Себестоимость (на примере кавминводских санаториев) СТАТЬИ РАСХОДА родник тарханы отклонен з\пл сотрудников 13475871.6 14.1 3802658 9673213.6 отчисления на соц. 4103307.2 4.3 1372779 2730528.2 прод. пит. 13580035.5 14.2 5790022 7790013.5 леч. проц и мед. 3870210 4.0 1697724 2172486 культмеропр. 139491.7 0.1 102040 37451.7 Износ МБП 7770801.3 8.1 1013477 6757324.3 амортиз. ОС 2528771.4 2.6 449867 2078904.4 амортиз. немат.а 143369.6 0.1 143369.6 хоз. Расходы 12293067.7 12.9 5411237 6881830.7 общекурорт.расх 0 #DIV/0! 689528 -689528 отчисл.на благоустр 1026708.8 #DIV/0! 447794 578914.8 отчисл.на содерж м\и 371640 #DIV/0! 188963 182677 сод-е апп. Управл. 7367278.3 #DIV/0! 313081 7054197.3 расходы по реализ. 6293112.5 #DIV/0! 6293112.5 трансп.налог 0 #DIV/0! 0 % банку за кассов.обс. 139329.6 #DIV/0! 139329.6 % за кредит 0 #DIV/0! 222302 -222302 ремонтн.фонд 12889943.6 #DIV/0! 529026 12360917.6 налог на содержан.а\д 998312.6 #DIV/0! 222302 776010.6 налог на влад.т\с. 3676.5 #DIV/0! 393 3283.5 налог на загрязн.среды 24662.8 #DIV/0! 24662.8 налог на землю 779.4 #DIV/0! 0 779.4 страх-е имущ. 796813.1 #DIV/0! 0 796813.1 резервн.ремонт.фонд 7795891.7 #DIV/0! 0 7795891.7 Итого 95613074.9 64 Таблица Динамика статей затрат по санаторию Родник за период 1999-2001 гг. СТАТЬИ РАСХОД0В 1999 2000 2001 Абсолютное отклонение (+,-) Относительное отклонение(%) Тыс.руб. Тыс.руб Тыс.руб 2000-1999 2001-2000 2001-1999 2000-1999 2001-2000 2001-1999 з\пл сотрудников 6608575,4 9195322,5 13475871,6 2586747,1 4280549,1 6867296,2 139,1 146,6 203,9 отчисления на соц. 2523522,9 3463209,7 4103307,2 939686,8 640097,5 1579784,3 137,2 118,5 162,6 прод. пит. 7465984,2 11927703 13580035,5 4461718,8 1652332,5 6114051,3 159,8 113,9 181,9 леч. проц и мед. 3099653,8 4433733 3870210 1334079,2 -563523 770556,2 143,0 87,3 124,9 культмеропр. 78043,7 94885,7 139491,7 16842 44606 61448 121,6 147,0 178,7 Износ МБП 1908630,3 4111480 7770801,3 2202849,7 3659321,3 5862171 215,4 189,0 407,1 амортиз. ОС 1563762 2044373,9 2528771,4 480611,9 484397,5 965009,4 130,7 123,7 161,7 амортиз. немат.а 99005,8 92614,5 143369,6 -6391,3 50755,1 44363,8 93,5 154,8 144,8 хоз. Расходы 5409018,8 9002501,2 12293067,7 3593482,4 3290566,5 6884048,9 166,4 136,6 227,3 общекурорт.расх 745117 0 0 -745117 0 -745117 0,0 0,0 отчисл.на благоустр 1399659 1397386 1026708,8 -2273 -370677,2 -372950,2 99,8 73,5 73,4 отчисл.на содерж м\и 503941,8 423453 371640 -80488,8 -51813 -132301,8 84,0 87,8 73,7 сод-е апп. Управл. 2359436,5 4954636,7 7367278,3 2595200,2 2412641,6 5007841,8 210,0 148,7 312,2 расходы по реализ. 5141102,7 4970780,4 6293112,5 -170322,3 1322332,1 1152009,8 96,7 126,6 122,4 % банку за кассов.обс. 125847,7 111852,7 139329,6 -13995 27476,9 13481,9 88,9 124,6 110,7 ремонтн.фонд 8886988,7 9465148,1 12889943,6 578159,4 3424795,5 4002954,9 106,5 136,2 145,0 налог на содержан.а\д 1241238,2 1974110,4 998312,6 732872,2 -975797,8 -242925,6 159,0 50,6 80,4 налог на влад.т\с. 2114,3 4800 3676,5 2685,7 -1123,5 1562,2 227,0 76,6 173,9 налог на загрязн.