетам с контрагентами. В США выплата процентов по текущим счетам запрещена законом. Система безналичных расчетов, осуществляемая с помощью банков, имеет большое значение в современной рыночной экономике. Огромный объем безналичных расчетов заставляет банки все шире применять комплексную механизацию и автоматизацию банковских операций, внедрять электронно-вычислительную технику. Поскольку клиенты предъявляют своим банкам чеки, выписанные на самые различные банки, взаимный зачет чеков производится через особые расчетные палаты или через центральный банк. Это послужило предпосылкой для возникновения так называемых электронных денег и неуклонного сокращения наличного денежного оборота. Электронные деньги – это те же депозитные деньги, опирающиеся на использование новых технологий, которые позволяют переводить деньги и перерегистрировать информацию об этих переводах безбумажным способом. Существует несколько каналов использования "электронных денег": автоматизированная расчетная палата, система автоматизиро­ванного кассира, система терминалов. Автоматизированная расчетная палата представляет сеть банков, связанных с одним вычислительным центром. Автоматизирован­ный кассир позволяет проводить без участия человека ряд денежных операций: получение наличных денег, прием вкладов, переводы со счета на счет. Электронная система расчетов в торговых точках включает операции с дебетными и кредитными карточками, а также с чеками. Она осуществляется через специальные приспособления – терминалы (банкоматы). При совершении операции сумма услуги, покупки или на­личных денег автоматически списывается с карточки и одновременно в память карточки вносятся сведения относительно времени, места и характера операции. Аналогичные сведения хранятся в памяти мага­зинного или банковского компьютера. В течение дня эта информация в автоматическом режиме передается в соответствующий банк, где и осуществляется окончательное перечисление со счета на счет. Во вто­рой половине 60-х годов в ряде стран начали внедряться кредитные карточки второго поколения, которые представляют собой пер­сонифицированные деньги. Активные операции связаны с предоставлением банками денежного капитала в ссуду. Они могут быть классифицированы различным образом. По срочности ссуд: ссуды до востребования (онкольные), краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные, вложения в бессрочные ценные бумаги. По характеру обеспечения ссуд: учет векселей и ссуды под векселя; подтоварные ссуды, в том числе и под товары потребительского назначения; ссуды под недвижимость; ссуды под ценные бумаги; ссуды без особого обеспечения (бланковые или личные). От ссудных операций отличается так называемые банковские инвестиции, то есть покупка банками акций и облигаций. По характеру заемщика или получателя денежного капитала различаются следующие активные операции: кредитование частного предпринимательства; кредитование государства, включая местные власти; кредитование населения (в основном потребительский и жилищный кредит); кредитование других банков, особенно в форме хранения средств на счетах у них; а также заграничные активы. В США все активы банков (кроме наличности и счетов в Федеральной резервной системе)обычно делятся на две группы; ссуды и инвестиции (вторые имеют форму различных ценных бумаг, а первые не имеют). Среди важнейших современных тенденций в области активных операций следует отметить: увеличение роли среднесрочных и долгосрочных ссуд; уменьшение роли классических операций учета частных коммерческих векселей; рост кредитования банками государства; рост потребительского кредита; увеличение заграничных активов банков. Кроме кредитных (пассивных и активных) операций, банки принимают на доверительное хранение ценные бумаги клиентов другое имущество, выполняют на комиссионных началах различные поручения клиентов, сдают в аренду сейфы и т. д. Связь между активными и пассивными операциями банков достаточно сложна и своеобразна. С одной стороны, за счет ресурсов, привлекаемых с помощью пассивных операций, денежный капитал пре­доставляется в ссуду. С другой стороны банковская система облада­ет значительной способностью "создавать вклады" путем расширения своих ссуд, сумма которых зачисляется на счет клиента. Эта возможность ограничивается необходимостью поддержания ликвидности банка и, в частности, необходимостью держать определенные резервы на счетах в центральном банке. На способности коммерческих банков расширять свои ссуды и депозиты в больших размерах, чем растут их резервы в центральном банке (так называемая многократная кредитная экспансия), в значительной мере основана вся современная государственная кредитно-денежная политика. Банки могут способствовать разбуханию кредита на фазе циклического подъема, а также стимулировать и подпитывать генерирование лишних денег, то есть усиливать инфляционные процессы в экономике. В свою очередь государство, повышая или понижая нормы обязательных резервов коммерческих банков, тем самым стимулирует или ограничивает их активные операции и этим оказывает влияние на деловую активность в экономике в целом. Современная рыночная экономика немыслима без разветвленной банковской системы. Банки играют важнейшую роль в экономии общественных издержек обращения и рационализации всех процессов обращения товаров и капиталов» Это достигается заменой наличных расчетов безналичными, централизацией расчетов в банках и их ускорением. Банки сыграли огромную роль в образовании акционерных обществ и монополистических объединений. Они отчасти финансировали эти предприятия сами, отчасти осуществляли размещение их ценных бумаг на фондовом рынке. Ныне банки способствуют дальнейшей концентрации и централизации капитала. Банки и кредитная система в целом позволяют крупным корпорациям использовать в своих интересах не только временно свободные денежные капиталы предпринимательского сектора, но и сбережения и доходы всех слоев населения. Таким образом, банковская система — это законодательно определённая, чётко структурированная и субординированная совокупность финансовых посредников, осуществляющих банковскую деятельность на постоянной профессиональной основе и функционально взаимоувязанные в самостоятельную экономическую структуру. Самостоятельность банковской системы как экономической структуры имеет двойное направление: · относительно отдельных банков как её структурных элементов; · относительно других подобных громадных систем, которые функционируют в экономике наравне с банковской. Относительно отдельных банков самостоятельность системы проявляется в специфических целях и функциях её в сравнении с целями и функциями банков. Главной целью деятельности отдельных банков есть получение прибыли. Касательно банковской системы эта цель не просто возрастает пропорционально количеству банков, а вообще передвигается на другой план, оставаясь лишь целью отдельных банков. На первое место в этой системе выходят: 1) обеспечение общественного надсмотра и регулирования банковской деятельности с целью упорядочивания интересов отдельных банков с общественными интересами. Эта цель вступает в определённое противоречие с обеспечением прибыльности как ключевой целью коммерческих банков; 2) обеспечение надёжности и стабильности функционирования отдельных банков и банковской системы в целом с целью стабилизации денег и бесперебойного функционирования экономики. Ни одна из этих целей непосильна отдельному банку, каким бы экономически могущественным он ни был. Только скоординированное объединение в систему, ориентированную на определённые цели, делает их достижение реальным. Трансформационная функция банковской системы базируется на аналогичной функции отдельных банков, но не является их механической суммой, что объясняется двумя причинами: Во-первых, в трансформационный процесс активно включается центральный банк. Как банк банков он активно он активно осуществляет все виды трансформационных процессов на межбанковском уровне. Во-вторых, система существенно повышает трансформационный потенциал узкоспециализированных банков. Вмонтированные в систему, они получают возможность выполнять эту функцию в кооперации с универсальными банками. Если банк, как например, Сбербанк Украины, специализируется на депозитных операциях, то в составе системы он может предложить мобилизированные средства банкам, выполняющие кредитные операции. Совместно, как составные части, эти банки могут обеспечивать весь комплекс трансформации денежного капитала на рынке. Функция образования платёжных средств и регулирования денежного обращения (эмиссионная) состоит в том, что банковская система оперативно изменяет массу денег в обороте, увеличивая или уменьшая её в соответствии с изменением спроса на деньги. Это ключевая функция банковской системы . В её выполнении берут участие все части системы — центральный банк, все банки второго уровня. Она касается всех направлений банковской деятельности, и, прежде всего кредитной. Эта функция банковской системы качественно отличается от аналогичной функции отдельного банка. Каждый отдельный банк потенциально может брать участие в формировании предложения денег, и заинтересован в расширении своей деятельности, поскольку она приносит ему дополнительные доходы. И только система может определять границы этой деятельности, адекватные спросу на деньги, и ввести в эти границы эмиссионную функцию каждого банка. Это достигается методами и инструментами денежно-кредитной политики центрального банка, реализацию которой осуществляет система в целом. Функция обеспечения стабильности банковской деятельности и денежного рынка (стабилизационная) связана с чрезвычайной рискованностью банковской деятельности. Банки, в отличие от иных экономических субъектов, кроют в себе повышенную угрозу дестабилизации собственной деятельности, разлада всего денежного рынка, провоцирование общеэкономического кризиса. Поэтому каждый отдельный банк не может выполнять стабилизационную функцию. Как посредники на денежном рынке, банки функционируют преимущественно за счёт чужих капиталов — акционерного капитала, привлечённых доходов вкладчиков и средств с других банков. Поэтому они пребывают под постоянным контролем и давлением сбоку большого количества клиентов и акционеров, действия которых определяются не только экономическими расчётами, но и наслышками, ожиданиями, допущениями. Как посредники денежного обмена, банки должны брать на себя всю ответственность перед инвесторами за экономические риски своих должников. Банки должны максимально уменьшить риски для инвесторов. Но реальный успех возможен лишь усилиями всей банковской системы. Только банковской системе в целом под силу создать действенный механизм страхования банковских рисков и банковских депозитов. Выполнение банковской системой стабилизационной функции проявляется двояко: — в принятии серии законов и других