среды 980,2 11604,2 24662,8 10624 13058,6 23682,6 1183,9 212,5 2516,1 налог на землю 0 1935,4 779,4 1935,4 -1156 779,4 40,3 страх-е имущ. 282004,9 504531,1 796813,1 222526,2 292282 514808,2 178,9 157,9 282,6 резервн.ремонт.фонд 0 6371561,9 7795891,7 6371561,9 1424329,8 7795891,7 122,4 ИТОГО 49444628 74557624 95613074,9 25112996 21055451 46168447 150,8 128,2 193,4 Таблица Динамика статей затрат по санаторию Тарханы за период 1999-2001 гг. 1999,0 2000,0 2001,0 Абсолютное отклонение (+,-) Относительное отклонение(%) Статьи расходов .руб. % .руб. % .руб. % 2000-1999 2001-2000 2001-1999 2000-1999 2001-2000 2001-1999 з\пл сотрудников 1738387,0 14,4 2426969,0 14,9 3802658,0 17,2 688582,0 1375689,0 2064271,0 139,6 156,7 218,7 отчисления на соц. 665852,0 5,5 959334,0 5,9 1372779,0 6,2 293482,0 413445,0 706927,0 144,1 143,1 206,2 продукты питания 2707385,0 22,4 4295152,0 26,4 5790022,0 26,2 1587767,0 1494870,0 3082637,0 158,6 134,8 213,9 лечебные процедуры 2264345,0 18,7 2340409,0 14,4 1697724,0 7,7 76064,0 -642685,0 -566621,0 103,4 72,5 75,0 культмероприятия 21473,0 0,2 22430,0 0,1 102040,0 0,5 957,0 79610,0 80567,0 104,5 454,9 475,2 износ МБП 197148,0 1,6 392836,0 2,4 1013477,0 4,6 195688,0 620641,0 816329,0 199,3 258,0 514,1 амортизация ОС 394562,0 3,3 415785,0 2,6 449867,0 2,0 21223,0 34082,0 55305,0 105,4 108,2 114,0 отчисл. на благ. 478313,0 4,0 386790,0 2,4 447794,0 2,0 -91523,0 61004,0 -30519,0 80,9 115,8 93,6 содерж. мин. источника 0,0 0,0 153767,0 1,0 188963,0 0,9 153767,0 35196,0 188963,0 122,9 Админ.-упр.расходы 218629,0 1,8 317757,0 2,0 313081,0 1,4 99128,0 -4676,0 94452,0 145,3 98,5 143,2 Хоз. расходы 2675151,0 22,1 3681060,0 22,6 5411237,0 24,5 1005909,0 1730177,0 2736086,0 137,6 147,0 202,3 Текущий ремонт 163528,0 1,4 156851,0 1,0 529026,0 2,4 -6677,0 372175,0 365498,0 95,9 337,3 323,5 тех.осмотр транс.ср-в 0,0 0,0 0,0 0,0 1057,0 0,0 0,0 1057,0 1057,0 Общекурортные 116648,0 1,0 116465,0 0,7 689528,0 3,1 -183,0 573063,0 572880,0 99,8 592,0 591,1 Плата за землю 146404,0 1,2 162275,0 1,0 0,0 0,0 15871,0 -162275,0 -146404,0 110,8 0,0 0,0 налог на влад. т\с 0,0 0,0 327,0 0,0 393,0 0,0 327,0 66,0 393,0 120,2 налог на польз. а\д 306283,0 2,5 414581,0 2,6 222302,0 1,0 108298,0 -192279,0 -83981,0 135,4 53,6 72,6 % банку 0,0 0,0 0,0 0,0 34007,0 0,2 0,0 34007,0 34007,0 подготовка кадров 0,0 0,0 15079,0 0,1 0,0 0,0 15079,0 -15079,0 0,0 0,0 ИТОГО 12094108,0 100,0 16257867,0 100,0 22065955,0 100,0 4163759,0 5808088,0 9971847,0 134,4 135,7 182,5       Табл. Динамика статей затрат по санаторию Родник за период 1999-2001 гг. СТАТЬИ РАСХОД0В 1999 2000 2001 Абсолютное отклонение (+,-) Тыс.руб. % Тыс.руб % Тыс.руб % 2000-1999 2001-2000 2001-1999 з\пл сотрудников 6608575,4 13,4 9195322,5 12,3 13475871,6 14 2586747,1 4280549,1 6867296,2 отчисления на соц. 2523522,9 5,1 3463209,7 4,65 4103307,2 4,3 939686,8 640097,5 1579784,3 прод. пит. 7465984,2 15,1 11927703 16 13580035,5 14 4461718,8 1652332,5 6114051,3 леч. проц и мед. 3099653,8 6,27 4433733 5,95 3870210 4 1334079,2 -563523 770556,2 культмеропр. 78043,7 0,16 94885,7 0,13 139491,7 0,1 16842 44606 61448 Износ МБП 1908630,3 3,86 4111480 5,51 7770801,3 8,1 2202849,7 3659321,3 5862171 амортиз. ОС 1563762 3,16 2044373,9 2,74 2528771,4 2,6 480611,9 484397,5 965009,4 амортиз. немат.а 99005,8 0,2 92614,5 0,12 143369,6 0,1 -6391,3 50755,1 44363,8 хоз. Расходы 5409018,8 10,9 9002501,2 12,1 12293067,7 13 3593482,4 3290566,5 6884048,9 общекурорт.расх 745117 1,51 0 0 0 0 -745117 0 -745117 отчисл.на благоустр 1399659 2,83 1397386 1,87 1026708,8 1,1 -2273 -370677,2 -372950,2 отчисл.на содерж м\и 503941,8 1,02 423453 0,57 371640 0,4 -80488,8 -51813 -132301,8 сод-е апп. Управл. 2359436,5 4,77 4954636,7 6,65 7367278,3 7,7 2595200,2 2412641,6 5007841,8 расходы по реализ. 5141102,7 10,4 4970780,4 6,67 6293112,5 6,6 -170322,3 1322332,1 1152009,8 % банку за кассов.обс. 125847,7 0,25 111852,7 0,15 139329,6 0,1 -13995 27476,9 13481,9 ремонтн.фонд 8886988,7 18 9465148,1 12,7 12889943,6 13 578159,4 3424795,5 4002954,9 налог на содержан.а\д 1241238,2 2,51 1974110,4 2,65 998312,6 1 732872,2 -975797,8 -242925,6 налог на влад.т\с. 2114,3 0 4800 0,01 3676,5 0 2685,7 -1123,5 1562,2 налог на загрязн.среды 980,2 0 11604,2 0,02 24662,8 0 10624 13058,6 23682,6 налог на землю 0 0 1935,4 0 779,4 0 1935,4 -1156 779,4 страх-е имущ. 282004,9 0,57 504531,1 0,68 796813,1 0,8 222526,2 292282 514808,2 резервн.ремонт.фонд 0 0 6371561,9 8,55 7795891,7 8,2 6371561,9 1424329,8 7795891,7 ИТОГО 49444628 100 74557624 100 95613074,9 100 25112996 21055451 46168447 Табл. Динамика структуры затрат по санаторию Родник за период 1999-2001 гг. СТАТЬИ РАСХОД0В 1999,0 2000,0 2001,0 Абсолютное отклонение (+,-) Тыс.руб. % Тыс.руб % Тыс.руб % 2000-1999 2001-2000 2001-1999 з\пл сотрудников 6608575,4 13,4 9195322,5 12,3 13475871,6 14,0 -1,1 1,7 0,6 отчисления на соц. 2523522,9 5,1 3463209,7 4,7 4103307,2 4,3 -0,4 -0,4 -0,8 прод. пит. 7465984,2 15,1 11927703,0 16,0 13580035,5 14,0 0,9 -2,0 -1,1 леч. проц и мед. 3099653,8 6,3 4433733,0 6,0 3870210,0 4,0 -0,3 -2,0 -2,3 культмеропр. 78043,7 0,2 94885,7 0,1 139491,7 0,1 0,0 0,0 -0,1 износ МБП 1908630,3 3,9 4111480,0 5,5 7770801,3 8,1 1,7 2,6 4,2 амортиз. ОС 1563762,0 3,2 2044373,9 2,7 2528771,4 2,6 -0,4 -0,1 -0,6 амортиз. немат.а 99005,8 0,2 92614,5 0,1 143369,6 0,1 -0,1 0,0 -0,1 хоз. Расходы 5409018,8 10,9 9002501,2 12,1 12293067,7 13,0 1,2 0,9 2,1 общекурорт.расх 745117,0 1,5 0,0 0,0 0,0 0,0 -1,5 0,0 -1,5 отчисл.на благоустр 1399659,0 2,8 1397386,0 1,9 1026708,8 1,1 -1,0 -0,8 -1,7 отчисл.на содерж м\и 503941,8 1,0 423453,0 0,6 371640,0 0,4 -0,5 -0,2 -0,6 сод-е апп. управл. 2359436,5 4,8 4954636,7 6,7 7367278,3 7,7 1,9 1,1 2,9 расходы по реализ. 5141102,7 10,4 4970780,4 6,7 6293112,5 6,6 -3,7 -0,1 -3,8 % банку за кассов.обс. 125847,7 0,3 111852,7 0,2 139329,6 0,1 -0,1 -0,1 -0,2 ремонтн.фонд 8886988,7 18,0 9465148,1 12,7 12889943,6 13,0 -5,3 0,3 -5,0 налог на содержан.а\д 1241238,2 2,5 1974110,4 2,7 998312,6 1,0 0,1 -1,7 -1,5 налог на влад.т\с. 2114,3 0,0 4800,0 0,0 3676,5 0,0 0,0 0,0 0,0 налог на загрязн.среды 980,2 0,0 11604,2 0,0 24662,8 0,0 0,0 0,0 0,0 налог на землю 0,0 0,0 1935,4 0,0 779,4 0,0 0,0 0,0 0,0 страх-е имущ. 282004,9 0,6 504531,1 0,7 796813,1 0,8 0,1 0,1 0,2 резервн.ремонт.фонд 0,0 0,0 6371561,9 8,6 7795891,7 8,2 8,6 -0,4 8,2 ИТОГО 49444628,0 100,0 74557624,0 100,0 95613074,9 100,0 0,0 0,0 0,0