нормативных актов, регламентирующих деятельность всех её составляющих — от Центробанка до узкоспециализированных коммерческих банков; — в создании действенного механизма государственного контроля и надсмотра за придерживания этих законов и за деятельностью банков вообще. На этой основе создаются специальные механизмы обеспечения стабильности банковской деятельности, которые включают: 1) страхование банковских рисков, прежде всего кредитных; 2) страхование банковских депозитов, прежде всего физических лиц; 3) создание внутренних банковских резервов для покрытия убытков от кредитных рисков; 4) создание механизма обязательного резервирования банковских депозитов; 5) централизованное установление экономических нормативов по тем направлениям банковской деятельности, которые связаны с наибольшими рисками; 6) создание централизованного надсмотра и контроля за банковской деятельностью; 7) создание механизма централизованного рефинансирования коммерческих банков; 8) узаконение различных механизмов централизации банковского капитала (создание консорциумов, картелей, трестов, концернов, холдингов). Банковская система взаимодействует с другими системными структурами, с которыми она создаёт как подсистема более общее образование — экономическую систему в целом. Это в частности бюджетная система, налоговая система, валютная система, торговая система и т. д. Сравнивая банковскую подсистему с другими, можно найти в ней черты, которые общие для всех, что подтверждает её системный характер, а также специфические черты, подчёркивающие её банковскую специфичность. Черты банковской системы Централизованный механизм контроля и регулирования движения банковских резервов Наличие общесистемной инфраструктуры, обеспечивающей функциональное взаимодействие отдельных банков Гибкое соединение высокого уровня централизованной управляемости банковской системы с сохранением полной экономической самостоятельности и ответственности по результатам своей деятельности каждого отдельного банка, входящего в систему Углублённое централизованное регулирование деятельности каждого банка Двухуровневое построение Специфические Саморегуляция системы Закрытость системы Динамичность системы Соединение многих однотипных элементов (банков) Общие Формирование банковской системы Украины началось с провозглашением независимости и выходом из состава СССР в 1991г. До этого времени в Украине не было необходимых предпосылок для существования самостоятельной банковской системы. Большинство банковских учреждений, которые действовали на территории в конце 80-х гг. не были самостоятельными банками, а были филиалами союзных банков. Они входили в состав банковской системы СССР и управлялись с союзного центра. Сама союзная банковская система была далеко не рыночной, и поэтому после провозглашения курса на перестройку с 1988г. началось активное её реформирование, в том числе и на территории Украины. Но заданий создания оконченных банковских систем в союзной республике не ставилось, хотя и шла речь о формировании центральных банков в каждой из республик. Уже в 1990г. начался процесс составления проекта Закона Украины «О банках и банковской деятельности». Но вероятнее всего имелось в виду реорганизовать сам союзный центральный банк (Госбанк СССР), что-то наподобие федеральной резервной системы США, а не создавать самостоятельные банковские системы в каждой республике. Начало формированию в Украине своей банковской системы рыночного типа был положен Законом «О банках и банковской деятельности», принятым Верховным Советом 20 марта 1991г. В основу перестройки банковской системы Украины в этом законе были положены принципы, общепринятые в мировой практике: · двухуровневое построение; · чёткое функциональное размежевание между банками первого и второго уровней; · функционирование банков второго уровня на коммерческих основах и на договорных отношениях с клиентурой; · ликвидация монополии государства на банковское дело, возможность создания коммерческих банков разных форм собственности, либерализация банковской деятельности; · организация госконтроля и надсмотра за банковской деятельностью и передачи этого задания на центральный банк; · независимость центрального банка от государственных органов исполнительной власти; · формирование общесистемной инфраструктуры обеспечения банковской деятельности и т. д. На сформированной этим Законом правовой и концептуальной основе банковская система Украины за короткий срок прошла сложный, но достаточно результативный путь развития. Количество банков за период 1992 — 2000гг. выросло почти втрое, хотя начиная с 1996г. количество их постепенно уменьшается. Заметно возрастает количество банков с иностранным капиталом — с 12 на конец 1994г. до 28 на конец 2001г. Оплаченный статутный фонд коммерческих банков за период 1994 —2000гг. возрос более чем в 40 раз. Довольно высокими темпами осуществлялась капитализация банков: количество банков с оплаченным статутным фондом в 10 и более млн грн увеличилась с 1 в 1994г. до113 на конец 2000г. Список использованной литературы: 1) А. С. Булатов / «Экономика» / Юристъ, Москва, 2001г. 2) Л. Г. Пруссова, / «Основы рыночной экономики» /, Киев, 1993г. 3) В. Н. Лисовицкий / «Микроэкономика» / ХГУ «НУА», Харьков, 1993г. 4) М. И. Савлук / «Деньги и кредит» / КНЭУ, Киев, 2002г. 5) А. Чухно, / «Экономика Украины»/, Москва, 1992г. 6) А. Амосов, / «Вопросы экономики» /, Киев, 1992г. 7) Периодические издания.